10月份，各地城乡居民养老保险陆续开始缴费，选什么档次更划算？个人账户养老金

城乡居民养老保险的基本养老金由两部分构成：

①基础养老金。

基础养老金保障的是基础，并不是最低工资或者最低保障线这样的标准。而是国家根据负担能力情况，通过中央和地方财政拨付的待遇。

基础养老金部分跟个人缴费无关，并不会有个人缴费的钱数用来计发基础养老金。

基础养老金的目前全国最低标准是103元，按照2024年的政府工作报告还将再提升20元。

从以上信息来看，也就是说基础养老金部分跟个人缴费档次无关，只要保障按时缴费就好了。

城乡居民养老保险跟延迟退休没有关系，还是达到60岁时，缴费15年可以领养老金。一般来说不足15年的可以申请一次性补齐，广东省是要求到65岁才可以。这两大特点也凸显了城乡居民养老保险的优点。

②个人账户养老金。

城乡居民养老保险最大的优势在于个人账户养老金。个人缴费部分是全部进入个人账户的。由于按照国家规定，养老保险个人账户的余额可以继承。

也就是说，只要不出现利息损失，个人缴纳的钱数是不会亏本的。根据山东省公布的2024年城乡居民养老保险个人账户记账利率情况，当年的记账利率是2.73%。这也远高于2024年10月的三年期和五年期储蓄国债利率2.13%和2.25%，而且还有规模限制，各只有130亿元。银行定期存款更是难以找到超过2%以上的利率了。

城乡居民养老保险的缴费，只要在集中缴费期内缴费，国家还会给予一定的缴费补贴。一般来说是100元档次补贴不低于30元，500元以上档次补贴不低于60元。像河南省5000元档次缴费，政府补贴340元。

有条件的集体还可以对参保人实施缴费补助，尤其是一些地方的失地农民。

城乡居民养老保险的基础养老金等于60岁时养老保险个人账户的余额÷139。

比如说个人账户余额如果有10万元，差不多每月个人账户养老金就能够领取719元。如果说当地的基础养老金再能够达到180元左右，60岁以后每月就能够领取1000元左右的养老金。

特别是当我们比较长寿，能够把养老保险个人账户余额领取完毕以后（一般这个年龄需要达到73~75岁以上），领取的养老金待遇就全部是政府补助形成的了。

所以说，对于自己身体健康的人，又不干什么高风险生活，估计会长寿的，应该选择较高的档次来参保更划算。毕竟不会亏本，而且利息还高，高龄老人更划算。