近日，中国保险保障基金有限责任公司在北京发布《中国保险业风险评估报告2023》（以下简称《报告》）显示，2022年保险业在监管部门的正确领导下，积极应对超预期因素冲击，坚定不移走中国特色金融保险发展道路，坚持以人民为中心的发展理念，坚决守住了不发生系统性风险的底线。不过同时也要看到，我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深。如今，保险业正处于转型攻坚期，旧的风险尚未出清，新的风险仍在积累，推动高质量发展仍需克服不少困难挑战。
总的来看，《报告》认为，2022年保险业运行态势平稳。资产规模稳步增长，保险业总资产27.15万亿元，较年初增长9.08%；保险业务规模实现正增长，原保险保费收入46957.18亿元，同比增长4.58%；偿付能力保持在合理区间，纳入偿付能力监管委员会审议的181家保险公司平均综合偿付能力充足率为196%。
财产险方面，行业持续深化改革创新，保费增速回升，全年实现原保费收入14866.54亿元，同比增长8.70%；险种结构持续优化，非车险保费占比连续7年持续提高；风险保障力度不断提升，保险金额同比增长14.71%；经营成果大幅改善，经营性现金流净流入，净利润同比增加；偿付能力充足率保持在合理区间。
人身险方面，行业持续深化转型升级，原保险保费收入平稳增长，保障型业务平稳发展。保费收入方面，实现原保险保费收入32090.63亿元，同比增长2.78%；险种方面，普通寿险稳定增长，分红险规模有所下降；渠道方面，代理渠道有所收缩，银保渠道持续增长。行业盈利能力有所分化，偿付能力充足率仍保持在合理区间。
资金运用方面，资金运用规模保持稳步增长趋势，资产配置结构维持稳定，仍以长久期债券为主；受权益市场波动加剧、利率中枢低位震荡影响，保险资金运用收益率阶段性下滑；保险资金支持实体经济质效不断提升，积极服务国家战略，参与重大工程建设。
面对这些挑战，保险行业风险评估专家委员会专家提出了不少观点。第一，在资产管理方面，由于保险资金的长期性、稳定性以及对收益率的要求，债券投资在保险资金运用余额中占比持续较高，是保险资管投资和风险管理中非常重要的品种。针对债券投资面临的不同风险，管理的工具和手段也不同。专家建议，在多重压力下，保险资金债券投资需避免通过信用下沉或放弃流动性换取较高收益，否则将形成衍生的信用风险和流动性风险。应当灵活化投资策略，充分管理久期风险，合理承担信用风险和保持流动性，维持整体投资组合稳健和长期收益。此外，在保险资管公司内控管理方面，专家还建议，保险资管公司应通过提升管理层内控和道德意识、健全完善内控系统、注重员工日常培训、建立内部监督体系等方式，加强内部控制建设，有效防范职业欺诈，提高运营效率和财务报表的可靠性，促进保险资管公司持续健康发展。
第二，在资产负债管理方面，新会计准则将提升寿险业资产负债管理要求。2023年起，上市保险公司切换至新的保险合同准则（IFRS17）和金融工具准则（IFRS9）。相较于旧准则，新会计准则提升了保险公司资产和负债的波动性，对保险公司资产负债管理提出了更高要求。保险投资将面临“既要追求绝对收益又要降低波动”的约束条件。专家建议，保险公司需要根据负债特点，对大类资产配置和会计科目选择进行重新审视，保险公司还需要在追求业务增长和资产负债表稳定性方面寻找平衡。新会计准则客观上对保险产品质量提出更高要求，保险公司需要审视产品、投资和资产负债管理战略，追求向高质量增长转型。
第三，在健康险业务方面，商业长期护理保险具备发展空间。一方面，老龄化程度加深伴随失能人员数量增加，叠加长期护理费用的日益攀升以及缺乏专业的护理服务提供者，失能老年人群的护理保险需求不断提升。另一方面，当前长期护理保险保障水平有限，重度失能老人的年人均机构护理与居家护理服务保障缺口普遍高于家庭人均年收入水平，亟待补充性护理保险提供保障。专家建议，保险公司要积极参与社保层面长期护理保险，明确定位，找准目标客户群，同时，要创新设计，培育专业护理队伍，完善护理市场，实现精准保障。
第四，在养老业务方面，“因病致贫”是老龄社会的难题之一。老年人一旦患病将面临三大困境，未购买任何商业保险，无力支付超医保上限的医疗费用或长期护理费用；购买了寿险产品，由于被保险人生存，不能提前领取死亡保险金；罹患重疾财源短缺，可能面临财务危机。专家建议，可以通过现有寿险产品附加“提前给付死亡保险金”和开发房产抵押型“提前消费综合保险”等方式，构建“提前消费型”保险，探索解决老龄社会难题。
第五，在数据治理风险方面，中小保险公司数据治理面临管理机制不成熟、数据标准化自动化不完备、数据治理人才短缺等方面的挑战，亟待采取有效应对举措。专家建议，一是加强数据治理的组织保障，建立跨领域的数据治理委员会，将数据战略与业务战略、IT战略紧密结合，并加强数据治理委员会组织实施数据治理工作的有效性。二是构建指标体系，统一标准，为系统开发、数据分析等提供服务，优化经营决策能力。三是完善系统化功能，借助数据中台等实现由人工统计手段改进为定时生成固定报表、随时支持自助分析。四是加强数据安全保护管理，开展数据资产盘点，按照数据和个人信息的重要性与敏感程度对数据资产进行分级，并实施不同的保护管理机制。
第六，在财产险风险减量服务方面，保险作为能够有效转移现代社会绝大多数风险的金融工具，被称为社会“稳定器”和经济“减震器”，在重大灾害事故的防灾减灾和恢复重建中发挥了积极作用。今年以来，自然灾害和灾害事故苗头有所抬升，生产安全形势十分严峻，迫切需要保险业开展风险减量服务。财产保险业开展风险减量服务，除国家和人民群众对保险业的期盼之外，应借助学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育之契机，践行总体国家安全观，以新发展理念引领高质量发展，统筹做好机构改革化险工作，正逢其时。