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关键词：市政建设；地下管线；保护方法
Abstract:inrecentyears,withtherapiddevelopmentofurbanconstruction,urbanundergroundpipelineandintricate.Theygenerallyareburiedinthegroundbelow.Duetotheconstructionofsomepipelinewillbeharmed.Howtoeffectivelyprotecttheundergroundpipeline!Thispaperaccordingtotheworkexperienceofmunicipalconstructionofundergroundpipelineprotectionmethodsarediscussed.
Keywords:municipalconstruction;Undergroundpipeline;Protectionmethod
一、市政地下管线损坏原因
1、管线不明
施工之前未经调查,在施工中未采取任何保护措施，致使管线损坏，这些原因是：①管线年代久远，无资科记载；②人员诵迁，新来人员不了解情况；③形似废弃管线实为在用管线；④保密电缆，一般图纸上不标明；⑤现场施工管线与设计管线不符，但交工时未按实际绘竣工图。
2、土体挤压导致管线损坏
打桩、压桩、顶管等施工会对周围土体产生挤压，一些临近施工区域年代早、管材强度弱、结头不牢固的管线在土体挤压下易损坏。
3、土体变形引起管线损坏
基坑开挖、边坑失稳或流砂现象等常引起较大的土体变形。当变形量超过管线变形极限时，就会发生管线损坏。
4、均匀沉降，造成管线损坏
顶管、盾构、井点降水和沉井下沉等施工过程中均可产生土体不均匀沉降，顶管还可能引起地面隆起，当不均匀沉降或隆起值较大时，可致使管线断裂或接头错位。
5、管线上部荷载过大，如大型施工机械、车辆、材料、土堆等荷载，将下部管线压坏。
6、气候因素
施工开挖，地下管线暴露后，遇冬天气温骤降，管子易冻裂。
7、保护管线的临时支撑拆除后，管线下部回填土不密实或回填不当，导致管线损坏。
8、振动荷载引起管线接头松动
如打桩、振捣、施工机具等产生的振动冲击荷载传至管线上，使管线受到损坏。
9、水流冲击。施工排水或附近上、下水管漏水，水流冲刷土体，使土体流失，埋于土中的管线失去土体支撑而损坏。
10、原建已损坏的自来水管、下水管，存在漏水现象，但平时埋在地下未发觉，待施工开挖后发现，并使势态扩大。
二、城市市政地下管线的保护措施
1、地下管线保护的控制程序
①设计人员事前(预测)计算值不可能完全与施工中的实测值相同，为弥补原有设计和施工方案对工程的认识不足，应将实测信息、修正物性参数，通过计算，预测下一施工阶段工程状态。
②监测人员监测和判断各种施工因素对地表变形的影响，检验施工结果是否达到控制地面沉降的目的，量测土壤、墙体等的变位状态、应力等数据，作为将来设计参照依据。
③施工人员在施工现场出现异常情况时应及时通知有关人员，严格执行安全技术操作规程，配合设计更改后，调整施工措施。
2、地下管线的保护措施
④卸载保护。施工期间，卸去管线周围、尤其是上部的荷载、或通过设置卸荷板等方式，使作用在管线上及周围土体上的荷载减弱，以减少土体的变形和管线的受力，达到保护管线的目的
⑤不保护方式。对一些不明无主管线，估计破坏后不会造成重大损失或影响，或经与有关部门联系，可暂停使用的管线，可采用不保护方式，进行突击施工，在几小时或几天施工完后再恢复管线使用功能。
3、充分利用信息系统技术
市政工程中地下管线很复杂，仅仅通过规划和管理难以保证地下管线得到有效的保护，因此，在市政建设中，新的技术手段和技术措施就显得尤为重要。
管线探测技术在市政工程中的应用。由于市政工程中地下管线的损坏大多是由于管线不明造成的，因此，在市政工程建设前和建设过程中应该加强对施工区域内的地下管线的探测，探明旧地下管线的位置、埋深并及时在图纸和现场上做好标识。
4、探地雷达法
探地雷达是一种用于确定地下介质分布的光谱电磁技术，它利用一个天线向地下发射高频电磁脉冲，另一个天线接收来自地下目标体的反射或绕射波。电磁波在介质中传播时，其路径、电磁波强度与波形将随地下介质结构及几何形状的变化而变化。对雷达波进行处理分析，通过探地雷达可以较准确地探测出地下非金属管线的位置和埋深，可以帮助设计和施工部门在施工前很好的了解施工区域的地下管线情况，使管线位置和埋深都比较明确，避免损坏地下管线的事故发生。
5、管线探测仪法
管线探测仪主要由发射机和接收机组成。管线探测仪的探测方法按场源分为主动源法和被动源法。探测管线是通过激发管线产生电流，在空间形成轴型磁场，在地面对磁场进行观测，便可以确定地下管线的水平位置和埋藏情况。按激发方式分类，主动源法又可以分为感应法、直接法和夹钳法。被动源法则只单独使用接收机来探测有信号的地下管线。
管线仪法主要用来探测金属质的地下管线和缆线，在实际探测时，应根据地下管线的情况来选用不同的探测方法，有时一种方法难以确定管线的位置和埋深，就应综合使用多种探测方法。
三、结束语
市政工程中地下管线的保护是一项很重要的工作，它涉及的内容广，情况复杂。地下管线的有效保护要依靠市政规划设计、管理和施工等多方面的综合方法才能有效进行。目前，随着计算机信息技术、管探技术和施工新技术新工艺的发展，为建立从设计、管理到施工的综合的管线保护措施体系提供了有利条件。另外，如果能有一部专门的市政管理法规，那将会大大提高地下管线的保护程度。
参考文献：
[1]刘玉彬．工程结构可靠度理论研究综述[J]．吉林建筑工程学院学报,2002,19(2):41-43．
关键词：保障性住房；施工现场管理；质量管理；成本控制
众所周知，我国在“十二五”规划纲要中指出，将在今后5年内新建3600万套保障性住房，使保障房覆盖率达到20%。而保障房建设工程中的施工管理又是一项涉及较多因素的综合性管理工作，工程项目建设投资量大、过程复杂。但是，其建设的成败却与工程质量有直接关系，因此加强施工现场的管理是在必行。本文在结合自身工作经验的基础上，从人员管理、进度管理、成本管理、质量管理及安全管理等方面提出了对施工现场的有效管理技术与方法。
1.进度管理
作为工程项目建设的过程，对进度管理是十分必要的。首先，在进行工程项目具体建设之前，还要结合实际情况，对科学、合理、切实可行的进度计划进行制定。作为项目建设的指导和参考依据，进度计划不能一成不变，要善于根据施工实际进行动态控制。在对总进度计划不造成太大影响的基础上，可以根据施工现场的变化，及时调整和修正进度计划。为了使安装和土建工作协调配合，在进行进度计划编制时，还要邀请安装人员共同参与，在按照进度计划进行周转材料、机械设备及人数配置的同时，确保工程项目建设能够按进度计划顺利进行还应做好以下几点。
1.1工程计划进度的实施与管理
（1）完善例会制度。①项目部每天召开班前、班后会，各级施工负责人要按时参加。②公司每周召开一次均有各部门负责人参加的生产例会。③必要时召开有关进度问题的专题会议。（2）制定周计划。周计划的制订是将工程总计划进度进一步细化到日常的施工安排中，是最基本的操作性计划，应具备很强的针对性、操作性、及时性和可控性。
1.2项目进度计划的检查与调整
在项目实施中，经常出现实际进度与计划进度不一致的现象。这种偏差必须采取措施予以纠正。项目部通过结合现场情况，了解工程实际进展情况，及时发现问题并分析偏差的原因以及是否会影响到后续工作和总工期。采取各种手段解决进度滞后问题。
2.成本管理
所谓成本管理通常是指在形成项目成本的过程中，要对企业生产经营活动所耗费的费用开支、物资资源和人力资源进行限制、调节、监督和指导，通过将生产经营活动的各项费用控制在成本的计划范围内，为成本目标的实现提供保证。具体工作中，对成本的管理可以从以下几点进行：
（1）人工费用的控制。施工企业要根据内部实际情况对其劳动定额进行合理制定，同时，在进行工程量计算时，要结合其内部劳动定额进行人工总量的计算。在对人工总量的合理控制中，实现对人工费用的科学控制。（2）材料用量的控制。施工过程中，要建立严格的用料管理制度，加强对施工现场材料用量的控制。可以利用包干的形式解决现场施工辅料耗用较大的问题；可以实行周转材料和机械设备的租赁制，能够实现周转材料和机械设备利用率有效提高，项目部用完后将其向租赁公司的立即归还，在保证施工速度快速加快的同时，还有利于租赁费用的减少。另一方面，通过经济合理、技术先进施工方案的制定，使企业在正确选择施工方案的基础上，采用新材料、新技术和新工艺促进功效的有效提高，同时也有利于工程成本的降低。同时，在对工程质量严格把关的基础上，使返工浪费的现象得以减少。（3）间接费用的控制。施工中还要对其他直接费用及间接费用进行控制，可以通过对管理机构进行精简和对管理层次进行减少，使施工管理费用得以节约。
3.质量管理
项目施工的质量管理主要应从人、材、机三个方面着手控制。由于任何项目都是由人来完成的，所以人的管理是质量控制中最为关键的工作，是其它控制的基础。
4.安全管理
5.结束语
参考文献
[1]陈子山.浅谈如何提高建筑工程施工现场管理[J].科学之友，2011.
[2]郑立，张晚生.提高建筑施工现场管理水平的策略性思考[J].科技资讯，2008.
关于邮政金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的自查报告
一、坚持按照《__省邮政金融资金安全检查处罚试行办法》和《__省邮政储汇资金票款安全连锁责任制》以及《__州邮政金融业务稽查方案》等重要文件，对邮政金融资金实施有效监控，促进邮政金融业务稳定、健康发展。
二、认真开展省、州局安排的“对银行帐户管理及大额现金交易排查”、“对工资业务进行排查”、“防范银行业金融机构内部职工挪用资金买彩票案件”、“中间业务专项检查”、“排雷行动”、“金秋行动”，以确保邮政储汇资金安全，捍卫经营成果。
三、认真落实资金票款安全局长负责制，实行储汇资金安全管理责任制，年初层层签订《__县邮政局金融资金安全责任书》。成立有专门的案件防控领导小组，明确工作职责，实行绩效考核制度和问责制度。认真执行人员排查制度，全面施行轮换岗计划。建立了举报制度，每个职工均发有举报卡。
四、严格按照省局和州局的要求的频次和内容开展储汇稽查工作，采取突击检查、专项检查与常规检查相结合，对查出的问题和资金安全隐患进行追踪整改、督促落实。
五、认真按照《关于印发%26lt;__州邮政金融内部控制评价试行办法%26gt;的通知》（x邮金管〔20__〕105号）和《__州邮政金融内控制度评价、现场处罚标准及打分表》要求，积极开展邮政金融内控评价活动。在开展内控评价的同时，对中间业务管理、网点三级权限管理、电子稽查和智能令牌管理、支票印鉴分管、出纳库存现金、银行账户、大额权限审批、特殊业务处理、重要空白凭证管理、金库“五大制度”、押运钞管理、营销排查等高风险环节开展经常性的检查，及时排除资金安全隐患，确保储汇资金安全。
六、为强化邮政金融管理，结合本局实际，先后修定了《__县邮政局储汇资金安全管理办法》、《关于对邮政储蓄大额现金支付实行分级审批制度管理的通知》、《调整20__年储汇周转金定额明确超限提款权限的通知》、《金库管理考核办法》、《__县邮政局金库管理、上下班接送安全综合考核办法》以及各项应急预案。
近年来，为经济发展提供保障功能的保险业在我国已获得长足发展。保费收入明显增长，且增长速度逐渐加快.2004年达到了4318亿元；保险深度由1994年的1.14%增长到2004年的3.16%，增长了近2.77倍(根据我国统计局公布的1994年和2004年全国年度统计公报数据计算得出)。在保险业发展良好的形势下，要更好地发挥保险业对社会经济进步的支持作用，需要进一步借助市场的力量，并在保险监管制度的规范引导下实施。这是研究新形势下我国保险业监管战略调整的意义之一。
在全球化浪潮中，特别是伴随我国加入WTO，国内保险将以商业存在。跨境交付、自然人流动等方式走出国门，提供境外消费服务。同时国外保险业机构也将以类似方式进入国内保险市场为本国提供消费服务。不可否认，跨境的保险服务形式将给我国的保险监管提出新的课题，研究我国保险监管战略调整的意义之二在于探索如何增加保险监管机构对保险实施有效管理。
当今世界是一个科技进步、经济管理方式不断革新的时代，保险业的经营管理模式也在不断调整。世界主要发达国家的银行、证券。保险等金融机构纷纷相互融合，业务相互渗透，逐步由分业经营走向混业经营。但是就我国而言，完备的分业经营分业监管体制才得以确立不久.需要探索如何使国内目前的分业经营分业监管体制与国际的混业经营混业监管体制相协调一致，这正是研究我国保险监管战略调整的意义之三。
伴随经济的迅猛发展、保险经营方式的转变.需要探讨与此相伴的监管思路、法律体系、规章制度及监管机构体系等保险监管理念和内容能否适应形势的变化，这是研究我国保险监管战略调整的意义之四。
二、美、英、日三国保险业监管之比较
美国、英国、日本是当今世界保险业最为发达的三个国家。其保险监管无论是在理念上还是实践上都走在世界前列。因此，对美英日三国保险业监管进行比较分析，有助于我国保险业监管的转型与世界接轨。
(一)相似之处
1.都拥有较为独立健全的保险业监管体系。无论是美国。英国还是日本，都建立了以政府监管机构牵头。社会中介机构监管和行业自律为辅、保险公司内控为基础的一整套完备的保险业监管体系。如美国联邦保险局州保险署、保险监管协会、保险评级机构组织控制委员会的COSO模型，英国的贸工部、财政部。金融服务局、劳合社董事会，日本的大藏省，金融厅等组织。
2.保险监管法制化。三国保险监管均以完备立法的形式实行。美国务州有自己的保险法，备州保险局在州管辖范围内行使保险监管权，以保险公司偿付能力和保险投保人利益为主要监管内容，且各州保险法对承保过程的各环节都有严格的规定，充分体现了美国保险监管的广泛性和严格性。虽然美国各州的保险法多达55部，但在全美保险监督官协会的努力下，内容上已无多大差别，各州法院通过对保险法的司法审查也发挥着一定的监管作用。英国现行保险立法是《保险经纪人法》、《1982年保险公司法》和与之有关的保险条例：《1983保险公司财务条例》、《1981保险公司条例》、《1983年劳合社保险条例》以及贸工部关于收费标准的法律文件《1990年保险公司法律费用保险条例》和《保险公司修改条例》，日本的保险立法主要是《保险业法》，包括对保险业的监督法规和有关经营者的组织及行为的规定。
3.保险监管的内容及方式大体相同。三国保险监管内容包括对保险公司的偿付能力、保险合同、财务检查市场行为，其中核心是保险公司偿付能力的监管。监管的方式大多采用现场检查和非现场检查方式。
(二)差异之处
三、我国保险业监管的国际借鉴及战略调整思路
每个国家的保险监管制度，在一定程度上都与一个国家的文化背景、保险业的发展历史长短有关。现代意义的保险业在我国是一种新兴产业，保险业监管历史较短，但是目前我国的保险业却面临着市场经济转型、加入世贸、国际化接轨等新的形势和背景，过去的保险监管在理念、目标、思路以及监管实践等方面与国际化、市场化格格不入甚至；中突。因此，当务之急应是借鉴一些国家保险监管的先进做法以灵活应对我国国情。
(二)保险监管重心应从针对保险公司市场行为的合规性监管，转变为针对保险公司财务保证保险公司的偿付能力的监管。从美英日三国保险监管实施来看，对保险监管普遍采用松散监管模式，保险监管主要内容的核心已转向保险公司的偿付能力。而我国长期以来习惯于对市场行为的合规性监管，而忽视了保险公司风险评估和风险管理，特别是缺少对保险机构财务状况的跟踪分析。针对我国保险业监管目标错位问题，我国可以从以下几个方面完善对保险公司的财务监管：一是建立保险风险评价、预警监控系统，对可能出现问题的保险公司及时警告并督促其解决这些问题；二是正确划分保险公司的资产类型，合理界定保险公司的实际资产和负债比率；三是吸取日本保险监管的教训.对保险公司的财务状况实行披露制度，接受社会监督；四是借鉴美国的保证基金制度，维护保险市场的稳定，促进保险业的健康发展。通过健全的财务管理机制，使保险公司的偿付能力得以保证。
关键词:存款保险制度;银行退出机制;银行监管;制度配合
存款保险制度与银行退出机制是保障银行业稳健发展的两个重要方面。完善的存款保险制度是保护存款人利益最终防护网，体系化的银行退出机制有利于实现银行业的有序经营。一国银行退出机制的设计往往建立在存款保险制度的模型上，两种制度配合的实质即为一国对问题银行的监管主体，对应的监管模式和监管权的分配问题。
一、制度概述
(一)存款保险制度
目前主要有三种模式，其一为“付款箱”，存款保险机构的职责仅限于对承保存款进行偿付;其二为“风险最小化”，机构为降低自身面临的风险和损失，拥有与此相对应的监管权;其三为“成本最小化”，机构为将银行倒闭造成的损失最小化而拥有更为广泛的监管权。
(二)银行退出机制
一是在普通破产法中进行商业银行破产规定;二是在存款保险法或银行法中进行规定;三是制订单独的银行破产法。破产重整程序中，监管机构的权利分配是制度设计的核心，而监管机构在银行面临危机时，介入时机十分重要，因此，在权利分配中，预警监管模式也是十分重要的一环。
二、各国监管模式比较总结
(一)市场主导与行政干预
银行业退出机制的整体原则的确定直接关系到监管主体权利的分配方式。存款保险制度可以有效防止国家对银行退出机制的过度干预。目前，美英，加拿大等各国对银行退出机制采取的整体原则都是由市场进行主导，并由银行监管机构进行审慎监管，在存款保险制度的基础上保护存款人利益②。
(二)风险预警与早期介入
通过存款保险机构各项数据的统计监控，可以实现对银行风险较为有效的评判标准，同时采取调节手段进行早期介入，使银行监管更有实效性。“付款箱”式表现为一种防护网的作用，几乎没有对银行的监管权，而“风险最小”式则赋予了存款保险机构一定的监管权。目前多数国家赋予存款保险机构相应的监管职能，以实现对银行危机的早期预警。
(三)破产接管与管理权移交
一些国家规定可以由存款保险机构担任破产银行的接管人或清算人。由于存款保险机构的资金在银行破产时也会面临风险，因此常常表现出强烈的接管破产银行的意愿，从而采取成本最低的方式化解危机。如美国规定了破产管理接管制度，同时为了帮助接管人履行其管理和应对经营失败银行的职责，授予联邦存款保险公司特殊权利，以实现损失最小化③。
三、我国银行退出机制的完善
我国存款保险制度首要目标在于保护存款人利益，维持金融稳定。存款保险机构的职能也仅为初步的监管方式，并无如美加等国的破产接管的权利。条例规定存款保险机构可以采取早期纠正措施和风险处置措施。可以看出，我国的存款保险机构职能处于风险预警和早期介入的阶段，有一定的监管权但并无破产管理权。尽管我国的银行破产在已经出台的存款保险制度上很有可能单独立法，但能否将存款保险制度的优势发挥至极致，不仅实现银行监管的风险预警，保障存款人根本利益，同时利用通过提供资金等方式促成破产银行兼并重组等方式盘活资产，将银行破产带来的负外部性将至最低，利用最小成本实现问题银行的市场退出仍有待进一步实证研究。
［注释］
①宋金辉．论存款保险机构在银行破产程序中的地位［D］．中国政法大学，2009．
②孙龙．从比较法的角度看存款保险制度［J］．时代金融，2014．11．
近年来，世界保险业的经营环境发生了巨大的变化，这种变化突出表现在以下几个方面：
第一，经济全球化带来了巨大的竞争压力。在经济全球化浪潮的推动下，金融领域本已淡漠的业务界限变得更加含糊不清，各国金融机构通过兼并、建立控股公司、附属公司、组建金融集团、合资等形式经营本领域外的产品已非常普遍。其中最为突出的，是商业银行运用其庞大的经营网络优势，大举进攻保险领域尤其是寿险领域，抢夺市场份额。
第二，人口老龄化不仅孕育了巨大的潜在保险市场，而且对保险资金的保值增值提出了更高的要求。
第四，自然环境的恶化和巨灾风险显著增加。由于人类活动的过度扩张，对自然资源的掠夺性开发，使人类的生存环境不断恶化。各种自然灾害发生的频率和严重程度不断上升，水土流失、气候变暖、地震、洪水、风暴等问题越来越严重。
以上述变动为背景，国际保险业加速了结构性调整。
（一）保险业和其他金融服务业的融合进一步加速
在金融自由化和金融业日益加剧的竞争压力下，保险业一方面通过行业内的兼并收购，扩大生产和经营规模，有效降低和控制生产经营成本，使企业集中优势。另一方面通过和其他金融服务业如银行、资产管理业、证券业的融合，增强竞争实力，对消费者提供包括建立附属公司，收购和兼并，进行合资经营，组建金融集团，组建持股公司，签订联营协议等在内的综合性金融服务。。
随着保险业和其他金融服务业的融合，保险业的服务范围得到极大的拓展。目前大型保险集团都在朝着“金融超市”方向发展，它们既经营寿险业务，又经营非寿险业务，还可经营再保险业务，同时还能提供资产管理、信用卡、证券承销、证券经纪等服务。可以说除了存款业务和支付方式的管理外，寿险公司已经涉猎了所有的银行业务。
值得一提的是，在保险业和其他金融服务业的融合中，政府对分业经营管制的放松是重要的政策因素。出于维护公共利益、保护消费者，保证充分竞争和确保金融系统的稳定等考虑，传统金融监管的基本框架是实行银行、证券和保险业的分业经营和分业监管。然而自70年代开始，上述严格分业的金融监管模式出现了松动。近年来随着事实上各种形式兼业经营的不断发展，政策层面分业监管的原则正在瓦解，一些国家的政府已经着手调整监管框架。如日本金融业严格分业的原则在新的金融法案中被修改。美国则已经通过新法案明确允许银行、保险和证券业在彼此的市场上进行竞争。可以肯定，在新的监管框架下，保险业和其他金融服务业融合的步伐将进一步加快。
(二)保险产品不断创新，险种结构调整加快
由于非寿险产品期限较短，不像寿险产品具有储蓄性，创新受到了客观限制。非寿险公司之间的竞争主要体现在产品价格和服务品质上，而不是体现在产品差别上。但是随着巨灾风险的增加和随着科技进步伴随而来的新风险的出现，仍然有一些新的保险产品面世，如世界杯足球赛保险、疯牛病死亡保险、互联网保险等。
（三）保险组织形式的调整
（四）保险经营和管理方式的调整
保险营销方面另一个变化就是银行销售保险的大量增加。在保险业新的分销方式中，银行保险即通过银行销售保单的方式在欧美保险业发达国家中非常成功。在法国、西班牙、瑞典等国通过银行销售保险实现的保费占寿险市场业务总量的60%，占非寿险市场业务总量的5-10%。保险公司通过和银行合作利用银行强大的分销网络销售一般的保险产品，还可以将保险和银行贷款捆绑销售，将保险和信用卡业务捆绑销售，从而达到一举多得的效果。
在保险公司管理方面，高新技术的进步也带来了很大的变化。计算机网络为保险公司在全球范围内进行经营和协作提供了非常便利的条件。1994年，伦敦保险市场开始应用电子分保系统（ESP），大大提高了保险交易的运转速度。慕尼黑再保险公司率先建立的电脑增值服务网（PINET），促进了全球再保险交易的自动化。在内部管理方面，保险公司一般都实现了内部管理的计算机化和内部联系的网络化。从公司内部各个部门文档和数据的处理到各个部门之间信息的传递，从企业决策到承保、理赔等各个环节，从保险营销到资金运用中的自动化处理，都离不开计算机系统的应用。可以说，计算机和计算机网络已经覆盖了保险公司内部管理的方方面面。
二、对发展我国保险业的几点思考
与发达国家相比，我国保险业尚处于发展初期，上述结构性调整在我国保险业发展中有的刚刚出现，有的还未见端倪。但是随着我国加入世界贸易组织的日益临近，我国保险市场开放的步伐将不断加大，国际保险业的上述调整必将对我国保险业发展构成冲击，所以，当务之急是加快我国保险业的发展，迎接挑战。
（一）放松管制，强化国内市场竞争
从国际保险监管的发展趋势来看，放松管制已成为主流。放松管制首先表现在保险市场准入条件的放宽；其次表现在保险市场主体经营范围的放宽，上文谈到的保险业和其他金融服务业的融合就反映了这种监管的变化；再次表现在国际保险监管的核心已从全面监管转为偿付能力的监管，多数国家都在逐渐实现保险费率的自由化。这种国际性的放松管制意味着全球保险市场将更加开放，保险市场的一体化进程将进一步加快。
放松管制的指导思想是鼓励和推进竞争。从我国情况来看，由于过去对保险领域管制过严，造成保险企业数量过少，经营领域过于狭窄，经营手段欠缺，企业管理水平低下和效率过低。长此以往，我国保险业势必难以面对对外开放的挑战。为了提高我国保险业的竞争力，政府有必要放松对市场准入、经营范围和保险商品的管制，鼓励保险商品的创新，在保证市场秩序前提下。积极鼓励和推动保险企业的竞争。
（二）提高保险监管水平，在监管方式方法上尽快与国际惯例接轨
（三）加快投资业务的发展，努力提高保险投资效率。
（四）鼓励兼并重组，支持经营机制完善、经营和管理技术先进的大保险公司、保险集团成长
一个国家的保险实力、在国际保险市场的竞争能力主要体现在大型保险公司和保险集团的实力上。实力雄厚的保险公司也是抗衡国外跨国保险公司的主要力量。为了培育中国的保险业，有必要通过政策引导，鼓励保险企业依据市场机制进行兼并重组和完善机制。
（五）加快保险业的创新发展，改善保险产品结构。
【关键词】养老基金；监管；政府
一、我国养老保险基金监管过程中存在的问题
自20世纪80年代以来，我国的养老保险制度在学习了其他国家实施经验的前提下，通过长期摸索，大体上构建起了适合我们国家基本国情的制度架构。同时，在养老保险资金的管理上也进行了很多改善，并且获得了一定的成效。但和实际需求相比还存在一定问题。
（一）养老基金存在着挪用、挤占等问题
（二）养老保险基金投资失败，未能获得基金增值
二、政府的监管边界和无效
国外众多国家进入社会保险改革和危机的状况说明：国家过分干预养老基金的管理容易造成政府监管的失效，二十世纪八十年代以来社会保险出现了私营化、市场化的发展趋势，这是国家倡导和推动养老基金、商业人身保险、个人存款养老的具体表现，同时也展现了国家通过法律法规间接管理的方式。国外先进的管理方式非常值得我们学习和借鉴，并且对政府监管职责的划分也起到了积极的作用。
(一)监管无效:非市场的无效
(二)政府监管的边界：政府应当做真正的裁判
养老保险基金的管理本质是一种单纯的经济行为，政府应当扮演第三方的角色，并且将养老保险资金交由专业性强、独立性强的机构。总而言之，在养老保险基金管理的过程当中政府能够将其监管的职能充分发挥出来，使其成为养老基金管理当中真正的“裁判员”，这对养老保险基金管理制度的完善和实施起到了积极的作用。如若不然，就会出现这样那样因政府定位不明确造成的问题。对于养老保险资金的监管，政府机构应当给出一个科学合理的制度架构，给予健全的法律环境，在确保大众根本生活的基础上在发挥其再次分配的职能，并为其营造一个良好的外界监管机制，而并不是政府机构自己来对养老保险资金进行运营，这主要的原因是政府机构并不适合资本的运营，并且民间机构拥有更多的优势。
三、提升政府养老保险基金监管效率的对策
（一）承担社会保障转制成本责任
在政府负担社会保障转制成本上，集中体现在我们国家社会保险机制从现收现付制度改变为部分累计制度上。在具体到消化转制成本的形式上，能够采用统账结合的方式利用社会统筹账户的资金来消化一些转制过程中产生的成本，但是完全消化是不可能的，政府应承担起相应责任。在企业缴纳金额保持不变的条件下，运用系统内增收节支和系统外投入补充的方式来进行消化转制过程产生的费用。
(二)加强政府监管制度，加快培养专业机构
当前现有的会计事务所、审计事务所和风险评估企业的业务是向信息使用者和各机构提供信息，使这些信息使用者取得更加准确的信息，进而提高对养老保险资金的管理。由于当前我们国家中介机构的发展还处在发展中阶段，其独立性、客观性、公正性还不够完整，并且与标准的机构还存在很大的差距，因此，我们国家应当加快培养这类中介机构，同时也要加强对这类中介机构的监管力度。
(三)选取最佳的管理方式
由于我们国家审慎性监管原则落实的经济和法律环境还不够完善，所以，在进行养老保险基金管理改革之前应当实施有限的监管方式，也就是说养老保险资金的管理交由专门的养老基金管理委员会全权管理。其监管的内容包含了：资本储蓄目标、投资要求、外部人、市场准入条件等，监管的方法包含了：组织审计、实施检查、现场查看、审计报告和账目、特别审计等，但是随着各种环境的完善，政府应当降低监管的力度，实施审慎性监管的方式。
[1]李绍光.养老金制度与资本市场[M].中国发展出版社，1998年版.
[2]梁鸿.家庭储蓄养老平衡模型构造与实证分析[J].人口与经济，2012，(1)23-24.
[3]卢海元.实物换保障：农村社会养老保险制度的创新之路[J].湖湘论坛，2010，(1)56-57.
关键词：保险；分销；监管；规则；经济观点
几乎所有的有着发达分销市场的国家均对分销实施监管。直接监管方式有两种：市场进入限制和保险人及保险中介人从业行为的监管。进入限制包括：保险人、人和经纪人的从业资格要求以及各项监管规则。市场行为监管规则包括：特定类型信息的披露以及禁止虚假告知和宣传。该监管是对保险人和保险中介人的双重监管，保险公司应对其人的行为负责。
1.进入监管
1.1主要监管规则
历史上大多数的欧洲国家并未限制银行参与保险业务。但是所有的欧盟成员国都禁止银行直接生产保险产品，但大部分都允许银行设立保险子机构或分销保险产品。在一些国家越来越多的银行设立保险附属机构，通过银行网络来销售保险。大多数国家的保险公司和销售人必须取得从业资格许可证。保险人的从业资格要求包括财务标准和保险公司职员的道德标准。在欧盟，保险公司只要在其母国获得从业许可证，便可在欧盟所有国家开展业务，弁由母国负责保险公司的偿付能力监管。
1.2经济学观点
考虑到金融系统的稳定以及破坏性的市场力量在金融服务领域的传播，通过制定法律限制银行涉足保险领域是合理的。尽管提出上述忧虑有着历史和理论依据，但是我们仍不清楚阻止银行进入保险领域是否是解决问题的必要条件。一些允许银行涉足保险业务的国家仍然通过法律禁止银行和保险公司之间交叉持股和资金混合。-这样做降低了银行运用保险资产满足银行流动性的风险，并使监管部门更容易监督。实证研究表明，银行保险联合的总风险低于单独经营的银行或保险公司所具有的任一风险。
一般来说，要求人具有从业资格许可证是为了保护消费者免受没有能力的、不诚实的从业人士的侵害，这也是由行业或专业特点所决定的。没有能力或不诚实的人降低了行业声誉，给其他的人带来了负的外部性，从整个行业的效率角度出发应要求人具有从业许可证。然而，现实是从业资格要求成为市场进人的壁垒，该行业支持者们就此引发了一场政治上的争论。大多数国家的市场从业资格要求较为宽松，争论就不激烈。但是，不同州或不同国家若从业资格要求不一样，就会限制新市场参与者的进入，从而保护了本国人和保险人免受外来同业人士的竞争。独立人和附属人的从业资格要求也不一样，相对其他分销方式来说，独立分销和经纪人分销的成本更大。
2.行为监管
2.1主要监管规则
市场分销行为的监管是保险监管的重点之一。几乎所有的国家都通过一定的立法来对保险公司和人的销售行为进行监管。
人寿保险监管条款中还规定保险人或人必须详细说明死亡给付和保单现金价值的预估值。每一个州的保险监管细则中都详细载明了需要向潜在投保人披露的重要事实的内容及本质，包括可允许的不同保单收益的计算方法。保险人必须以州保险监督官许可的形式向投保人提供购买指南及其他可比较的信息。
2.2经济学观点
有些学者则从市场对这些问题的反应角度进行分析，认为不应对告知进行监管。其中一个观点是，保险公司为了保持投保人对公司产品的忠诚度，有动机维护公司良好的声誉并提供高质量的产品。然而，该机制并不适用于个人保险市场，因为消费者没有充分的机会去了解保险产品的各方面质量。而且，保单的性赓及其定价方式决定了投保人之间很难就保单进行比较，一些投保人所经历的不愉快投保经历很难为其他投保人所借鉴，因而缓和了一些负面信息对公司声誉的负面影响。
又有学者认为保险人有动机向投保人提供信息，该信息的价值由投钿人来评估，因为信息通过与保险产品捆绑销售的方式出售给投保人，投保人须支付信息费用。在专门人分销中，这是可能发生的。此时，提供高质量保险产品的保险公司有动机向投保人提供关于产品质量的信息。然而，当投保人利用从该公司获得的信息去向别的保险公司购买保险产品时，保险公司的这种动机就会减小。因此，若保险人所提供的大部分信息属于公众教育性质的公共信息，则在未受监管的保险市场上信息的供应远远不充分。
如果单个保险公司缺乏向消费者提供信息的充分动机，其他市场主体可能会取而代之。例如，消费者杂志可能会涉及一般的保险常识和保险产品比较。然而，该类信息属于公共信息。仍然会出现公共产品的免费搭车者现象，因而信息供应不够。类似地，保险行业协会也会提供一些保险教育材料，所有的保险公司都能从中获益，但是该协会却没有恰当的理由去提供特定保险公司的信息或不同保险公司之间相互比较的信息。
从信息的本质来看，保险市场是否愿意为消费者提供充分的信息是不确定的。因此，政府的参与能弥补市场的不足。目前我们仍不能确定最优的政府参与方式以及现有的监管规则能为市场带来多少收益。但是，有关信息供应的详细监管细则很有可能并不能帮助消费者制定购买决策。消费者不能有效地对信息进行加工，信息数目过大甚至会恶化信息处理过程中的问题。若给定保险公司承保成本时，也不能确定监管条例应该详细到什么程度才是最优的。
告知监管具有两面性，有时甚至会损害投保人的利益。独立分销却能加强不同保险产品之间价格和质量的对比，告知的净收益是增加了消费者的搜寻成本同时减少了对消费者的信息供应。将来应该对监管的必要性和最优的监管方式进行更为深入的研究。
3.结语
随着管制的解除、金融服务领域兼并浪潮的盛行、技术的改进、人口构成的变化，大量的金融产品和金融服务提供者直接与保险人争夺市场。对冲能以较小的成本分散财产和责任风险，从而成为财产责任保险险种的最优替代者。
1、二者产生和迅速发展的条件不同
在美国，20世纪70年代由于通货膨胀和高利率等原因，开始了金融革命和金融创新，银行和证券公司开发出大量创新的金融产品，使得投资者的收益提高，从而吸引了大量的个人金融资产，造成保险公司的资金外流。为此，寿险公司也开始业务创新，推出更灵活更具透明度的投资连结保险。在我国，投资连结保险是在通货紧缩、利率不断下调、各家保险公司积聚大量利差损的金融背景下进入市场的。
2、产品的具体形式不同
国外的投资连结保险在投资选择方面保险公司提供多种投资账户，供保单所有人选择，保险金额和保费也更具灵活性。目前国内出现的投资连结保险仅具有一个投资账户，保单持有人完全被动地接受保险公司的投资选择，且固定的保费和保险金额降低了该产品的灵活性。
3、保险资金的投资方式不同
在国外，由投资连结保险产品集聚的保险资金往往交由专门的基金管理公司去管理，投资主体的权利与义务明确。在国内，由于尚未出现专门的保险基金管理公司，各家保险公司均采取自己运营保险资金的投资方式，而资金运营主体的定位模糊极易产生责任的混淆不清，从而可能降低投资决策的科学性和投资效果的有效性。
同时，在投资收益的确定方面，国外的保险公司往往采用指数化的投资战略，即把保险现金价值的投资收益率同一个公布的指数挂钩，如与为期90天的国库券利率或莫迪氏债券收益率指数挂钩。这种方法提供了一个有保证的收益率。而国内的投资连结保险的投资收益率则根据实际投资收益率来确定，保单持有人的投资风险较大。
4、产品的监管和销售方式不同
在国外，投资连结保单也被看成是一种证券，证券管理部门和保险监管部门同时对它进行监管，该产品同时受制于证券法规和保险法规。在销售该类产品时，要求营销员具有保险和证券双重从业资格。在国内，该种产品只受到保监会监管，在销售时通常只是选择资深业务员进行营销，缺乏具体的身份认定。
通过以上国际间横向对比可以发现，国内的投资连结保险仍存在众多风险因素，突出表现为：
1、投资连结保险的认识风险
投资连结保险的认识风险主要表现在两方面，即由保险人认识不足引起的风险和由投保人认识不足引起的风险。中国保监会副主席吴小平曾在“2000中国寿险业经营与发展国际研讨会”上特别指出，中国寿险业目前正处于从传统寿险产品向非传统寿险产品转变的关键时期，这一变革不仅仅是保险产品的转变，更应是中国寿险业的经营战略、经营理念和管理水平的全面提升和飞跃。但是，并不是每一个保险从业人员都能认识到这样的高度。不可避免的许多从业人员只将投资连结保险产品看成是化解寿险公司“利差损”的有效方式，或是又一次热卖的、提高收入的好机会。如果寿险经营者仍用传统的经营理念和经营方式来经营投资连结型产品，那么认识上的风险将不可避免地转化为现实的损失。同时，由于媒体大量的热卖报道，极易误导消费者，使他们难以全面认识投资连结型产品的高风险，而对该产品有过高的期望值，这显然对投资连结型产品的长远发展不利。
2、投资连结保险的投资风险
投资连结保险的投资风险主要表现为其所积聚的保险资金能否获得令人满意的投资收益。其投资风险的大小主要取决于两个主要因素，即内因——保险公司的投资决策体系是否科学有效；外因——是否有成熟规范的资本市场做基础。一般说来，保险资金投资模式有三种：(1)由与保险公司有股权关系的投资公司管理；(2)由专门运营保险资金的资产管理公司管理；(3)由保险公司成立专门的投资管理部门管理。从风险控制的角度看，前两种方法更易于投资决策中责、权、利的划分，是较优的投资模式，也是国际上使用较多的方式。但在国内由于长期对保险资金投资重要性认识不足，投资模式的发展处于较低的水平，主要采用第三种方式。这种投资模式的决策风险相对较大。同时，我国保险企业缺乏具有丰富经验相专业素质的投资人才，这进一步加大了投资风险。另一方面，我国目前的资本市场离规范成熟的资本市场还有很大的距离。基于以上内因外因的相互作用，目前我国投资连结型保险尚存在不容忽视的投资风险。
3、投资连结保险的技术风险
投资连结保险技术风险主要表现为产品开发技术风险和售后服务技术风险。
4、投资连结保险的监管风险
[关键词]养老保险；基金；监管；国际；模式
养老保险基金监管既是对养老保险基金运营与管理的一种过程控制，也是对养老保险基金管理的一种结果控制。从养老保险基金监管的内容可以看出，主要涉及了基金发展模式的选择、基金的缴费模式、运营规范、监管手段与模式以及对基金投资渠道的约束和规定等。之所以要对养老保险基金加以监管，动因在于养老保险基金的重要性与特殊性，对于退休者的“养命钱”要采取审慎与科学管理的态度，对于托管方和运营方要进行严格的筛选，对于投资方式的组合要加以全面地分析，保证基金管理和运营的规范性、安全性、收益性、可持续性与协调性，注意对风险的防范和分化。目前，西方发达国家在养老保险基金的监管方面积累了广泛的经验，本文对于美英等代表性国家的养老金监管模式的分析，结合我国养老保险基金管理和运营的现状，进而得出一种对我国养老保险基金监管操作具有实践意义的有效模式，以确保我国养老保险基金的可持续发展。
一、国际养老保险基金的监管
分析养老金监管的框架时，重要的是要区分该行业面临的各类风险，从而采取有效的防范措施。银行部门的监管在国际养老保险基金监管中是一种重要而有效的手段，根据数量审慎的原则，内部和外部审计被认为是对银行监督十分重要的技术手段。大多数国家的银行监管主要包括了许可证制度和事前监督，跟踪监督、执行和解决过程，事后监督等三个重要的过程。从目前世界各国银行监管的发展来看，面临了诸多的金融问题和风险。因而，各国都在探讨新的养老保险基金监管的方式。
目前，国际养老保险基金监管的改进趋势主要着眼于养老金投资组合的多样化，规避头次风险；健全评估和审计体系，做好监管过程中外部审计的整合，并明确外部审计的法定责任；加强对收费水平和结构的管理；构建监督管理的能力，对机构进行持续的监管；保持监管者的独立性，以确保监管的效果。一般采用开放式基金模式的国家引入的是非常主动的监督方式，制定了严格的准入标准；而采用职业模式的国家实行的一般是硬性监督方式，主要是由于其监管的机构数量较多。通过对国际养老保险基金监管体系的梳理，我国可以更有效率地借鉴和选择科学合理的基金监管模式。
二、我国养老保险基金监管的现状
我国的养老保险基金的监管权主要由全国社会保障基金理事会秘书处的法规及监管部来行使，主要负责对基金资产、资金运作情况进行监管，负责内部审计，对违纪违规的行为进行调查。2001年，劳动和社会保障部颁发了《全国社会保障基金投资管理暂行办法》，规定了社保基金由国家社会保障基金理事会负责行政管理，赋予了相应的监管权利。财政部与劳动和社会保障部联合拟定了社保基金管理运作的有关政策，对社保基金的投资运营和托管情况进行了监督。除了法规及监管部外，社保基金的托管人（主要指商业银行）监督社保基金投资管理人的投资运作，发现违规行为一并向社保基金理事会进行报告。但是，从我国养老保险基金整体的监管水平来看，仍然存在着很多问题。
首先，从组织构成关系来看，养老保险基金主管部门与基金管理机构之间形成的是一种部门内的委托——关系。在下级服从上级的组织规则中，基金管理机构往往缺乏独立的经营决策权。这种行政管理和业务管理合一，社会部门集立法、营运管理、监督于一身，政事不分的后果是由于基金管理透明度低，缺乏有效监管，基金挪用、挤占、浪费现象严重甚至滋生腐败行为，严重威胁基金的安全
其次，我国社会保障养老基金整体仍主要以县（市）为单位进行统筹和管理，全国社会保障基金分散在二千多个社会保障管理机构。这一制度安排的缺陷，不仅使基金管理层次过多，管理费用过高，而且导致基金的平均规模过小，难以实施较大规模、较为稳健的组合投资方略，投资风险和经营成本增大。
最后，对于社会养老保险基金的投资运营来说，主要的方式仍然仅仅局限于已有的国债和储蓄两种投资方式。这在很大程度上丧失了保证我国养老保险基金的安全性与收益性。
三、国际经验对我国养老保险基金监管模式选择的启示
国际养老保险基金的监管为我国提供了丰富的借鉴，尤其是在监管模式和监管技术手段的选择上，如美国对401（K）计划的监管技术、英国对职业年金计划的监管体系等。我国在设计养老保险基金监管模式上可以参考发达国家的这些方法，有选择地和针对性地应用到我国养老保险基金监管体系的完善中去。笔者认为，我国养老保险基金监管模式的选择以及监管技术手段的操作主要可从以下几方面着手：
（一）严格筛选基金托管人，明晰委托关系
由政府机构直接管理的优点是管理成本和交易成本较低，政策执行较灵活，缺点是管理效率低下，制度运行缺乏透明度，会出现国家利益与基金所有人利益的不一致，以至出现挪用而造成基金损失；由信托投资基金会管理便于民主管理和监督，其缺点是决策权力过于分散；由基金管理公司直接管理，其优点是基金管理公司按市场规则运作和投资，透明度高、竞争性强、效率较高，缺点是成立专门的基金公司的创建成本、交易成本和营销成本都很高。
上述三种基金管理方式中，后两种方式更具有独立性，也更有利于对养老保险基金的监管。对于养老保险基金的托管人应当严格准入资格和条件，例如注册资本、技术要求等，不符合资格条件的，不能批准入市。选择基金管理人采取市场化的原则，考察基金公司以往业绩，对风险管理措施的设计以及投资理念、人员结构等。另外要体现一个分散性原则，一方面规避风险，另一方面，形成竞争格局和市场化考评机制。明确这种委托关系与各自的职责是进行养老保险基金管理运营和监管的基础。
（二）健全对养老保险基金投资运营的监管体制
投资的收益担保有助于维护投保人的利益，但是，严格的投资收益规定也会产生一定的负面效应。为保证一定的收益，基金管理公司必须提取一定数量的波动准备金，以弥补投资收益率低于政府规定时的差额，这样一笔资金降低了投保人的净收益。另外一个负面效应是使各基金管理公司的投资组合趋同，加大了投资的系统性风险。为了保护基金持有人的利益，借鉴国外做法，基金管理公司应提取一定比例的自有资本作收益担保的储备，促使其提高管理水平，在其收益较高的年份，提取一定的现金准备金。但考虑到我国具体情况，担保水平不宜过高，只需达到正收益即可。收益担保采用相对担保，即要求某个基金的收益达到整个基金行业平均收益的一定比例或不得低于行业平均收益的某个百分点（要保证取得正收益），可减缓基金管理者的压力，使其互相监督，防止某些公司违规进行高风险的投资。
（三）构建多元化的养老保险基金监管模式
从一元养老基金监管模式向多元养老金监管模式的转变是世界各国养老基金监管的一个趋势，多元监管机制的建立意味着要打破目前养老金行政管理的模式,进行监控权力的重新分配,权力的分配过程不仅仅限于对原有规则的修补,很可能要重新洗牌,进行彻底的制度调整。构建多元监管模式的初步设想理论上,部分积累的制度框架涉及三个主体押行政部门、养老金缴纳者和养老基金管理中心,两两之间互相监督、互相约束的关系构成养老保险制衡机制。由这三个监管主体和制衡机制构成了多元监管模式,它具备保值增值养老金的潜力,并有可能避免利益集团的产生,因而比一元模式稳定。监管主体的职权界定和制衡机制的建立是构建多元监管模式的关键。
监管机构应确立统一、直接的收缴和发放形式，这样不仅可以提高效率,还可以避免收缴人员的道德风险，以防止养老金被中途截留。通过国家税收系统征收社会保障税并转入财政专户，是较为理想的征缴方法。社保机构应为每位缴纳者开立账户，在社保机构的监督下，由银行统一划拨支付,实现社会化收缴和发放。负责养老金运营的是具备法人治理结构的管理中心。管理中心由若干家投资公司、管理公司及保管公司组成,公司内部有健全的法人治理结构，各公司之间遵循公平竞争原则。养老金由财政专户直接转入管理中心下设的若干家投资公司账户，按照共同基金的模式进行投资运营，保管公司负责养老金的保管、收益分配并受社保机构的委托进行划拨支付。缴纳者有权向社保机构询问养老金的缴纳情况，对养老金的去向有知情权，而社保机构有义务向前者公布养老金征收情况并接受社会监督，在把养老金交给管理中心运营前应及时通知缴纳者,按其意愿交给指定的投资公司。总的看来,双方的制衡关系应建立在保护缴纳者这一弱势群体的法律基础之上。