2、称为监管机关。在财政部内设立专门的局两种设置设立独立的保险监管机关英国：原来为贸工部，现为金融服务局美国：各州设立独立的监管机关，进而组成全美保险监督官协会，但属于非政府机关，也不具有任何监督和管理保险业的权力。我国：中国保险监督管理委员会，即保监会。保险法第9条：“国务院保险监督管理部门依照本法负责对保险业实施监督管理”二、保险监管的目标保证保险人具有足够的偿付能力防止利用保险进行欺诈维护保险市场上合理的价格和公平的保险条件二、保险监管的目标（一）保证保险人具有足够的偿付能力偿付能力是保险企业经营管理的核心，也是国家对保险市场监督管理的核心内容。因此，保证保
3、险人具有足够的偿付能力是保险市场监督管理最重要的目标。保险业法的许多条款都是为这一目标专门制定的。（二）防止利用保险进行欺诈利用保险进行欺诈可能来自三个方面：一是保险人方面的欺诈；二是投保人方面的欺诈，即道德风险；三是来自社会方面的欺诈。（三）维护保险市场上合理的价格和公平的保险条件在其他行业中，各国通常采用“反垄断法”的形式防止生产者或销售商联合起来维持产品或商品的固定价格。但对保险商品的定价保险费率的厘订，不仅不适用“反垄断法”，各国政府甚至还要求保险公司或保险同业协会，根据大多数保险企业的经营情况，制定出共同的保险费率标准和对应的责任范围条款，报政府主管机关批准或备案
4、。（四）协调保险业的经济效益和社会效益在保险业中，对经济效益的追求，取决于保险公司对经营风险的科学选择、控制、分散和防范，但对某些关系到社会发展和国计民生必不可少的险种，则要更多地考虑保险保障的社会效益，这就需要国家强制干预与严格管理，甚至直接介入经营，从而使保险业的经济效益与社会效益协调一致。三、保险监管方式公告管理公告管理公告管理亦称公示主义，是指政府对保险业的经营不作直接公告管理亦称公示主义，是指政府对保险业的经营不作直接监督，仅规定各保险人必须按照政府规定的格式及内容定期将营业结果呈报政府的主管机关并予以公告。它是政府对保险市场进行监督管理的各种方式中最为宽松的
5、一种。1994年以前，英国采用这一管理方式，随着现代保险业的发展，这种方式因不利于切实有效地保证被保险人的利益而被许多国家放弃。规范管理规范管理规范管理亦称准则主义，它是指国家制订出一系列有关保险经规范管理亦称准则主义，它是指国家制订出一系列有关保险经营的基本准则，并监督执行。在此种管理方式中政府对保险经营营的基本准则，并监督执行。在此种管理方式中政府对保险经营的若干重大事项，如最低资本金的要求、资产负债表的审核、资本金的运用、违反法律的处罚等，都有明确的规范；但政府对保本金的运用、违反法律的处罚等，都有明确的规范；但政府对保险人的业务经营、财务管理及人事等方面，则不加干预。这
6、种管理方式只注重保险经营形式上的合法，但未触及保险业经营的实理方式只注重保险经营形式上的合法，但未触及保险业经营的实体。目前有不少国家采用这种方式。体。目前有不少国家采用这种方式。实体管理实体管理实体管理亦称批准主义，它是指国家订立有完善的保险监督管理规划，政府的保险监督管理机关根据法律法律赋予的权力，对保险市场尤其是对保险企业进行全方位的、全过程的有效监督和管理。通过立法明确规定保险人从设立到经营直至清算所应遵循的批准和审查制度。实体管理方式是由瑞士创立的，较之上述两种管理方式最为严格、具体。保险监管法规的内容保险监管法规的内容保险业务许可保险企业的组织形式最低偿付
7、能力保险准备金再保险安排保险资金的运用保险企业的资产评估会计制度审计制度财务报表破产和清算保险中介人的管理二、二、保险监管机构保险监管机构保险监管机构作为一国保险的主管机关，形式多样，名称不一，不同国家有不同的称谓，同一国家的样，名称不一，不同国家有不同的称谓，同一国家的不同时期也有不同的主管机构。国外保险监督机构的设置，大致分为两种情况：一是设立直属政府的保险监管机构；二是在直属政府的机构下设立保险监管机构，执行保险监管的部门隶属于财政部、商业部、中央银行、金融管理局等。三、三、保险行业自律保险行业自律以保险同业公会或保险行业协会的面目出现的保险行业自
8、律组织，是保险人或保险中介人自己的社团险行业自律组织，是保险人或保险中介人自己的社团组织，具有非官方性。保险行业自律组织对保险市场的监管发挥着政府保险监管机构所不具备的平行或横向的协调作用。在发达国家或地区的保险市场上，保险同业公会比较普遍。四、四、保险信用评级保险信用评级保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。保险信用评级制度通过向保险市场提供信用风险评估的统一标准和信用分析服务，使市场具有高度的透明度。一、保险组织的监管保险人的组织形式申请设立的许可从业人
9、员的资格停业解散的监管外资保险企业的监管二、保险经营的监管业务范围的监管保险条款的监管保险费率的监管再保险的监管第三节保险监管的内容三、保险财务的监管三、保险财务的监管准备金的监管资金运用的监管偿付能力的监管偿付能力的监管财务核算的监管四、保险中介人的监管四、保险中介人的监管资格监督管理业务监督管理报表帐簿的监督管理报表帐簿的监督管理第四节第四节监管方法监管方法一、现场检查包括常规检查和专项检查二、非现场检查即要求保险公司定期保送有关报表、报告，主要是即要求保险公司定期保送有关报表、报告，主要是保险业监管报表和精算报告。三、保险公司的整顿和接管三
10、、保险公司的整顿和接管保险监管机关通过现场和非现场检查，发现保险公司存在某些违反保险监管机关通过现场和非现场检查，发现保险公司存在某些违反保险法的行为时，可以责令保险公司限期改正，若保险公司在限期内未改正，保险监管机关可以决定对保险公司进行整顿。对于违法、违规行未改正，保险监管机关可以决定对保险公司进行整顿。对于违法、违规行为严重的保险公司，保险公司可以对其实行接管，被接管公司已资不抵债为严重的保险公司，保险公司可以对其实行接管，被接管公司已资不抵债的，经保险监管机关批准可依法宣告破产。的，经保险监管机关批准可依法宣告破产。（一）责令限期改正（一）责令限期改正保险法第保险法第11
11、0条条1未按保险法规定提取或结转各项准备金未按保险法规定提取或结转各项准备金-依法提取或结转各项依法提取或结转各项准备金2未按保险法规定办理再保险未按保险法规定办理再保险-依法办理再保险依法办理再保险3严重违反保险法关于资金运用规定严重违反保险法关于资金运用规定-纠正违法运用资金的行为纠正违法运用资金的行为（二）（二）整顿整顿整顿是比责令限期改正更为严厉的一种措施。1前提条件：限期内未于改正前提条件：限期内未于改正保险法第保险法第111条第条第1款款保险监管机关对于违法经营的保险公司，不能直接决定对其进行整顿保险监管机关对于违法经营的保险公司，不能直接决定对其进行整顿
12、2成立整顿组织。组成人员由监管机关选派。3公告整顿决定。公告整顿决定。保险法第保险法第111条第条第2款款4整顿组织的职责：监督保险公司的日常业务。整顿组织的职责：监督保险公司的日常业务。保险法第112条条5被整顿公司可继续营业，但需受一定限制。保险法第113条条被整顿公司纠正违法经营行为后，恢复正常经营情况，由整顿组织提出被整顿公司纠正违法经营行为后，恢复正常经营情况，由整顿组织提出报告，经保报告，经保险监管机关批准，整顿结束。险监管机关批准，整顿结束。（三）（三）接管对保险公司接管是比整顿更为严厉的一种措施。但接管并不以整顿未对保险公司接管是比整顿更为
13、严厉的一种措施。但接管并不以整顿未达到预期效果为前提条件，对于违法行为较为严重的保险公司，保险监达到预期效果为前提条件，对于违法行为较为严重的保险公司，保险监管机关可以并不经过责令限期改正和整顿，而直接决定接管。管机关可以并不经过责令限期改正和整顿，而直接决定接管。11接管的前提条件保险法第115条第11款款保险公司有严重违法行为，并损害了社会公共利益保险公司有严重违法行为，并损害了社会公共利益保险公司的偿付能力已经或将要受到危机，但尚未达到破产程度保险公司的偿付能力已经或将要受到危机，但尚未达到破产程度保险公司的偿付能力危机的情况与该公司的违法行为有因果关系保险公司的偿付能力危机的情况与该公司的违法行为有因果关系以上条件缺一不可2