个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。
在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者可参与个人养老金制度。
2、哪些城市的劳动者可参加？
个人养老金先行城市(地区)名单包括：
3、个人养老金和基本养老金有何区别？
个人养老金是以账户制为基础，由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，属于我国养老金体系的“第三支柱”，与基本养老保险(第一支柱，社会公共养老金)、企业年金或职业年金(第二支柱，由单位和职工共同缴纳)共同组成我国多层次、多支柱养老保障体系的“三大支柱”。
通常意义上的养老金，指的是第一支柱的基本养老金，也可以说是公共养老金领域。个人养老金则是基本养老金的补充，个人自愿参加、市场化运营，多缴多得，少缴少得。
4、如何开户？
参加个人养老金，需要开通个人养老金账户和个人养老金资金账户。
参加人参加个人养老金，应当通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户；其他个人养老金产品销售机构可以通过商业银行渠道，协助参加人在信息平台在线开立个人养老金账户。
参加人可以选择一家商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户，也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。
两个账户都是唯一的，且互相对应。通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。
5、可享受哪些优惠，更适合哪类人群？
目前，主要有个税优惠和商业银行给出的开户优惠。
就个税优惠而言，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
以当年缴存额12000元计算，当年即可最多节约5400元个人所得税支出(按照最高税率45%计算)。
目前，不少商业银行纷纷在争抢开户客户。有银行推出了抽奖送现金，有银行则直接给出立减金、支付贴金券等。
6、可以买哪些产品？
账户内资金将以活期存款的形式留存，享受活期利息。
参加人可以通过个人养老金资金账户购买个人养老储蓄、理财产品、保险、公募基金等金融产品。其中，开办个人养老金业务的商业银行所发行的储蓄存款(包括特定养老储蓄，不包括其他特定目的储蓄)均可纳入购买范围。
7、怎么挑选产品，保本吗？
参加人自主选择购买个人养老金产品，即自主决定大类资产配置方案和投资计划，包括但不限于投资品种、投资金额、交易频率等，并依法承担投资风险。
个人养老金产品应当具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等基本特征。但产品属性不同，投资风险、投资收益也有所差异。
例如，储蓄存款产品收益较低但保本，理财、基金等产品受资本市场影响较大，短期波动性相对较大等。不过，Y类份额基金的费率相较普通养老FOF基金的A/C类份额更低。养老保险产品的收益更为稳健和确定，还能对接险企布局的养老社区和综合养老服务等。
作为市场化运作的个人养老金产品，不排除出现亏损的情况，但考虑到封闭运行、长期性等因素，应树立长期投资的理念。
9、个人养老金可以如何领取？
个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
(一)达到领取基本养老金年龄；
(二)完全丧失劳动能力；
(三)出国(境)定居；
(四)国家规定的其他情形。
参加人按月领取时，可以按照基本养老保险确定的计发月数逐月领取，也可以按照自己选定的领取月数逐月领取，领完为止；或者按照自己确定的固定额度逐月领取，领完为止。
参加人选取分次领取的，应选定领取期限，明确领取次数或方式，领完为止。
10、对资本市场有何影响？
信银理财副总裁贺晋在澎湃新闻主办的“2022金融发展高峰论坛”上指出，现在全国缴纳个税的人口7000万左右，这7000万中边际税率超过3%的人口1000多万。假设纳税人口到了2035年翻3倍，有2.1亿中等收入人群，边际税率3%以上的达到3000万，未来12年中，年均可能有2000万人口参与缴纳，一年增量可能就在2500亿左右。经过12年的累积，到了2035年，再加上投资复利，个人养老金账户的存续规模应该会到5万亿左右。这个市场在未来12年或许会有一个25倍的增幅，这是一个非常大的蓝海市场。
(原标题：个人养老金投资十问十答：能买哪些产品？收益率如何？保本吗？)