客户信息：王子维，男，29岁，本科毕业，某餐饮公司的产品总监。
家庭成员：母亲刘晓萍，56岁，本科毕业，现退休在家；
妻子陈萱如，28岁，本科毕业，某地产公司的财务人员；
女儿王禾澄，2岁，目前还没有上幼儿园。
家庭地址：湖北省武汉市江汉区香港路422号空城花园12栋3002室
1.录入客户信息；
2.锁定客户；
3.录入其家庭成员基本信息。
(1)、家庭成员
(2)、个人客户
重要提示：略
2、客户信息——财务分析（共45分）
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客户王子维先生目前在一家餐饮公司做产品总监，月收入为15000
元，每个月还有企业年金200元，年终奖有20000元。王先生的妻子
陈萱如现在每月工资8000元，另外每年的节日补贴共计12000元，
年终奖为50000元。夫妻二人都有交五险一金，夫妻双方每月合计缴
纳2500元，单位1:1配比缴纳。
2016年4月份夫妇二人结婚并购买了一套68平米的住房，购买
时总价为65万元，现已上涨45%。购买这套房时夫妇二人首付支付
了六成，剩余金额全部使用商业贷款，贷款利率较基准利率上浮10%，
贷款期限为10年，从购房当月开始以等额本息的方式按月还款。
由于女儿的诞生，这套房屋已经不能满足夫妇二人的正常生活需要
了，所以2018年8月王先生与妻子一起购买了一套新住房，同时原
来的房屋被用于投资，每月租金为3600元，物业费和水电费由租客
自行支付。新住房共105平米，购买时房屋单价为18600元每平米，
现房屋总价相较于购买总价已经上涨了7%。购房时夫妇二人选择了
最低首付，公积金贷款与商业贷款组合的形式，其中公积金贷款为购
房价的四成，公积金贷款利率在公积金贷款基准利率的基础上浮15%；
其余部分均采用商业贷款，商业贷款利率在商业贷款基准利率的基础
上上浮20%，贷款期限均为20年，购房次月开始以等额本息的方式
按月还款。该套房屋每月物业费2.6元每平米，平均每月水电300元。
2017年6月，夫妻二人购买了一辆小轿车，价格为16.7万元，
平均每月燃油费用200元。由于汽车是消耗品，现该汽车价值已经贬
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值18%。购买汽车时首付5成，其余部分都是和父母借款，约定每月
还款1500元，从购车次月开始还款。
目前王先生家中有现金15000元，活期存款50000元，一年前存
入一个三年期定期存款80000元。
3年前王先生购买了76张面值为500元的国库券，当时的市场价
为510元，现该债券的市场价格为522元；同时王先生买入300股A
公司股票，目前该股票股价为292元。
王先生2年前开始从事黄金期货交易，投资金额为68232.25元，
平均年收益为4%；同时王先生还花了27500元购买股票型基金B基
金，B基金2年来累计收益率为22%。
去年王先生还购买了债券型基金A基金40000元；目前资产价值
为58000万。
王子维先生家庭每月日常生活用品支出为3000元，平均每月医疗
费用为100元。家庭每年置装费为12000元，王太太每年购买护肤品
需花费8200元，王先生每月抽烟花费200元，每月还要给父母转账
1000元。王先生为自己和妻子分别购买了50万元的意外险，每年保
费两人各支出为1000元，还为孩子购买了保额为100万元的少儿综
合保险，每年保费支出为3700元，另外还给父母购买了200万重疾
险，每年保费支出20000元。
要求：
1.判断王先生家庭所处生命周期；
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2.编制家庭现金流量表及家庭资产负债表；
3.分析王先生家庭财务比率（计算结果保留到小数点后两位，整数取
整）。
(1)、财务比率分析
(2)、资产负债表
(3)、收入支出表
(4)、生命周期分析
重要提示：
1.填制收入支出表时不考虑投资收益；填制资产负债表时需要填投资
项目的当前市值。
2.本案例中现金流量表的区间为：2021.04.01-2021.09.30，填表时
的日期为：2021年9月30日。
3.武汉购房政策：
（一）首套房在武汉无房无贷，则首付比例不低于购房价的30%，如
果有公积金贷款，则首付比例不低于购房价的20%；
（二）二套房在武汉市拥有1套住房（无论贷款结清与否），则首付
比例不低于购房价的50%，如果有公积金贷款，则首付比例不低于购
房价的30%。
4.现金流量表项目明细：
日常生活开支：水电气等费用、通信费、交通费、日常生活用品、外
出就餐等；
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房屋支出：租金、商业贷款支出、还款支出、修理、物业、维护和装
饰（本案例中收入为扣除五险一金后的，所以公积金贷款不纳入房屋
支出）；
汽车支出：贷款支出、汽油及维护费用、用于汽车的个人借款还款支
出、过路费及停车费等；
商业保险费用：人身保险、财产保险、责任保险等；
其他支出：个人护理支出、购买衣物开支、转账、休闲和娱乐等；
工资和薪金：节日补贴属于工资；
其他收入：房租收入、公积金月余额算作其他收入。
5.资产负债表：个人借款属于其他负债项目；
6.商业贷款基准利率：
一年以内（含）：4.35%
一至五年（含）：4.75%
五年以上：4.90%
7.公积金贷款基准利率：
五年以内（含）：2.75%
五年以上：3.25%
8.总收入、总支出、结余为自动返现项，不需计算。
9.计算财务比率中的各项数据来自本现金流量表及资产负债表。
10.本题里的所有收入均为税后实发金额，工资是已经扣除五险一金
后的。
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11.不计存款利息收入；月收支为半年收支的六分之一；半年的年终
奖应减半计算。
12.快要到期或者一年内到期的定期存款和货币市场基金应计入流动
资产中。
13.生命周期可支配收入支出抗风险能力
单身期低高高
家庭形成期中高中高
家庭成长期高高中
家庭成熟期高中中低
退休期低中低
3、客户信息—理财目标设定与分析（共10分）
1、王先生希望3年后可以换一台车，可变更。
2、王先生希望16年后女儿能出国留学，不可变更。
3、王先生计划在60岁的时候退休，不可变更。
要求：分析王先生家庭目前的理财目标。
(1)、理财目标可行性分析
目标描述为：购车、教育、退休
4、现金规划（共15分）
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王先生目前生活稳定，但他还是担心如果出什么意外的话，他的
家庭无法抵御风险。理财师建议王先生同时将现金、银行定期存款、
银行活期存款、货币市场基金、证券投资基金、外汇理财产品、信用
卡融资作为现金规划工具。
1.为王先生家庭进行现金需求分析（计算结果保留到小数点后两位，
整数取整）；
2.选择合适的现金规划工具。
(1)、现金规划工具
(2)、现金需求分析
1.客户收入是否稳定，若收入稳定，那么他的应急准备金应准备3-4
个月，若不稳定，则应急准备金应准备5-6个月。
2.在计算流动资产时应注意客户的定期存款是否快要到期或者一年
内到期，若是，则应计入流动资产中。
5、保险规划（共20分）
王先生认为世事无常，需要提前做好准备，所以他请到了专业保险师
分析自己现有的保险情况。保险分析师了解到，王先生和他的妻子除
了单位缴纳的五险一金外，自己和妻子还分别购买了30万元的意外
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险。保险分析师从寿险、重疾险和意外险中，建议王先生家庭另外还
要购买寿险及重疾险，同时增加购买意外险的份数。
1.分析王先生家庭的优先被保险人；
2.确定优先被保险人所购买的险种的保额及保费。（双十原则计算
xy的结果保留到小数点后一位，整数取整）
(1)、保险金额的确定
(2)、优先被保险人的确定
1.个人年收入包括正常工资奖金、企业年金和节日补贴，不考虑公积
金收入和租金收入；
2.家庭年收入包括公积金收入和租金收入；
3.寿险及重疾险、意外险保险金额的确定，适用于双十原则，即：保
额是个人年收入的10倍，保费是个人年收入的1/10。（保额要精确
到万元）
6、教育规划（共15分）
为了让孩子体验不一样的学习生活，王先生希望女儿能够到澳大
念书的每年费用支出为128600元，并且会以平均每年2.52%的速度
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增长，预计读4年。王先生现已准备30000元作为女儿的教育储备金，
预期投资收益率为6.82%。
1.计算王先生教育金缺口；
2.计算王先生每月月初应定投多少金额。（计算结果保留到小数点后
两位，整数取整）
(1)、教育资金缺口分析
7、购房规划（共20分）
因父母年纪越来越大，王先生希望10年后在妻子的老家为岳父岳
母购买一套公寓让他们安享晚年。王太太老家在武汉天河机场附近，
不属于武汉市房屋限购区域，目前该地区的房价为18000元/平米。
夫妇二人打算申请商业性个人住房贷款、采用最低首付比例、贷款期
限20年的方式购买房子，房屋产权所有人为夫妻二人，贷款利率在
基准利率的基础上上浮15%。王先生打算将股票型基金作为购房准备
金，每年以家庭年结余的30%作为购房资金。预计投资年化收益率为
7.26%。银行贷款5年期以上基准利率LPR为4.65%。
1.分析客户的购房需求，确定其购房总价；
2.计算每月月供。（计算结果保留到小数点后两位，整数取整）
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(1)、还款方式
(2)、购房资金总需求
1.武汉不限购区购房政策
（一）只认贷不认房：认全国范围内未还清住宅贷款（商办产品贷款
不计算套数）
（二）在不限购区域，理论上首套房最低首付2成，二套房最低首付
3成，且首套房、二套房认定规则为“认贷不认房”，不论是否拥有
武汉户籍及在武汉名下是否有房，只要没有房贷，在武汉不限购区购
房均视为首套房。
2.表格中目前年结余即为家庭每年年结余。
8、投资规划（共30分）
王先生希望通过合理的规划，用手上闲置的钱购买不同种类的理
财产品以获得最大的收益，但是他不知道该怎样着手。
风险承受能力测试
1.您的投资经验：2—5年
2.您的投资知识：懂一些
3.在您每年的家庭收入中，可用于投资的比例为：25%至40%
4.您计划的投资期限是多久：5年以上
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5.当您做出投资决定时，以下哪一个因素最为重要：稳定增长
6.您认为买股指期货会比买股票更容易获取利润：不肯定
7.您可承受的价值波动幅度：能够承受本金10%以内的损失
8.您以往的投资以什么产品为主：基金
9.您的投资目的是：资产稳健增长
10.您的健康状况如何：非常好
风险偏好测试
1.首要考虑因素您会选择：长期利得
2.您过去的投资绩效为：赚多赔少
3.您赔钱时的心理状态为：学习经验
4.您目前主要投资：股票或基金
5.你计划的未来的投资避险工具是：房地产
6.你第一次到赌城，你会选择：5元的轮盘
7.你对于金钱的态度是：聚沙成塔
8.你的好朋友会用下列哪个句子来形容你：经详细分析后，你会愿意
承受风险
9.假设你参加一个电视节目获奖了，你会选择：当场获得1000现金
10.对于“风险”一词，你第一个感觉是：不明朗
11.如果你跟朋友赌足球赛，赢了300元，你会：存到银行
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13.您认为自己能承受的最大损失为多少：10%到30%
14.下列最能描述你的生活方式的是：三思而后行
15.你在一项博彩游戏中输了500元，你准备：用250元翻盘
16.你刚刚存够可以去旅行的钱，但你出发前突然被解雇，你会：依
照原定计划
17.根据你自己的经验，你对于投资股票或基金安心吗：比较不安心
18.你继承了10万遗产，但你必须把所有遗产用作投资，你会：一个
拥有股票和债券的基金
19.以下四个投资选择，你个人比较喜欢：情况好会赚取2600元，情
况差损失800元
20.因为一些原因您的驾照未来三天都无法使用，您会：搭朋友的便
车、坐出租车或公车
1.请为王先生进行风险承受能力测试和风险偏好测试；
2.请根据测试得分给出风险评估结果；
3.请分析适合王先生家庭的投资组合；
4.请根据投资组合制定投资理财方案。（计算结果保留到小数点后两
位，整数取整）。
(1)、投资理财方案
(2)、现有投资组合
(3)、风险承受能力评估结果
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(4)、风险偏好评分表
(5)、风险承受能力评分表
1.风险评估其余背景资料请在题目内查找。
2.股票型基金属于高风险产品。
9、养老规划（共20分）
王先生为了减轻女儿以后的赡养负担，决定在退休前积累一笔资
金。他计划在60岁时退休，预期寿命为80岁。当前一般退休家庭平