五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分?
湖南青园宾馆概况
一、?部门职责
青园宾馆（原名青园招待所）是由中共中央对外联络部投资，于1978年兴建的常驻保密外宾的接待基地，由省外事办代为管理。1984年才逐步对外开放，接待一些小型会议和散客。从20世纪80年代后期开始，随着中央对外政策的调整，常驻我馆的外宾陆续撤离。2000年5月，中联部（联发[2000]183号）文件将我馆及其资产无偿划给中共湖南省委，省委于2003年下发（湘办发[2003]64号）文件，又将我馆资产无偿划给省外事侨务办公室。2005年3月15日我馆作为经营实体与省外事侨务办公室脱钩，人员及资产全部移交给省国资委，由省国资委所属的省兴湘控股集团有限公司管理。
湖南青园宾馆是差额补贴的事业单位。宗旨和业务范围：旅馆业，接待外宾和中小型会议，外事侨务服务，为因公出国代办手续和服务，为华人华侨来湘投资、捐赠提供服务。
2020年根据中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅印发《关于从事生产经营活动事业单位改革有关问题的处理意见》的通知（湘办发电【2020】27号）、《关于湖南青园宾馆改革方案的批复》（湘经事改复字【2020】20号）和《关于同意撤消湖南青园宾馆等10家单位事业单位建制的函》（湘编办函【2020】100号）文件的精神，我单位进行事业单位转企改制，现改为企业。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。宾馆的管理体制为党总支领导下的总经理负责制，党总支书记兼总经理1人，副总经理2人，下设办公室、财务部、综合部和工会四个部门，目前在岗正式职工11人。目前宾馆已无经营职能，仅靠少量财政拨款和房屋租金维持运转
（二）决算单位构成。湖南青园宾馆2020年部门决算汇总公开单位构成包括：湖南青园宾馆本级。
第二部分
部门决算表
收入支出决算总表
公开01表
部门：湖南青园宾馆
2020年度
金额单位：万元
收入
支出
项目
行次
金额
栏次
1
2
一、一般公共预算财政拨款收入
359.31
一、一般公共服务支出
32
511.77
二、政府性基金预算财政拨款收入
二、外交支出
33
三、国有资本经营预算财政拨款收入
3
三、国防支出
34
四、上级补助收入
4
四、公共安全支出
35
五、事业收入
5
五、教育支出
36
六、经营收入
6
426.78
六、科学技术支出
37
七、附属单位上缴收入
7
七、文化旅游体育与传媒支出
38
八、其他收入
8
八、社会保障和就业支出
39
209.08
9
九、卫生健康支出
40
4.80
10
十、节能环保支出
41
11
十一、城乡社区支出
42
12
十二、农林水支出
43
13
十三、交通运输支出
44
14
十四、资源勘探工业信息等支出
45
15
十五、商业服务业等支出
46
16
十六、金融支出
47
17
十七、援助其他地区支出
48
18
十八、自然资源海洋气象等支出
49
19
十九、住房保障支出
50
20
二十、粮油物资储备支出
51
21
二十一、国有资本经营预算支出
52
22
二十二、灾害防治及应急管理支出
53
23
二十三、其他支出
54
24
二十四、债务还本支出
55
25
二十五、债务付息支出
56
26
二十六、抗疫特别国债安排的支出
57
本年收入合计
27
786.09
本年支出合计
58
725.65
使用非财政拨款结余
28
结余分配
59
年初结转和结余
29
-3,478.78
年末结转和结余
60
-3,418.34
30
61
总计
31
-2,692.69
62
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
决算
表
公开02表
部门：
湖南青园宾馆
财政拨款收入
上级补助收入
事业收入
经营收入
附属单位上缴收入
其他收入
功能分类科目编码
科目名称
合计
201
一般公共服务支出
572.21
145.43
20103
2010350
??事业运行
20111
纪检监察事务
2011150
208
社会保障和就业支出
20805
行政事业单位养老支出
2080501
??行政单位离退休
205.21
2080505
??机关事业单位基本养老保险缴费支出
3.87
210
卫生健康支出
21011
行政事业单位医疗
2101102
??事业单位医疗
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决
算表
公开03表
部
门：
基本支出
项目支出
上缴上级支出
经营支出
对附属单位补助支出
366.34
注：本表反映部门本年度各项支出情况。
财政拔款收入支出决算
总表
公开
04表
金额单位：
万元
收????入
支????出
一般公共预算财政拨款
政府性基金预算财政拨款
国有资本经营预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款
二、政府性基金预算财政拨款
三、国有资本经营财政拨款
年初财政拨款结转和结余
0.00
年末财政拨款结转和结余
??一般公共预算财政拨款
??政府性基金预算财政拨款
??国有资本经营预算财政拨款
63
64
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表
本年支出
小计
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开06表
人员经费
公用经费
科目编码
决算数
301
工资福利支出
149.30
302
商品和服务支出
307
债务利息及费用支出
30101
??基本工资
70.39
30201
??办公费
30701
??国内债务付息
30102
??津贴补贴
38.04
30202
??印刷费
30702
??国外债务付息
30103
??奖金
30203
??咨询费
310
资本性支出
30106
??伙食补助费
30204
??手续费
31001
??房屋建筑物购建
30107
??绩效工资
37.00
30205
??水费
31002
??办公设备购置
30108
??机关事业单位基本养老保险缴费
30206
??电费
31003
??专用设备购置
30109
??职业年金缴费
30207
??邮电费
31005
??基础设施建设
30110
??职工基本医疗保险缴费
30208
??取暖费
31006
??大型修缮
30111
??公务员医疗补助缴费
30209
??物业管理费
31007
??信息网络及软件购置更新
30112
??其他社会保障缴费
30211
??差旅费
31008
??物资储备
30113
??住房公积金
30212
??因公出国（境）费用
31009
??土地补偿
30114
??医疗费
30213
??维修（护）费
31010
??安置补助
30199
??其他工资福利支出
30214
??租赁费
31011
??地上附着物和青苗补偿
303
对个人和家庭的补助
210.01
30215
??会议费
31012
??拆迁补偿
30301
??离休费
36.71
30216
??培训费
31013
??公务用车购置
30302
??退休费
168.50
30217
??公务接待费
31019
??其他交通工具购置
30303
??退职（役）费
30218
??专用材料费
31021
??文物和陈列品购置
30304
??抚恤金
30224
??被装购置费
31022
??无形资产购置
30305
??生活补助
30225
??专用燃料费
31099
??其他资本性支出
30306
??救济费
30226
??劳务费
399
其他支出
30307
??医疗费补助
30227
??委托业务费
39906
??赠与
30308
??助学金
30228
??工会经费
39907
??国家赔偿费用支出
30309
??奖励金
30229
??福利费
39908
??对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310
??个人农业生产补贴
30231
??公务用车运行维护费
39999
??其他支出
30311
??代缴社会保险费
30239
??其他交通费用
30399
??其他对个人和家庭的补助
30240
??税金及附加费用
30299
??其他商品和服务支出
人员经费合计
公用经费合计
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：湖南青园宾馆????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公开07表
单位：万元
预算数
因公出国（境）费
公务用车购置及运行费
公务
接待费
公务用车购置费
公务用车运行费
无
?无
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
说明：湖南青园宾馆无“三公”经费，故此表无数据
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：湖南青园宾馆??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????公开08表
项???目
本年收入
基本支出?
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况
说明：湖南青园宾馆无政府性基金预算财政拔款收入支出决算数据，故此表无数据
国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开09表
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
说明：湖南青园宾馆没有国有资本经营预算财政拨款收入支出情况，故本表无数据。
第三部分
2020年度部门决算情况说明
2020年度收、支总计-2692.69万元。与上年相比，增加53.64万元，增长-1.92%，主要是因为宾馆房屋租赁收入增加
本年收入合计786.09万元，其中：财政拨款收入359.31万元，占45.71%；经营收入426.78万元，占54.29%；主要是房屋租金收入
本年支出合计725.65万元，其中：基本支出359.31万元，占49.52%；经营支出366.34万元，占50.48%。
????2020年度财政拨款收、支总计359.31万元，与上年相比，减少9.53万元,主要是因为2019年养老保险上缴比例降低，而2019年的财政已全部支付，故在2020年扣除2019年、2020年养老保险比例降低金额。
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出359.31万元，占本年支出合计的49.52%，与上年相比，财政拨款支出减少9.53万元，减少2.58%，主要是因为2019年养老保险上缴比例降低，而2019年的财政已全部支付，故在2020年扣除2019年、2020年养老保险比例降低金额。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出359.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出145.43万元，占40.47%；社会保障和就业支出209.08万元，占58.19%;卫生健康支出4.8万元，占1.34%
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为359.31万元，支出决算数为359.31万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）。
年初预算为145.43万元，支出决算为145.43万元，完成年初预算的100%.
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为205.21万元，支出决算为205.21万元，完成年初预算的100%。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为3.87万元，支出决算为3.87万元，完成年初预算的100%。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为4.8万元，支出决算为4.8万元，完成年初预算的100%。
2020年度财政拨款基本支出359.31万元，其中：人员经费359.31万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、对个人和家庭的补助、离休费、退休费、医疗费补助。
说明：湖南青园宾馆无“三公”经费的财政拔款支出
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%0，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：支出0万元，
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
说明：湖南青园宾馆无政府性基金收支
?????2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
说明：湖南青园宾馆财政拔款为人员经费，无机关运行经费支出
2020年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
说明：湖南青园宾馆财政拔款为人员经费。
2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
说明：湖南青园宾馆无政府采购支出。
本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0?万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，均是宾馆其他用车，是宾馆自筹资金购入的；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
2020年，宾馆在集团公司党委的正确领导和支持下，团结带领全体党员和职工，深入学习贯彻落实党的十九大精神，紧密结合实际，扎实开展工作，在新冠疫情防控、事业单位改革、扶贫攻坚、党建强基等各项工作基本完成。同时，对宾馆在工作中存在的问题将在今后认真加以改进和整改，加强人员业务培训。
第四部分
名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、经营收入：指湖南青园宾馆为弥补财政资金不足取得的收入。
3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
4、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
第五部分
附件
2020年度部门整体支出绩效评价报告
为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，我单位2020年度部门整体支出进行了绩效评价。现将绩效自评情况报告如下：
一、基本情况
（一）单位基本情况
1、部门职责
2、机构设置情况
宾馆的管理体制为党总支领导下的总经理负责制，党总支书记兼总经理1人，副总经理2人，下设办公室、财务部、综合部和工会四个部门；
截止到2020年12月31日，现有正式职工117人，其中在职职工30人、离休3人、退休84人，宾馆人员严重老龄化。2015年省编委核定我单位的人员编制数为130人，并规定事业编人员只出不进。目前宾馆已无经营职能，仅靠少量财政拨款和房屋租金维持运转
（二）部门总体收支情况
2020年度部门预算是本级预算。收入既包括一般公共预算收入和事业单位经营服务收入。
2020年宾馆决算总收入为786.09万元，其中一般公共预算财政拨款收入359.31万元（年初预算收入363.11万元；年中调减预算数3.8万元），占总收入的45.71%；经营收入426.78万元，占总收入的54.29%；年初结转和结余-3478.78万元，占总收入的-442.54%。
2020年宾馆决算总支出为725.65万元，其中按支出性质分，基本支出359.31万元，占49.52%；经营支出366.34万元，占50.48%；按支出经济分类分，工资福利支出324.04万元，占总支出的44.66%；商品和服务支出191.6万元，占总支出的26.4%；对个人和家庭的补助210.01万元，占总支出的28.94%。
2020年剔除年初结转和结余负数影响，宾馆预算执行率为91.67%，结余分配60.44万元，年末结转结余-3418.34万元。其原因是：1、青园宾馆自2000年因办学失败后就停止经营，仅依靠财政拨款和部分房屋租赁收入维持基本运转；2、是宾馆人员结构严重老龄化，人工成本逐年递增。
二、一般公共预算支出情况
2020年宾馆一般公共预算总收入为359.31万元，其中年初批复预算363.11万元，上年结转与结余0万元，年中调整预算-3.8万元；2020年宾馆一般公共预算总支出为359.31万元（均为基本支出），年末结转及结余0万元宾馆对2020年经批准的调整预算数与决算数进行比对分析。详见下表：
2020年宾馆一般公共预算执行明细表
序号
项目单位
上年结转
年初预算数
年中调整数
本年决算支出数
年末结转及结余
湖南省青园宾馆
363.11
-3.8
-3.80
（一）基本支出情况
基本支出系保障宾馆正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费。2020年度宾馆基本支出总额为359.31万元，较上年减少9.53万元，减少2.58%。
2020年一般公共预算基本支出收入总计为359.31万元，其中上年结转及结余0万元；年初预算批复数为363.31万元（其中工资福利性支出149.3万元，对个人和家庭的补助210.01万元）；年中调整预算数为-3.8万元。
（二）项目支出情况
宾馆无项目支出情况。
（三）“三公”经费情况
宾馆无“三公”经费情况
三、政府性基金预算支出情况
宾馆无政府性基金预算支出情况
四、国有资本经营预算支出情况
宾馆无国有资本经营预算支出情况
五、社会保险基金预算支出情况
宾馆无社会保险基金预算支出情况
六、部门整体支出绩效情况
2020年度重点工作及成绩
（1）在今年年初突发的新冠肺炎疫情防控中，宾馆干部职工齐心协力坚决打赢疫情防控战，及时上传下达各类疫情防控政策规定，每周安排专人掌握和了解每位职工的身体状况和动态，广泛宣传疫情防控知识，为每位职工购买和分发中成药、积极开展疫情募捐活动，宾馆76名同志为疫情捐款共计23200元。目前，我们仍然坚持疫情防控不松懈，切实做好疫情防控日常各项工作。
（4）在集团公司的统一安排和部署下，宾馆积极投身于扶贫攻坚工作中，到集团公司驻村扶贫点，深入了解实际情况，在解决实际困难和问题上下功夫。同时，积极与集团公司扶贫工作队对接，在购买扶贫产品、提供各类信息等事项中相互协调配合，共同打好扶贫攻坚战。
七、存在的问题及原因分析
通过本次绩效自评，发现宾馆还存在以下几方面不足：
(一）由于宾馆自2000年因办学失败后就停止经营，仅依靠财政拨款和部分房屋租赁收入维持基本运转，因此在成本控制、规范管理和全面预算等方面都有待加强。
（二）财务管理不够规范??出现会计核算科目错误。在2020年6月22日第55号凭证列支开展综治维稳工作发生费用共计3,037.00元，此费用通过业务招待费进行核算，实际应通过维稳费科目进行核算。
八、下一步改进措施
针对以上存在的不足之处，宾馆将采取以下措施加以改进：
1、加强预算管理意识，严格控制成本费用，规范管理制度。
2、加强会计核算基础工作，加强对会计人员培训，让会计人员从多方面了解新法规和新制度，提高财会人员自身素质和专业技能，建立、健全各项会计核算和内控制度，强化会计监督职能和审核责任，提高财会人员的水平。
3、加强对财务工作检查，严格按照财政及新政府会计制度要求进行会计核算。