公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告
......0第一节重要提示、释义......1
第二节公司简介和主要财务指标......4
第三节公司业务概要......7
第四节经营情况讨论与分析......9
第五节重要事项......18
第六节股份变动及股东情况......26
第八节董事、监事、高级管理人员情况......31
第十节财务报告......32
第十一节备查文件目录......166
释义
释义项
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
二、联系人和联系方式
三、其他情况
、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期
五、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
项目
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.房地产业务
公司是海南省省属国有控股上市公司，具有丰富的房地产开发经验，在区域内有较强的市场竞争力。公司的经营模式主要是通过公开市场获得土地进行开发、销售，经营业态以住宅为主。经过多年发展，公司依托海南高速品牌优势和资源优势，开发的系列房地产项目和“瑞海”品牌得到社会的认同和接受，在海口、琼海、三亚等地具有一定的影响力和美誉度。公司目前在售项目主要为琼海瑞海水城二期项目。目前暂无其他新开工项目。2019年上半年公司房地产业务实现销售收入3,959万元。
2.交通基础设施投资建设
3.酒店业务
公司两家“金银岛”品牌连锁酒店，分别位于海南省海口市和琼海市。两家酒店总占地面积20,234平方米，总建筑面积39,504平方米，总房间数342间，总床位数561张，主要经营客房、餐饮及承办各种会议。其中海口金银岛酒店是一家四星级豪华商务酒店，位于海口市蓝天路16号，紧邻海南省政府办公大楼，具有良好的品牌优势和区位优势，2019年上半年实现营业收入888万元。
5.主要参股公司投资收益情况
公司于2007年12月12日投资12,810万元参股海南海汽，目前持股比例占海南海汽总股本的18.75%，海南海汽于2016年6月在上交所挂牌上市，2019年上半年为公司贡献投资收益510万元。公司持股35%的海控小额贷公司秉承创新发展的管理理念，实现持续稳定发展，2019年上半年为公司贡献投资收益332万元。
二、主要资产重大变化情况
、主要资产重大变化情况
主要资产
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司主营业务仍为房地产开发与销售，核心竞争力未发生重要变化。
（一）公司作为以房地产业、交通基础设施投资、酒店旅游服务业为主业的国有控股上市公司，资产状况良好，现金流充裕，负债率低，财务风险小，具有较强的融资潜力。
（二）公司经过多年的房地产开发，积累了丰富的房地产开发经验，培养了一大批房地产开发专业人才，培育了得到市场认可的“海南高速·瑞海”地产品牌，公司具有较强的房地产开发能力。同时，公司也储备了一定的房地产开发土地资源。
（三）公司的自有品牌有一定的区域影响力。经过多年精心打造，公司形成了以“海南高速”为核心品牌，以“瑞海地产”、“金银岛酒店”、“海通监理”等为子品牌的品牌系统，具有较好的品牌影响力和美誉度。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期经营情况简介2019年上半年，公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的十九大精神、习近平总书记“4·13”重要讲话和中央12号文件精神、省第七次党代会和省委七届历次全会精神，深度融入海南自贸区（港）建设，紧紧围绕“产业转型发展”总体思路，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，有效应对市场环境重大变化，抢抓机遇，统筹抓好生产经营、转型发展、企业管理、党的建设、精准扶贫、安全维稳各项工作，公司发展经营形势呈现良好态势。上半年，公司完成营业收入10,368万元，实现利润总额6,020万元。目前，公司资产总额325,410万元，净资产总额277,568万元，资产负债率
14.70%，财务状况良好，运行情况健康平稳。
（二）宏观经济及行业形势分析2019年上半年，总体来看国内经济运行在合理区间，其延续了去年平稳、稳中有进的发展态势。但同时也要看到，当前国内外经济形势依然复杂严峻，全球经济增长有所放缓，外部不稳定不确定因素增多，国内发展不平衡不充分问题仍较突出，经济仍面临较大的下行压力。
上半年“以稳为主，一城一策”的政策基调导向，地方收紧性调控政策适度跟进，新一轮的人才政策更加注重与当地产业布局发展，机遇与挑战并存。受调控政策因素影响，商品房销售面积、销售额累计增长速度均有所下滑，分别同比回落5.7个百分点和3.5个百分点，一二线城市出现分化持续加剧，部分城市销售市场回归正常状态。
（三）海南房地产行业发展及去库存情况
上半年全省房地产政策依然以“稳”字当头，一方面，为了防止房价大起大落，扰乱房地产的健康发展，调控更加精细化，另一方面从土地端、金融端、市场端开启住房租赁市场。今年海南颁布多项政策扶持产业地产发展，同时加大对人才的引进力度，加快海南自由贸易区（港）的建设为目前的首要任务。据海南省统计局数据显示，今年1-6月全省商品房销售面积394.43万平方米，同比下降57.1%，销售额620.39亿元，同比下降54.9%，自2018年4月海南全域限购后整体市场持续下降。截止至今年6月，全省商品房库存为1,495万㎡，去化周期上升至12个月，市场库存较稳定。
（四）调控政策对海南楼市及公司未来业绩的影响
在“房住不炒”总基调下，海南各城市县成交价、成交面积及投资额与去年同期相比，均出现不同程度的回调、下跌与减少。同时，在市场总体趋稳的情况下，政策调控呈现更加精细化，根据市场变化及时填补政策漏洞，有效引导房地产业持续健康发展。探索多种土地入市利用，探索存量商品住宅用地转型，出台各项政策引导土地端用于产业建设，积极推动海南产业发展。
公司目前唯一在售项目处于琼海市限购区域，当前调控对公司来说既是挑战也是机遇。短期看，调控政策将直接影响我公司2019年销售业绩和清盘目标。但长期来看，政府的调控有利于海南房地产市场的长期、稳定、可持续发展，也有利于公司经营业绩的稳定。尤其是海南严控土地出让、严格审批项目预售、停止批准套型建筑面积在100平方米以下（含100平方米）的商品住宅建设，对于公司在售瑞海水城项目小户型产品（面积53-83㎡）来说，市场稀缺性愈发明显。
（五）土地储备情况
1、儋州东坡雅居项目位于儋州市那大城北新区国盛路北侧，用地面积626.99亩。项目于2015年5月停工，详细情况见2015年12月1日刊登于巨潮资讯网上《关于“儋州东坡雅居一期项目”投资进展情况的公告》。2017年8月11日公司收到儋州市国土资源局《闲置土地认定书》和《听证权利告知书》，详细情况见2017年8月16日刊登于巨潮资讯网上《关于子公司收到闲置土地认定书的公告》。
儋州东坡雅居公司已于2019年6月25日与儋州市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权出让合同补充协议》，于7月12日完成土地权证重新核发手续，目前正在加紧进行项目整体规划方案编制工作。
2、海口三公里项目。项目位于海口市新大洲大道3.2公里处，项目占地127.64亩，实际可利用面积115.5亩，容积率为≤2.0，总建筑面积约153,998平方米，证载用途为商住用地，规划为：教育和商住用地。海口三公里项目正在办理土地确权工作。
3、琼海三期项目。琼海瑞海水城三期土地位于琼海市银海路，土地面积56196.0平方米（约84.29亩），地块号为1-(1)-981-1-1，规划用途为商住用地。土地证使用权证号为：海国用[2003]第0424号，土地使用年限70年(自2003年3月26日起至2073年03月15日止)。
4、琼海四期项目。2011年1月17日，公司通过公开竞拍获得琼海市丝绸厂和海南丝绸印染厂204.81亩工业用地使用权及地上房屋建筑物该宗地位于琼海市加积镇城南片区，由四宗相邻地块组成，分属原丝绸厂和印染厂，其中印染厂82.76亩，丝绸厂122.05亩，土地容积率初定为1.5，土地性质为工业用地。
四期项目土地性质是工业用地，公司拟向琼海市自然资源和规划局申请根据加积镇城南片区规划办理土地调规。公司将按照自贸区（港）“三区一中心”的定位及符合公司“十三五”规划发展的产业开发需要，加强与琼海市政府沟通，通过项目合作导入产业等方式盘活四期项目土地。目前，该宗地调规工作正在进行。
5、三亚南田农场土地。1994年，为促进南田温泉旅游城的发展，公司与海南省国营南田农场签订了《关于在东线高速公路藤桥互通修建出口路的合同》，合同约定由公司垫资修建通往南田温泉旅游城的出口路，南田农场则以温泉旅游城内30亩土地作为补偿，提供给公司开发建设。2017年4月，三亚圣林与南田农场签订了《原合同之〈补充协议〉》，补充协议约定将南田温泉旅游开发区内E1-01-01地块约24亩开发用地和E1-01-02地块约6亩配套用地，作为投资补偿提供给三亚圣林。其中，E1-01-01地块用地性质为风情度假村用地，容积率为0.6；E1-01-02地块用地性质为道路防护绿地，上述土地尚未办妥土地使用权证。
序号
（六）房地产销售情况
2019年上半年，公司房地产项目实现销售收入3959万元，其中：瑞海水城二期项目销售住宅22套，销售面积1,612㎡，销售收入1,470万元；销售别墅5套，销售面积452㎡，销售收
入610万元；销售一期别墅9套，销售面积1,710㎡，销售收入1,879万元。
项目名称
（七）房地产出租情况
营业收入
三、非主营业务分析
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
应收账款
2、以公允价值计量的资产和负债
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
单位：元
、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
公司名称
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
1、报告期内，高速地产公司实现净利润470万元，占公司净利润4,459万元的约10%。
2、报告期内，海南金银岛大酒店有限公司实现净利润-183万元。
3、报告期内，海南海汽运输集团股份有限公司实现归属于母公司的净利润2,723万元，公司按持股比例确认投资收益510万元。
八、公司控制的结构化主体情况
九、对2019年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
十、公司面临的风险和应对措施
1.经营风险目前公司无新开发房地产项目，2019年拟开发的项目地块存在瑕疵，其开发项目成本和开发进度存在一定不确定性，可能造成项目预期经营目标难以如期实现；目前，海南东线高速公路投资建设项目投资回报期即将结束。
应对策略：公司将积极做好项目重启、新项目开工等工作。通过建立行之有效的生产管理系统，严控关键节点，有效缩短项目开发周期。在销售方面，持续进行市场、政策研究，依据政策导向和市场情况，及时调整销售策略和经营方针。
2.策略风险
公司在房地产主业基础上，顺应当前市场“大旅游、大健康”趋势，加快新项目落地，推动公司产业转型升级，因此可能面临新业务的经验积累不足、经营决策能力不足等策略风险。
应对策略：密切结合国家宏观经济形势、行业发展趋势和公司情况，强化政策与模式研究，把握节奏，稳健推进公司产业转型升级。
3.政策风险
房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。2019年我国将继续坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”定位，以加快推进构建长效机制为主线实行差别化调控，各地也因地施策强化地方调控。过去一年，海南调控政策不断收紧，各项监管措施频频加码，楼市的投资投机性需求受到遏制，根据海南自由贸易区（港）产业发展定位，海南地产开发将朝着产业转型方向发展。
应对策略：公司将继续加强对宏观政策的跟踪研究，依据政策导向和市场状况，理性投资。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
诉讼(仲裁)基本情况
其他诉讼事项
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
5、其他重大关联交易
（1）高速公路补偿收入根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》、《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》，本公司本期确认的高速公路补偿收入为42,656,279.23元。
（2）受让土地使用权
2008年4月21日和2008年6月6日，海汽琼海分公司与本公司之子公司高速地产公司分别签订了《房地产项目合作开发合同》及《房地产项目合作开发合同补充协议》，约定合作开发建设琼海“瑞海嘉浪豪庭”房地产项目。海南高速公路房地产开发公司依据上述协议向海南海汽运输集团股份有限公司陆续支付了3,600万元的合作款及代垫费用468万元，共计4,068万元。2012年12月13日高速地产公司与海南海汽签订《国有土地使用权转让合同》，海汽琼海分公司向高速地产公司转让位于琼海嘉积镇银海路的土地使用权，土地面积为56,196平方米，转让价款（含地上建筑物及其他地上附着物的应补偿价值）合计为人民币4,068万元。双方约定，自《国有土地使用权转让合同》签订之日，视为本公司已付4,068万元土地转让款。截至本财务报告报出日，该宗土地使用权转让手续尚未办结。
（3）垫付费用
本报告期，本公司代海汽琼海分公司垫付琼海嘉积镇银海路土地使用权税费337,176.00元。
（4）转让资产
按照《海南省交通运输厅关于印发＜海南省东线高速公司养护接收方案＞的通知》（琼交运建〔2017〕1047号），要求海南高速公路股份有限公司于2018年1月1日将东线高速公路养护工作移交海南省交通投资控股有限公司，由其子公司海南交控公路工程养护有限公司承接。根据双方签订的《东线高速养护资产转让协议》，本公司之子公司海南高速公路管理公司于2018年以1,860,000.00元转让部分存货及固定资产给海南交控公路工程养护有限公司，
临时公告名称
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划2019年，为进一步做好定点扶贫工作，公司制定了《海南高速公路股份有限公司2019年度定点扶贫工作实施方案》，继续把发展产业作为定点扶贫工作主攻方向的同时，积极协助陀骂村委推进基层党建、危房改造、大病医疗、劳动技能培训等各项工作落地落实。
（2）半年度精准扶贫概要
2019年，公司计划投入扶贫资金181.26万元，上半年已完成资金投入170.62万元。创新党建促脱贫。在公司党委的领导下，驻村第一书记始终把加强陀骂村基层党组织建设作为公司定点扶贫工作的重要抓手。严格规范落实“三会一课”制度，建立党员“每日一学”制度，开展主题党日活动，制定村规民约，制作党务宣传栏等。半年来，公司党委班子成员到陀骂村调研扶贫工作4次。
支持雅星镇危房改造。为推进雅星镇危房改造工作，公司投入扶贫资金60万元，助力打赢脱贫攻坚战。
扶持发展肉鸡养殖业。公司再次投入扶贫资金16.26万元，协助雅星镇政府在陀骂村发展肉鸡养殖产业，帮助贫困户脱贫致富。
扶持发展蛋鸭养殖业。公司投入扶贫资金35万元，帮助陀骂村贫困户发展蛋鸭养殖业，该项目是公司2019年新增扶贫产业，目前投放喂养幼鸭4000只。
实施光亮工程。公司投入扶贫资金20万元，实施陀骂村“光亮”工程，在村庄主要路口、村巷路内安装太阳能路灯520盏，亮化村庄，改善生活环境，推动陀骂村美丽乡村建设。
加强黄皮和粽叶养护。为提高粽叶和黄皮成活率，促进作物生长，公司投入扶贫资金2万元，用于黄皮和粽叶灌溉、施肥、除草等后期养护，确保贫困群众早日获得经济收益。
大力支持乡村振兴工作。为支持雅星镇乡村振兴工作，公司向福仍村、乐贺村各捐款13万元，帮助村委建造篮球场各一个。
积极开展送温暖慰问活动。公司领导班子在2019年春节期间到陀骂村开展送温暖慰问活动，为全村234户建档立卡贫困户、五保户、低保户等送去了价值9.36万元的慰问金和慰问品。
（3）精准扶贫成效
指标
其中：
1.资金
（4）后续精准扶贫计划
公司将继续认真贯彻落实中央、省委省政府有关扶贫政策，全力帮助陀骂村打赢脱贫攻坚战。
（一）从思想教育上帮扶。继续利用电视夜校这一平台，宣传国家扶贫政策，提升扶贫干部的能力素质，加强扶贫作风建设。利用典型事例，提高贫困群众的思想认识，激发贫困群众的内生动力，增强贫困户信心，提升脱贫本领，推动扶贫从“输血式”向“造血式”转变。
（二）从产业上帮扶。不断探索、创新适合陀骂村发展的产业扶贫项目，大力支持发展蛋鸭养殖产业，加强黄皮和粽叶的后期管养力度，确保扶贫产业的经济高效性和收益持续性。
（三）从理念创新上帮扶。运用科学技术手段，依托大数据，积极探索“互联网+精准扶贫”新模式，指导贫困户把生产的农产品、手工艺品等通过海南爱心扶贫网或其他网络进行销售。继续在全公司范围内开展消费扶贫行动。
十六、其他重大事项的说明
牌的行政许可问题。
2、2019年8月9日，公司全资子公司高速地产公司收到海南省第一中级人民法院送达的《应诉通知书》（2019）琼96民初402号，关于高速地产公司与福建省闽南建筑工程有限公司之间建设工程施工合同纠纷案，海南省第一中级人民法院已受理此案。详细情况见2019年8月13日刊登于巨潮资讯网上《关于全资子公司涉及诉讼的公告》(公告编号：2019-024）。
十七、公司子公司重大事项
1、儋州东坡雅居公司已于2019年6月25日与儋州市自然资源和规划局签订了《国有建设用地使用权出让合同补充协议》，于7月12日完成土地权证重新核发手续，目前正在加紧进行项目整体规划方案编制工作。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
股份变动的原因
有限售条件股份增加15,000股，系2019年6月13日公司聘任姚伟庆先生担任公司副总经理，其持有的15,000股无限售条件股份转为有限售条件（高管锁定）股份。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
、限售股份变动情况
二、证券发行与上市情况
三、公司股东数量及持股情况
报告期末普通股股东总数
海南省交通投资控股有限公司
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元
、合并资产负债表编制单位：海南高速公路股份有限公司
月
日
存货
交易性金融负债
其他非流动负债
法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：周堃会计机构负责人：刘治国
2、母公司资产负债表
其中：应收利息
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
资本公积
3、合并利润表
投资收益（损失以“－”号填列）
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：周堃会计机构负责人：刘治国
4、母公司利润表
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
5、合并现金流量表
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
6、母公司现金流量表
收到的税费返还
五、现金及现金等价物净增加额
7、合并所有者权益变动表
本期金额
（一）综合收益总额
．设定受益计划变动额结转留存收益
上期金额
更
．提取盈余公积
四、本期期末余额
8、母公司所有者权益变动表
．所有者投入的普通股
（五）专项储备
三、公司基本情况
海南高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省证券委员会琼证字（1993）6号文批准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10月9日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）483号文批准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700万股，注册资本增至人民币49,441.415万元。1999年5月28日，本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股，另以资本公积每10股转增8股，经1999年度送红股和资本公积转增股本后，本公司注册资本增至人民币98,882.83万元。本公司于1993年8月17日由海南省工商行政管理局登记注册，注册号：460000000140480。股票上市证券交易所：
深圳证券交易所。股票代码：000886。所属行业为房地产类。
截至2019年6月30日止，公司注册资本为98,882.83万元，累计发行股本总数98,882.83万股（每股面值1元），公司统一社会信用代码91460000284082887Y；住所：海口市蓝天路16号高速公路大楼；法定代表人：曾国华。本公司经营范围：高等级公路勘测、设计、养护、管理服务；房地产开发经营；建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品（专营外）、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、副食品、家俱、橡胶制品的经营；汽车客货运输、租赁；高科技产品、农业产品的生产、销售；计算机工程与信息服务。本公司的实际控制人为海南省交通运输厅。
本财务报表业经公司董事会于2019年8月28日批准报出。
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
四、财务报表的编制基础
2、持续经营本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，财务状况良好。自报告期末起12个月持续经营能力不存在疑虑。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五、“12、应收账款”、“24、固定资产”、“30、无形资产”、“32、长期待摊费用”、“39、收入”。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（6）以摊余成本计量的金融负债
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
12、应收账款
1.应收账款对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。其中：
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
（2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
2.其他的应收款项对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、10、金融工具6.金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
年1月1日前适用的会计政策
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
债务单位严重资不抵债，且难以持续经营的
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
13、应收款项融资
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法比照本附注“五、10、金融工具6.金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
15、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在
金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，
以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。存货的盘存制度
采用永续盘存制。开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其发生的支出计入土地开发成本；连同房产整体开发的项目，
其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有
偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成
本。开发成本的核算方法
开发成本在支出实际发生时，按开发项目归集。开发项目竣工验收后，将该项目
全部开发成本（含应分摊支出）转入开发产品。质量保证金的核算方法
公司收取的质量保证金，计入其他应付款，待质量保证期过后与施工单位结算。低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧
失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别
（
）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（
）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（
）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
、生物资产
28、油气资产
、使用权资产30、无形资产（
）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
(1)法律有规定的从其法律规定；合同有规定的从其合同规定；法律、合同两者均有规定的按其中较短期限摊销；法律、合同两者都没有规定的按10年摊销；
(2)土地使用权按使用年限摊销；
(3)高速公路综合补偿受益权在补偿受益年限内按直线法摊销；
(4)使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。（
）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、维修费、电梯引机工程、客房设施等。
1、摊销方法
长期待摊费用按实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。
2、摊销年限
33、合同负债
34、职工薪酬
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
1、高速公路补偿收入根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同》、《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同补充协议》、《海南省环岛高速公路东线（左幅）建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府和海南省交通运输厅确认的投资补偿基数，按补偿当年1月1日5年以上银行长期基本建设贷款利率计算确认。
5、房地产销售收入
(1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地使用权、销售商品房办妥交接手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。
2、确认时点公司收到政府补助批文或政府补助收入时确认为递延收益或营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
43、其他重要的会计政策和会计估计终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因
上述会计政策变更均是根据财政部最新发布的企业会计准则进行的变更。
）重要会计估计变更
√适用□不适用合并资产负债表
非流动资产：
预收款项
其他权益工具
调整情况说明财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会【2017】9号）及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会【2017】14号），本公司于2019年1月1日起执行上述会计准则，对金融资产进行了重新分类，将前期划分为“可供出售金融资产"重新分类为”其他非流动金融资产”。母公司资产负债表
衍生金融负债
减：库存股
调整情况说明财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会【2017】9号）及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会【2017】14号），本公司于2019年1月1日起执行上述会计准则，对金融资产进行了重新分类，将前期划分为“可供出售金融资产"重新分类为”其他非流动金融资产”。（
）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
、交易性金融资产
其他说明：
3、衍生金融资产
、应收票据
（1）应收票据分类列示
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
确定该组合依据的说明：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用（
）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明（
）本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：
应收票据核销说明：
、应收账款
（1）应收账款分类披露
名称
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用按账龄披露
3年以上
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
8、其他应收款
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
（2）应收股利
）应收股利分类
）重要的账龄超过
年的应收股利
项目(或被投资单位)
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
）坏账准备计提情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
2,741,754.99
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
4）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
有限公司
）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货是否已执行新收入准则
（1）存货分类
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
开发成本
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
10、合同资产
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
重要的债权投资/其他债权投资
债权项目
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
14、债权投资
重要的债权投资
减值准备计提情况
15、其他债权投资
重要的其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
坏账准备减值情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
被投资单位
18、其他权益工具投资
分项披露本期非交易性权益工具投资
19、其他非流动金融资产
本公司之子公司海南高速公路实业投资有限公司2017年度被强制清算并移交清算组，本公司已无法对其继续实施控制。截止财务报表报出日，该公司清算工作尚未完结。按新金融工具准则对2019年期初余额进行调整，详见本节五·44。20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
3.本期减少金额
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
（1）固定资产情况
1.期初余额
4.期末余额
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
22、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
）处置
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
（1）短期借款分类
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
（2）账龄超过1年的重要应付账款
三亚市规划建设局
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
38、合同负债
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
（2）短期薪酬列示
（3）设定提存计划列示
合计
40、应交税费
应交税费计缴标准见附注六
41、其他应付款
（1）应付利息
重要的已逾期未支付的利息情况：
（2）应付股利
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
期末超过1年未支付的普通股股利共计10,259,044.13元，原因系股东未领取。
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
2）账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
45、长期借款
（1）长期借款分类
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
发行在外的金融工
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
计划资产：
设定受益计划净负债（净资产）
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
51、递延收益
涉及政府补助的项目：
52、其他非流动负债
53、股本
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
57、其他综合收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
专项储备本期减少系按持股比例计算的联营企业海南海汽运输集团股份有限公司安全生产费的变动额。
59、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
调整期初未分配利润明细：
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
□是√否其他说明
62、税金及附加
土地增值税
63、销售费用
64、管理费用
其他费用
65、研发费用
66、财务费用
67、其他收益
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
72、资产减值损失
73、资产处置收益
74、营业外收入
计入当期损益的政府补助：
75、营业外支出
76、所得税费用
（1）所得税费用表
（2）会计利润与所得税费用调整过程
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
77、其他综合收益
详见附注
。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
支付工程定期检测费
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
经营活动产生的现金流量净额
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
三、期末现金及现金等价物余额
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
种类
（2）政府补助退回情况
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
购买日公允价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
合并日
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
海南儋州东坡雅居置业有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在被投资单位海南海汽运输集团股份有限公司董事会和监事会各派一名代表，并相应享有实质性的参与决策权，虽然公司持股未超过20%，但可通过在海南海汽运输集团股份有限公司财务和经营决策制定过程中的发言权实施重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
例计算的净资产份额
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。信用风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是海南省交通运输厅。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
4、其他关联方情况
海南交控公路工程养护有限公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
出租方名称
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
本公司作为被担保方
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
（1）高速公路补偿收入
根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同》、《海南省环岛公路东线(右幅)建设项目投资及补偿合同补充协议》，本公司本期确认的高速公路补偿收入为42,656,279.23元。
（3）垫付费用本报告期，本公司代海汽琼海分公司垫付琼海嘉积镇银海路土地使用权税费337,176.00元。（4）转让资产按照《海南省交通运输厅关于印发＜海南省东线高速公司养护接收方案＞的通知》（琼交运建〔2017〕1047号），要求海南高速公路股份有限公司于2018年1月1日将东线高速公路养护工作移交海南省交通投资控股有限公司，由其子公司海南交控公路工程养护有限公司承接。根据双方签订的《东线高速养护资产转让协议》，本公司之子公司海南高速公路管理公司于2018年以1,860,000.00元转让部分存货及固定资产给海南交控公路工程养护有限公司，该笔款项已于2019年7月收到。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司及下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担保。截止2019年6月30日，本公司及下属子公司为商品房承购人提供阶段性按揭担保的余额为95,460,040.32元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、根据本公司2012年5月22日与海南省交通运输厅、海南省发展控股有限公司签署的《协议书》，海南省发展控股有限公司应代海南省交通运输厅支付本公司经营亏损3,000.00万元。该款项由海南省发展控股有限公司全资子公司三亚海控接待中心建设投资有限公司视其经营情况，按当年净利润的20%逐年支付，付完为止，不计利息。2014年5月，三亚海控接待中心建设投资有限公司开始生产经营。截止2019年6月30日，三亚海控接待中心持续亏损。基于谨慎性原则，本公司尚未预计该项或有收益。
2、鉴于海南省儋州市房地产市场环境发生巨大变化，本公司之子公司海南儋州东坡雅居置业有限公司（以下简称“儋州东坡公司”）投资建设的“儋州东坡雅居一期项目”已经无法达到原来预计的投资回报，存在较大投资风险，公司已暂停投资开发“儋州东坡雅居一期项目”，现该项目仍处于停工状态。儋州东坡公司依据海南诚安广和投资咨询管理有限公司出具的《关于儋州东坡雅居（一期）工程的阶段性工程造价分析》报告（档案号：琼CAGH-2015-980），已预计赔偿支出17,344,517.07元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
3、2016年7月，中城建第六工程局集团有限公司（以下简称“中城建六局”）向海南省第二中级人民法院提起民事诉讼，请求儋州东坡公司支付儋州东坡雅居一期项目工程款、停工损失赔偿等32,600,051.60元。2016年8月23日，儋州东坡公司向海南省第二中级人民法院提起反诉，请求中城建六局支付工程延误违约金6,432,219.00元。由于双方对已施工的工程量、主张的停工损失等存在争议，海南省第二中级人民法院已委托中联造价咨询有限公司对中城建六局施工的“儋州东坡雅居一期项目”东区别墅工程（二标）的工程造价和停工损失进行司法鉴定。截止本财务报表报出日，上述案件尚未判决。
基于上述情况，本公司已预计应付工程款10,436,252.53元及该项诉讼赔偿支出18,207,440.90元，共计28,643,693.43元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
4、瑞海花园小区部分业主诉本公司之子公司三亚金泰实业发展有限公司（以下简称“金泰公司”）虚假宣传纠纷案，2017年度经三亚市城郊人民法院判令金泰公司按172.74元/平方米标准向瑞海花园小区7户业主支付赔偿金165,995.00元，并承担案件受理费及执行费2,646.32元，合计168,641.32元。2018年度，三亚市城郊人民法院判令金泰公司按172.74元/平方米标准向瑞海花园小区4户业主支付赔偿金74,915.00元，案件受理费534.00元，合计75,449.00元，上述款项已于2018年底全部支付。基于上述情况及谨慎原则，金泰公司已依据法院判决赔偿标准预计了瑞海花园小区其余尚未向本公司主张权利的业主赔偿费用及诉讼费11,289,770.21元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
5、2016年度，瑞海水城小区二期9户业主诉本公司之子公司海南高速公路房地产开发公司（以下简称“高速房地产公司”）逾期交房纠纷案，经法院判决，判令高速房地产公司支付违约金529,376.04元，案件受理费5,704.00元，合计535,080.04元。高速房地产公司已支付上述违约金及案件受理费合计535,080.04元。
2017年度，瑞海水城小区二期26户业主诉高速房地产公司逾期交房纠纷案，其中：19宗纠纷案经法院判决，判令高速房地产公司支付违约金1,743,174.29元，案件受理费17,467.49元，合计1,760,641.78元，2018年已支付完毕；6宗纠纷案经判决，判令高速房地产支付违约金557,110.50元，案件受理费10,733.00元，合计557,769.83元，合计567,843.50元，2018年已支付完毕。
2018年度，瑞海水城小区二期2户业主起诉高速房地产公司，经一审判决，判令高速房地产支付违约金144,511.50元，案件受理费1,587.03元，合计146,098.53元，2018年已支付完毕。
截至2019年6月30日止，高速房地产公司已与瑞海水城小区二期269户业主就逾期交房纠纷达成和解协议，累计已支付267户业主购房款利息7,714,589.41元。其余2户业主和解后又于2018年起诉高速房地产公司，经一审判决，判令高速房地产支付违约金226,396.00元，案件受理费2,530.00元，合计228,926.00元，2018年已支付完毕。
基于上述情况及谨慎性原则，高速房地产公司依据法院判决赔偿标准预计了瑞海水城二期其余尚未向本公司主张权利的业主逾期交房违约赔偿金948,370.90元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
预计了可能需要支付的员工安置费8,109,730.36元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
如果房屋无法拍卖，拍卖所得不足偿付有关本息，则被冻结的28万元将用于承担连带责任。截止本财务报表报出日，有关房屋尚未拍卖，财产保全尚未解除。
8、2019年1月，五矿二十三冶建设集团有限公司向海南省第一中级人民法院提起民事诉讼，请求海南高速公路房地产开发公司支付瑞海水城二期工程第一标段拖欠的五类款项合计5,847.00万元，其中：工程款5,471.00万元，延迟付款违约金376.00万元。截止本公司财务报表报出日，上述案件于2019年4月19日开庭，尚未判决。
本公司已合理预计应付工程款和该项诉讼赔偿支出，预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生重大不利影响。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
会计差错更正的内容
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：交通运输业、房地产业及服务业。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明报告期末，服务业的负债总额为478,415,410.00元，主要系子公司对母公司的债务，不存在对外偿债风险。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2、其他应收款
）应收利息分类
）重要逾期利息
（2）应收股利1）应收股利分类
2）重要的账龄超过1年的应收股利
2）坏账准备计提情况
2019年1月1日余额
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
（1）对子公司投资
（2）对联营、合营企业投资
投资单位
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
□是√否其他说明：
5、投资收益
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、净资产收益率及每股收益
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
公司董事会办公室备有完整的备查文件，以供有关部门及股东查询。备查文件包括：
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。