一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人张许科、主管会计工作负责人胡伟及会计机构负责人（会计主管人员）裴莲凤声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以利润分配方案实施股权登记日总股本扣除回购专户已回购股份数之后的股本为基数进行分配，向全体股东每10股派送现金红利人民币5元（含税）。以截至2020年12月31日的总股本扣除回购专户已回购股份数后的股本为基数进行分配，预计派发现金红利15,732.09万元（含税）。
√适用□不适用
本报告中如涉及公司对未来的计划或规划、发展战略或对事项的预判等前瞻性描述，其描述不构成公司对投资者的实质承诺或业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义......4
第二节公司简介和主要财务指标......5
第三节公司业务概要......8
第四节经营情况讨论与分析......12
第五节重要事项......32
第六节普通股股份变动及股东情况......52
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......56
第九节公司治理......62
第十一节财务报告......66
第十二节备查文件目录......169
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
四、信息披露及备置地点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
(三)境内外会计准则差异的说明：
九、2020年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
与疫苗开发国家地方联合工程实验室三大国家级研发平台，形成了以自主研发为主、联合研发为辅的研发模式。针对行业重大动物疫病、影响产业未来发展的重大关键技术，公司开展了持续不断的自主创新；对于公司目前尚不完全具备条件开展的重要项目，公司联合国内外兽药领域一流的研发机构进行合作开发，持续积累科技创新方面的领先优势。
2、采购模式
3、生产模式
公司坚守“金牌品质、造福人类”的企业宗旨，践行以销定产、以质量为核心的生产模式。在生产管理方面，高标准建立了全面、系统、严密的兽药GMP管理体系，全面贯彻到原料供应、人员管理、设施设备、生产过程、包装运输、质量控制等方面，保证了产品生产过程的规范性；在工艺管理提升方面，持续优化产品工艺控制体系，提升产品的安全性、有效性和稳定性，延长产品的生命周期；在团队建设方面，优化组织架构，推进核心骨干培养，强化工艺技术团队建设，持续提升现场管理水平，打造了一支服务、和谐、高效的生产管理团队。
4、销售模式
公司采用经销、直销和政府采购三种销售模式。对于养殖规模相对较小但数量占较大比例的中小养殖户，公司采用经销的模式，整合经销商的销售网络资源优势进行产品销售。对于养殖规模化程度较高的大中型客户，公司采用直销的模式，通过产品营销、技术营销、服务营销相结合的方式进行组合销售。对于部分列入强制免疫计划的产品，采用政府采购模式进行销售，根据省、市、县级兽医防疫机构发布的招标信息，公司进行投标活动，并将中标产品销往防疫部门指定地点。
（三）行业发展阶段
根据证监会和农业农村部的行业分类标准，公司所处行业为医药制造业中的兽用药品制造行业，主要服务于下游养殖业。随着人民收入水平增加和消费持续升级，养殖业未来发展势头良好，兽用疫苗及药品的渗透率将有较大提升空间。同时，随着养宠群体数量的持续增加，宠物用疫苗及药品需求也将迅速增长，动保行业未来将保持长期稳定增长，发展前景可期。
2018年传入我国的非洲猪瘟对我国养猪业造成了严重的损失，导致养殖结构发生重大变化，间接加速了经营质量较差、抗风险能力较弱的动保企业退出。国务院办公厅《关于稳定生猪生产促进转型升级的意见》从政策层面支持发展标准化规模养殖场，龙头企业和专业合作组织带动中小养殖场发展，养殖结构更加稳定健康，对动保企业综合服务能力要求进一步提高。动保行业的
产能淘汰促进了行业集约化程度的提高，动保产品市场空间进一步向大型企业集聚，竞争格局趋于有序。近年来，为更好地服务下游养殖主体需求、推动兽药行业的高质量发展，兽药产业监管部门不断升级行业监管政策。兽药生产质量管理方面，农业农村部于2020年4月21日发布《兽药生产质量管理规范（2020年修订）》，从管理理念、技术要求和技术标准等方面引入更加适应行业发展阶段的监管要求，推动动保行业提质增效。在企业生物安全控制方面，进一步提出严格要求，质量管理机制方面明确企业兽药质量主要负责人、生产管理责任人和质量管理责任人，为追究兽药产品质量事故提供依据。针对疫苗的市场销售，2020年11月18日，农业农村部办公厅发布《关于深入推进动物疫病强制免疫补助政策实施机制改革的通知》，提出放开强免疫苗经营渠道，允许疫苗生产企业及其委托的兽药经营企业面向养殖场户销售疫苗，在强免疫苗产销体系引入充分竞争；同时，到2025年，逐步取消政府招标采购强免疫苗，支持强免疫苗经销、采购、免疫服务等环节实现市场化。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
2、产品优势
公司产品品类齐全，涵盖动物用疫苗、抗体、高新制剂、中兽药、消毒剂等多系列产品。近年来，公司通过持续不断的技术升级，拥有业界领先的猪用、禽用系列市场化基因工程疫苗和联苗。公司通过投资设立或收购的方式，进入单一品类市场最大的口蹄疫疫苗和高致病性禽流感（H5、H7亚型）疫苗领域，进一步丰富和完善了公司产品结构。
在生产工艺管理提升方面，公司设有专门的工艺技术团队，在创新研究新工艺的同时也持续不断地对原有产品进行工艺管理提升。逐步细化执行标准和控制标准，使原有产品在安全性、稳定性和免疫效果上都得到了极大的提升，进一步提高了产品质量。
3、市场优势
经过多年的发展，公司已建立起了强大的产品销售网络。经过长期的合作和共同发展，公司和经销商形成紧密的战略合作关系，经销商认同公司的发展理念、品牌策略，公司以技术创新、产品创新、服务创新赋能经销商，公司销售服务团队和经销商自建团队形成良好协同和有效衔接，共同推动公司的市场营销工作。
公司本着“金牌品质，造福人类”的企业宗旨，致力于在猪用、禽用、宠物、牛羊疫苗和药品等领域创新发展，以新技术、新产品推动畜牧业健康养殖和动物源性食品安全，构建了品牌优势，形成较高的知名度。公司在猪用、禽用重大动物疫病的疫苗开发方向取得了一系列推动产业技术升级换代的基因工程疫苗或联苗，产品销售位居行业前列，公司科技创新实力得到业内广泛认同。
4、质量优势
第四节经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年，突如其来的疫情给各行各业带来了严峻考验，同时叠加非洲猪瘟疫情对养猪行业和动保行业的持续冲击，经营环境异常复杂。面对“双疫情”带来的挑战，公司在经营班子的领导下积极应变，化危为机，持续推动公司高质量发展，业务规模大幅增长，盈利能力显著提升，经营业绩创历史新高。报告期，公司实现营业收入9.29亿元，比上年同期增长40.01%，归属于母公司所有者的净利润2.28亿元，比上年同期增长108.47%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.53亿元，比上年同期增长139.87%。
1、持续高强度研发投入，科技创新成果斐然
自国内非洲猪瘟疫情暴发以来，公司积极响应，勇于担当，投入大量的研发资源用于攻克非洲猪瘟疫苗研制这一世界性难题。报告期内，公司承担洛阳市科技重大专项“非洲猪瘟综合防控关键技术研究”项目，充分发挥公司基因工程亚单位疫苗研发优势，成功研究筛选出一批具有良好免疫原性的候选抗原蛋白。公司协同中国农业科学院哈尔滨兽医研究所进行非洲猪瘟基因缺失活疫苗（HLJ/18-7GD株）研发工作，该项目于2020年初获批进入临床试验阶段，报告期内已在多地完成临床试验。公司与中国农业科学院兰州兽医研究所开展技术开发合作，致力于创制非洲猪瘟复合亚单位疫苗。截至目前，该合作项目已取得积极进展，为疫苗研发奠定了坚实的基础。
重点在研猪用疫苗方面，公司与中国农业科学院兰州兽医研究所合作开发的猪口蹄疫（O型+A型）二价三组分基因工程亚单位疫苗，已基本完成申报临床试验的准备工作。圆环（亚单位）-支原体二联灭活疫苗（一针型）、猪伪狂犬活疫苗（流行毒株）、猪塞内卡谷病毒灭活疫苗项目进入新兽药注册阶段。
重点在研禽用疫苗方面，公司与中国农业科学院哈尔滨兽医研究所合作开发的高致病性禽流感（H5+H7亚型）基因工程亚单位疫苗已经提交临床试验申请。含有多个亚单位组分的禽腺病毒（Fiber-2蛋白）系列联苗（四联、五联）已完成临床试验，有望成为行业内首个获批上市的禽腺病毒亚单位灭活疫苗，在满足养禽业迫切需求的同时引领行业产品技术升级，也将推动公司持续获得非强免类禽用疫苗产品更大的市场份额。
报告期内，公司积极推进生物安全三级（P3）实验室建设项目的申报工作，以便为公司未来开展重大动物疫病防控技术与产品创新研究提供更好的实验条件和技术支撑。
2、持续推进营销管理变革与升级
3、宠物业务实现全面布局
报告期内，公司在宠物药品的长期布局收获了一系列重要成果。宠物疫苗方面，狂犬病灭活疫苗（r3G株）已取得新兽药证书，犬瘟热、犬细小二联活疫苗（DP）已进入临床试验阶段，犬四联疫苗（DHPPi）、猫三联疫苗（FPV+FCV+FHV）等项目研发进展顺利。宠物用化学药品方面，公司针对养宠高频使用的重磅产品进行重点布局，实现进口替代。报告期内，国内首个犬用安全、高效的体外驱虫药复方非泼罗尼滴剂获批新兽药证书，目前正在申报产品生产批准文号；抗感染类药物头孢泊肟酯片已进入新兽药注册阶段，利拉萘酯等项目取得良好进展。公司自主研发的大环内酯类化学新结构药物莱柯霉素，已获取国际发明专利，主要用于犬细菌性呼吸道疾病和支原体感染治疗，在报告期内重点开展了药理、毒理等临床前研究工作，项目进展顺利。
年，公司启动宠物药品销售团队的组建工作，聘请具有丰富行业经历、优势营销资源的人员担任销售主管，推动销售团队和销售渠道建设。
报告期内，公司参股投资上海萌邦电子商务有限公司，上海萌邦秉承“守护同一个健康”的发展理念，通过萌邦APP开展互联网宠物医院、宠旅、本地生活服务等业务，同时开发宠物用保健品（非药字号）、智能用品，致力于构建宠物健康管理和快乐养宠生态圈。
4、稳步推进口蹄疫、高致病性禽流感疫苗等重大产品的战略落地
口蹄疫和高致病性禽流感疫苗均为列入国家动物疫病强制免疫计划的重要疫苗产品，同时也是国内猪用、禽用疫苗中单一品类市场最大的产品。公司于2018年联合中牧股份、中信农业共同设立中普生物，2019年全资收购南京梅里亚动物保健有限公司组建的普莱柯（南京），分别从事口蹄疫、高致病性禽流感疫苗业务。报告期内，中普生物和普莱柯（南京）均顺利通过国家生物安全三级防护标准验收，并取得兽药GMP证书和兽药产品生产批准文号。
为解决高致病性禽流感疫苗生产产能瓶颈，普莱柯（南京）于报告期内开展了新生产基地的筹建工作，目标为建设年产20亿毫升灭活疫苗生产线及高标准建成全球首个高致病性禽流感亚单位疫苗生产基地。依托公司的工艺技术优势，中普生物悬浮培养和抗原纯化的工艺改进项目进展顺利，抗原的纯度和收率达国内一流水平，产品市场竞争力得到明显提升。报告期内，中普生物也启动了全病毒灭活疫苗的产能扩张计划，并为承接口蹄疫亚单位疫苗的生产开展了一系列准备工作。
高致病性禽流感和口蹄疫疫苗的成功布局，进一步丰富和完善了公司的产品结构，随着产能的逐步释放，将会成为公司新的业务增长极。
5、进一步夯实精益生产和高效管理的基础
报告期内，公司推动完善质量控制体系，成立股份公司质量管理委员会，制定《质量管理发展战略实施纲要（2021-2025）》，确定公司“以质取胜”的质量发展理念。公司积极参加河南省省长质量奖评选，并获得“省长质量奖提名奖”。同时，公司全力打造行之有效的安全管理体系，实现安全管理的标准化、规范化，加强安全环保专业人才队伍建设，推进双预防体系的建立与完善，实现了全年安全生产零事故。
2020年，公司启动引入国际先进的SAP公司ERP管理软件系统，并聘请毕马威企业咨询公司负责项目实施，高效整合生产、采购、销售、财务四大业务模块，推动公司管理升级，支撑公司战略落地。
参股公司中科基因实现了业绩的快速增长，截至报告期末共建成23家实验室，其中13家实验室获批开展非洲猪瘟检测服务。资本运作方面，为维护投资者利益，促进公司健康发展，公司启动股份回购计划，截至报告期末已累计回购股份6,854,300股。
二、报告期内主要经营情况
详见本节“一、经营情况讨论与分析”
(一)主营业务分析
单位:元币种:人民币
经营活动产生的现金流量净额变动说明：主要系本期销售商品、提供劳务收到的回款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动说明：主要系2020年度公司回购股份支付的现金增加所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
单位：元
药企业2019年度实现销售额503.95亿元，其中生物制品企业实现销售额118.36亿元，化学药品企业实现销售额为385.59亿元，动物用生物制品和化药品行业基本情况如下：
1、动物用生物制品行业发展基本情况
2019年我国兽用生物制品企业实现销售收入118.36亿元，同比减少10.95%，占兽药市场容量的23.49%。我国兽用生物制品主要包括猪用生物制品和禽用生物制品，猪用生物制品市场规模为40.62亿元，占生物制品总规模的34.32%；禽用生物制品18.55亿元，占生物制品总规模的15.67%。
2、动物用化学药品行业发展基本情况
2019年度我国化学药品企业实现销售收入385.59亿元，占兽药市场容量的76.51%。兽用化学药品分为兽用化药制剂、中兽药和原料药，其中化药制剂市场规模为210.08亿元，中兽药市场规模为49.7亿元，原料药市场规模为125.81亿元。
2020年度，新版兽药GMP实施，从硬件和软件方面对兽药生产企业生产和质量提出更高的要求；要求国家强制免疫生物制品高致病性禽流感和口蹄疫疫苗生产企业须通过生物安全三级防护标准验收；在强免疫苗产销体系引入充分竞争；同时到2025年，逐步取消政府招标采购强免疫苗，支持强免疫苗经销、采购、免疫服务等环节实现市场化。生产端政策变化促使动保企业更加注重产品质量，销售端政策显示行业市场化程度的提高，均将促使行业快速转型升级高质量发展。
(2).主要药（产）品基本情况
按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
品）
报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
(2).销售费用情况分析
销售费用具体构成
(六)重大资产和股权出售
(七)主要控股参股公司分析
单位：万元
业的销售额为64.4亿元，占生物制品总销售额的54.41%。2020年，非洲猪瘟持续影响下游养猪业，叠加全球疫情影响，动保企业面临复杂的经营环境。
1.2兽用化学药品市场竞争格局
据《2019年度兽药产业发展报告》显示：2019年度，国内化学药品企业1530家，其中，微型企业157家（年销售额50万元以下），小型企业588家（年销售额500万元以下）、中型企业741家（年销售额500万元至2亿元）、大型企业44家（年销售额2亿元以上）。2018年度化学药品市场销售额为385.59亿元，化学药品包括原料药、化药制剂、中兽药。其中原料药总销售额
125.81亿元，销售额前10名企业的销售额为51.82亿元，占原料药总销售额的41.19%；化学制剂总销售额210.08亿元，销售额前10名企业的销售额为48.15亿元，占化药制品总销售额的22.92%；中药总销售额49.7亿元，销售额前10名企业的销售额为14.05亿元，占中药总销售额的28.27%。
总体来看，化学药品企业数量比较多、规模小、比较分散，未来随着行业监管的持续规范、养殖结构的变化及非洲猪瘟事件的影响，将会加速行业集中度的提高。
2、行业发展趋势
近年来随着下游养殖业集约化程度逐渐提高，大型养殖集团更加注重动物疫病预防、生物安全防控，对动保产品质量、价格及厂家综合服务方案的要求日益严格，兽用疫苗及药品生产厂商则随之加大在产品布局、技术创新和综合服务能力方面的资金和资源投入，市场空间更趋向于向具有规模优势、研发优势的企业倾斜。新版兽药GMP的实施进一步提高了行业进入门槛，加速了落后产能退出，动保行业产业集中度将进一步提高。随着行业市场化程度的提升，未来动保企业之间的竞争将更多地体现在质量、成本、专业化服务等方面。
(二)公司发展战略
公司始终坚持以“金牌品质，造福人类”为宗旨，奉行“创新成就未来”的发展理念、“正派稳健经营”的经营理念、“职业与事业同步”的人才理念，高起点、高标准的从事动物用疫苗与药品的研究、生产与推广，致力于打造中国动保行业的世界性品牌。公司坚持“全品类”战略，充分利用公司的研发平台优势和资本运作工具，在完善现有猪、禽产品布局的基础上，适时推进在伴侣动物、反刍动物、皮毛动物、水产动物方面的产品布局，全面丰富公司的产品结构。同时，公司奉行“国际化”的发展战略，积极培育高端品牌，开拓国际市场，参与国际竞争，在技术合作方面落实“引进来，走出去”的双向策略，力争早日实现公司在产品、技术、资本等领域的全面输出。
(三)经营计划
2021年公司将继续坚持“科技创新”发展战略，顺应行业发展趋势，增强危机应对意识，有效利用政策红利，全面整合各方资源，充分发挥自身优势，全力以赴推动公司实现进一步高质量发展。
持续提升研发效能和水平，奠定公司发展基石
未来公司将持续践行创新驱动发展战略，保持技术与产品领先、持续保持公司产品的核心竞争能力。继续面向重大战略需求和市场需求，快速推进战略性大产品口蹄疫、高致病性禽流感的研发，整合资源加快市场重大需求鸡新支流法腺、新支流减腺等产品的研发。聚焦创新新技术，持续推行多病原、多蛋白亚单位疫苗开发；重视基因工程疫苗的研发，布局细菌的基因工程多联多价疫苗；加快犬、猫宠物疫苗研发进度。注重工程化、产业化、市场化、供应链机制大协同，注重培养复合型产品经理人才，为市场营销提供来自研发方的支持，为公司持续高质量发展奠定基石。
持续创新营销变革，积极探索营销新模式
持续完善营销管理体系建设，建立营销各模块管理的标准化、流程化、规范化、数字化，明确考核机制、激励机制，科学激励、有效约束，激发团队的积极性；重规范，强执行，提升营销管理效率。加强市场研究、竞品分析、产品方案设计，根据不同的市场制定针对性的营销策略，提高市场营销策划能力。坚定不移地推行大单品策略，让大单品在市场上形成品牌效应。立足市场，发挥产品优势，推行联合免疫，高效服务市场。整合资源聚焦大集团客户开发，优化开发管理机制，推行药苗高度融合的开发机制。通过线上、线下提供综合服务方案、圆桌会议、微课堂、共享专家等服务模式，深化服务体系建设。
全面优化生产质量管理体系，保障产品质量和供应
以持续提升生产过程控制能力、产品质量保证能力、产品质量改进能力为抓手，通过优化人才梯队建设、生产计划管控水平、质量评价体系、供应链管理、安全保障等策略或措施，深入推进质量管理体系建设，全面提升生产制造管控水平，夯实产品质量。
重视管理体系建设，推动管理升级
围绕着公司的发展目标，建立符合公司发展的管理体系与组织运营机制，在平台体系建设与组织变革方面：重视流程设计，加强过程控制，明确绩效考核、薪酬体系和激励机制，实现文化和价值观统一；在信息化建设方面：完成SAP系统成功上线运行，择机推进CRM、采购管理体系，全面实现管理的标准化、流程化，实现管理的全面升级，赋能公司经营发展；在人力资源管理方面：制定人力资源五年计划，构建完善的人力资源管理体系，建立客观公正的价值评价考核激励机制，为公司战略规划和经营目标实现提供人才保障。
(四)可能面对的风险
1、动物疫病风险
2、政策与监管风险
3、市场竞争加剧的风险
人民生活水平提高、消费升级及宠物陪伴带来养殖业的繁荣发展，动保行业也随之快速发展，未来前景广阔，从而带来资本、技术加入，市场竞争加剧。且随着养殖业规模化、集约化程度提高，竞争环境变化，动保企业纷纷加大研发投入，提升产品工艺，满足大型养殖企业的综合服务需求，这势必使动保企业之间的竞争日益激烈，市场竞争风险增加。面对日益激烈的竞争环境，公司努力进行产品和技术升级换代，通过成熟高效的经营管理机制，降本提质增效，增强产品竞争力，提升市场占有率。
4、产品研发风险
动物疫苗和药品研发及注册涉及毒株筛选、主要原辅材料特性研究、生产工艺研究、产品质量研究、临床研究等诸多环节，且新兽药注册申报步骤多、耗时长，研发成功制约因素较多，任一个主观或客观的因素都可能导致试验的延缓、停滞甚至失败。因此，产品研发存在进展不达预期或失败的风险。基于此，公司在项目管理方面注重市场调研、项目立项；注重实验室研究、工艺放大和临床试验操作标准和流程规范建设，从而尽可能避免或降低产品研发过程中出现的主客观因素对研发结果的影响。
5、产品质量风险
(五)其他
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
第五节重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、报告期内，公司现金分红政策未进行调整。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
二、承诺事项履行情况
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
具体分析见“第十一节财务报告之五、重要会计政策及会计估计之44、重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
（四）其他说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
八、面临终止上市的情况和原因
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司控股股东及实际控制人张许科先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
员工持股计划情况
其他激励措施
十四、重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于预计公司2020年度日常关联交易的议案》，并于2020年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了披露（公告编号：2020-029）。
公司及全资子公司向关联方中科基因（含中科基因控股子公司）销售商品或提供劳务：预计500万元，报告期实际发生的金额为402.78万元；购买关联人商品或接受劳务发生的预计金额1,515万元，报告期实际发生1,546.67万元；向关联人提供租赁服务预计金额175万元，报告期实际发生金额为215.25万元。
3、临时公告未披露事项
单位:万元币种:人民币
155.94万元、租赁服务40.25万元为超出年初预计总金
额的部分，其余为年初未预计关联交易，金额未达董事会审议标准。上述关联交易系公司日常业务开展需要，定价公允、合理，不会对公司财务状况、经营成果造成不利影响。公司不会对关联方产生依赖关系，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
3、临时公告未披露的事项
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
公司于2020年8月7日披露了《关于放弃参股公司增资优先认购权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-052），参股公司中科基因拟以增资扩股的形式进行股权融资引进战略投资者，融资金额为不超过12,623.3766万元，其中外部股权融资金额不超过12,000万元，对应增加注册资本不超过946.7532万元。2020年8月27日，中科基因完成股权融资并办理工商登记注册，融资金额为12,623.3766万元，对应增加注册资本为946.7532万元。公司于2020年9月14日披露了《关于与关联方共同投资设立企业暨关联交易的公告》（公告编号：2020-058），以自有资金与关联方一宠（上海）健康科技有限公司共同投资设立上海萌邦，公司本次拟投资金额为人民币900万元，股权占比30%。2020年10月12日，上海萌邦完成设立工商登记，公司认缴注册资本900万元，截至报告期末，公司实缴出资300万元。
(四)关联债权债务往来
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
2、承包情况
3、租赁情况
(二)担保情况
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
(2)单项委托理财情况
其他情况
(3)委托理财减值准备
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
(2)单项委托贷款情况
(3)委托贷款减值准备
3.其他情况
(四)其他重大合同
十六、其他重大事项的说明
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
(二)社会责任工作情况
公司始终坚持以“金牌品质，造福人类”为宗旨，发扬“诚信务实、永创一流”的企业精神，培育优秀的企业文化，立志打造具有国际影响力的中国兽药知名品牌，在企业健康发展的同时，积极反哺社会，积极参加社会公益事业，做优秀的企业公民。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
(1)排污信息
报告期内，公司被河南省生态环境厅列为省控其他类重点排污单位。
十八、可转换公司债券情况
第六节普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
(三)现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
2自然人
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
六、股份限制减持情况说明
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
(二)在其他单位任职情况
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
报告期内公司优化了职级管理体系，建立了基于利润增长的激励导向与模型，牵引员工不断努力提高工作技能和能力，同时及时给予晋级和激励，增加了员工的工作激情和动力。
(三)培训计划
公司培训体系由普莱柯学院公共培训部统筹，各部门根据年度培训计划推进。报告期内公共与专业培训并重，大力推进核心班与菁英班培训、后备人才培训。在强化业务技能提升的同时注重提高管理人员的管理水平与创新思维意识，针对性开展战略与战术制定能力建设、领导力提升等专题培训，并为部分中高级管理人员、专业技术人员定制了外部培训课程，为公司的人才培养、业务推进发挥了重要作用。
(四)劳务外包情况
七、其他
第九节公司治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构、持续提示督导公司规范运作，已形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡的公司治理结构。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利；报告期公司召开股东大会3次。
2、关于控股股东与上市公司：公司和控股股东保持严格的独立性；公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作；公司在业务方面具有独立完整的业务体系及自主经营的能力；在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户，并有独立的机构职能部门，控股股东未干涉公司财务、会计活动，不存在违规占用公司资金问题。
3、关于董事和董事会：根据《公司章程》的规定，本公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，公司在董事会下设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期，公司董事、独立董事遵守有关法律和《公司章程》的规定，履行了忠实和勤勉的职责，维护了公司利益，公司召开董事会14次。
5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。
二、股东大会情况简介
第十一节财务报告
一、审计报告
普莱柯生物工程股份有限公司全体股东：
审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了普莱柯2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于普莱柯，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（六）就普莱柯中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所中国注册会计师：（项目合伙人）张松柏（特殊普通合伙）
中国注册会计师：林雯英
中国上海二〇二一年四月二十八日
二、财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位:普莱柯生物工程股份有限公司
母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:普莱柯生物工程股份有限公司
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元,上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张许科主管会计工作负责人：胡伟会计机构负责人：裴莲凤
母公司利润表2020年1—12月
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
三、公司基本情况
1.公司概况
2016年11月，公司向117名股权激励对象授予374万股限制性股票，授予价格每股为12.23元，增加股本374万元、资本公积4,200.02万元。本次变更已经亚太（集团）会计师事务所亚会B验字（2016）第0732号验资报告验证，变更后总股本为32,374万股。本次注册资本变更已于2017年1月在洛阳市工商行政管理局办理了工商变更登记。
2019年8月，公司2016年限制性股票激励计划中第二个和第三个解除限售期规定的业绩考核目标均未达标及部分激励对象离职，对不符合条件的激励对象的限制性股票，公司分别于2018年4月和2019年8月进行回购，共计224.4万股，并于2019年予以注销。变更后总股本为32,149.60万股。本次变更已于2019年8月在洛阳市市场监督管理局办理了工商变更登记。
截止2020年12月31日，公司股本总数32,149.60万股，注册资本为32,149.60万元。公司统一社会信用代码：9141030074070138X6。注册地：中国(河南)自由贸易试验区洛阳片区高新开发区凌波路，总部地址：洛阳市政和路15号；法定代表人：张许科。
本财务报表业经公司董事会于2021年4月28日批准报出。
2.合并财务报表范围
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
2.持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6.合并财务报表的编制方法
1、合并范围
2、合并程序
（1）增加子公司或业务
（2）处置子公司
①一般处理方法
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
10.金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（6）以摊余成本计量的金融负债
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
（2）包装物采用一次转销法。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
17.持有待售资产
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21.长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
（3）长期股权投资的处置
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
23.固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
1、摊销方法
租用土地在租赁期内平均摊销。
2、摊销年限
按租赁期为摊销年限。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
(2).离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
（2）设定受益计划
(3).辞退福利的会计处理方法
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
34.租赁负债
35.预计负债
36.股份支付
37.优先股、永续债等其他金融工具
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
产品运抵买方指定地点，买方对产品进行收货验收后确认为销售的实现。2020年1月1日前的会计政策
1、销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
产品运抵购货方指定地点，购货方对产品进行收货验收后，公司确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
39.合同成本
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
1、类型
2、确认时点
3、会计处理
41.递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁会计处理
(2).融资租赁的会计处理方法
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
43.其他重要的会计政策和会计估计
回购本公司股份本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。公司回购自身权益工具（库存股）支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益，不确认金融资产。库存股可由企业自身购回和持有。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销自身权益工具的，作为权益的变动处理。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
母公司资产负债表
(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
45.其他
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
(6).坏账准备计提情况
其他说明：
其他应收款
(7).按账龄披露
21、固定资产
项目列示
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
(1).应付票据列示
36、应付账款
(1).应付账款列示
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
48、长期应付款
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
递延收益情况
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
计入当期损益的政府补助
(2).政府补助退回情况
无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
(2).重要的非全资子公司
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
(3).重要联营企业的主要财务信息
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
(8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、情况
(2).未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
(2).其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
(2).报告分部的财务信息
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4).其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
(2).按坏账计提方法分类披露
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：