南阳市宛城区3000吨蔬菜储藏加工冷库建设项目
可行性研究报告
项目单位：南阳市宛城区秋田蔬菜种植专业合作社
项目建设地点：南阳市宛城区溧河乡袁老家村
可研编制时闻：二O一一年二月十六日
第一章总论
1.1项目单位总论
1.1.1概况
南阳市宛城区秋田蔬菜种植专业合作社位于河南省南阳市宛城区汉冢乡三八村，距南阳市城区20公里，于2009年3月2日经南阳市宛城区工商局注册成立。目前，合作社已发展春秋棚150座，温室大棚2座，露天蔬菜基地1000多亩，力争1-2年内建成800亩的有机蔬菜精品示范园和2000亩的有机蔬菜生产示范基地，年产值达3000万元，实现劳动就业1000人以上。
1.1.2土建工程
果蔬保鲜库(装配式冷库，恒温．2～5℃，容量4500t)4050m2；
深水井(井深≥80m)1眼。
1.1.3建设期限：
项目建设期限为6个月，2011年4月——2012年10月。
投资结构：建设1000吨果蔬保鲜库，总投资700万元。年经营收入525万元，年经营利润240万元，投资利润率36%，投资回收期3年。
1.2.1社会效益：
本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的运营模式，以合同和信誉实现利益联结。公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，可以增强企业带动基地和农户的能力。
项目可直接带动示范户2000户，从业农民2000人，辐射带动2500农户。每亩每年效益3500元左右，净增收2000元左右。累计增收540万元，户均增收5000多元。
项目扩建，可新增就业岗位27个，其中安排农民就业22人。
同时，蔬菜生产很多环节难以实现机械化作业，本身就是劳动密集型产业，项目实施，在壮大蔬菜支柱产业的同时，必将为农村富裕劳动力提供更多的就业岗位。
1.3可行性研究报告编制依据
1、《河南省财政厅、河南省农业厅关于印发(河南省农业产业化发展专项资金使用管理办法(暂行)>的通知》(豫财农[2010]29号)；
2、《2011年度河南省农业产业化发展专项资金项目申报指南》；
3、《中共南阳市委、南阳市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见》(宛发[2005]1号)；
4、批准的项目建议书和委托单位的要求；
5、项目区的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料；
6、有关行业的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和技术标准；
7、国家颁发的评价方法与参数，如国家基准收益率、行业基准收益率等。
8、有关食品速冻蔬菜加工技术规程；
9、现场勘查资料和项目建设单位提供的其他材料。
1.4综合评价
1.4.1项目建设的必要性、可行性
通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色蔬菜生产的要求，控制蔬菜农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行生产加工，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。
本项目采取“公司+基地+农户”的运营模式，公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格蔬菜实行保护价合同收购，一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。
总之，该速冻蔬菜项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。
利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用与国际需求配套的加工技术进行深加工，面向国际、国内市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。
项目区自然条件优越，基础设施配套完善，政策、资源、科技支撑条件充分，完全能够保证项目顺利实施。项目单位生产管理经验丰富，项目产品市场信誉良好，市场前景广阔，经济效益和社会效益显著。因此，项目建设也是可行的。
1.4.2风险评估
项目运营中存在的风险因素主要有：
2、市场风险：随着销售市场竞争力度加剧，销售利润率将不会有太大的增长空间，可能会给经营带来一定的影响。原材料市场价格及产品现售价格变动会给项目实施带来一定风险。
3、自然灾害和不可预见的风险。极端高温、低温、洪涝等自然灾害可能会对项目运行产生一定威胁。需建立行之有效的预警机制予以规避。
1.4.3带动作用
项目直接带动种植户1000个，直接带动就业1000人，间接带动1500个农村劳动力就地创业致富。
1.4.4制约因素与解决方案
项目单位长期从食品、蔬菜速冻加工，积累了丰富经验，建立了生产技术规范和比较完善的管理制度，可以保证项目的成功实施。
但是，公司向农户供应良种等生产资料后，由于生产条件和管理水平的差异，部分农户可能会不按标准和规定去做，从而可能会出现产品产量、质量下降，效益不高等问题，制约蔬菜产业化健康发展。为此，拟加强技术培训、推广等技术服务，并强化督导工作。
1.4.5结论与建议
冷库是发展冷藏业的基础设施，也是在低温条件下贮藏货物的建筑群。食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜禽、水产、果蔬、速冻食品通过预冷、加工、贮存和冷藏运输，有效地保护食品的外观、色泽、营养成份及风味品质，达到食品保质保鲜、延长食品保存期的目的，起到调剂淡旺季市场需求，并可为种养户提供保值储藏，减少生产与销售过程中经济损耗的作用。随着市场经济的不断发展，现代物流的不断完善，食品冷藏链的产业化发展前景十分广阔。
该项目符合国家农业产殖户业项目立项要求，符合当地经济发展需要，且技术可靠，建设条件充分，设计方案科学，产品性能好，经营风险小，经济效益和社会效益显著，辐射带动功能较强，发展前景广阔。因此，项目切实可行，建议立项实施。
第二章背景及必要性
2.1项目区社会经济状况
南阳市宛城区辖9个乡镇，6个办事处，293个行政村(居委会、社区)。全区总人口83.29万人，其中农业人口57.54万人，农村劳动力37万人，耕地面积93万亩，规模以上工业企业75个。
2010年，全区生产总值89.1亿元，其中：第一、二、三产业完成增加值分别为23.1亿元、37.4亿元、28.6亿元。地方财政一般预算收入2.46亿元，城镇居民人均可支配收入14718元，农民人均纯收入5533元。全年全社会固定资产投资59.5亿元，消费品零售总额66.2亿元，对外贸易出口总值371万美元，完成外商投资1166万美元。全区粮食种植面积98.63万亩，其中小麦60.87万亩；油料种植面积10.17万亩，蔬菜种植面积39.62万亩。全年粮食产量38.1万吨；油料产量2.2万吨，蔬菜产量112.5万吨；肉类总产量2.8万吨；禽蛋产量1.2万吨；奶牛产量7.6万吨。
2.2本行业及关联产业发展现状
2.2.1农产品加工业的现状
中国是一个人口众多的农业大国，目前已具备生产5亿吨粮食、4亿吨蔬菜、5000多万吨水果、5000多万吨肉类、3500万吨水产品和2000多万吨油料的能力。中国粮食人均占有量已超世界平均水平，小麦、水稻、水果、蔬菜、肉和蛋等主要农产品产量位居世界第一。改革开放以后，随着农业的快速发展和城乡居民收入水平的逐步提高，农产品加工发展明显加快。特别是“九五”以来，农业和农村进入新入新的发展阶段，农产品加工业得到迅猛发展。农产品加工业对支撑农业发展和竞争、保证农民收益、调整与优化农村经济结构、提高农业质量和效益、增加就业等方面发挥了积极作用，农产品加工业已成为国民经济的支柱产业。
与此同时，主要农产品相对过剩现象也日益突出，从而严重影响了农民收入的增加和农村市场的繁荣，以致成为现阶段农业发展的首要问题，也是实现中国由农业大国向农业强国转变的“瓶颈"。在主要农产品由卖方市场转为买方市场后，人们对基本农产品的直接消费趋于下降，而对农产品的优质化和品种的多样化提出了更高要求。中国农产品加工能力低下与人们日益丰富的消费需求的矛盾日益突出。中国人均粮食400kg，仅是美国人均粮食的1／3，然而却出现销售不旺和农民收入锐减的严重局面，关键问题是加工能力的制约。
中国农业发展进入新的阶段，迎接入关后的激烈国际竞争，提高农产品的附加值和增加农业的整体效益，成为农业发展的首要任务，需要农产品加工业能有较大的发展，承担起引导农业产业结构调整、增强国际竞争力和增加农民收入的伟大重任。从农产品的总产量来看，中国主要农产品如粮食、水果、肉类和奶类等已位居世界首位，成为名副其实的农业大国。但从农产品加工产值和出口创汇等指标分析，与世界先进水平相比存在较大差距。
2.2.2蔬菜保鲜发展现状
1蔬菜保鲜冷库的历史背景
蔬菜中含有丰富的维生素、纤维、碳水化合物，是人们日常生活中必不可少的食物。一些领土较小的国家如日本、韩国以及东南亚等国家和地区为了满足对蔬菜的需求，不得不依赖于进口贸易。这些国家和地区的主要蔬菜进口国就是中国。
我国蔬菜出口居世界第五位。蔬菜在我国农业发展中具有独特的优势和地位，是种植业中最具活力的经济作物之一。我国的蔬菜出口从20世纪90年代以后逐年增加，特别是1993年后，蔬菜出口量逐年增长。据海关统计，目前我国的蔬菜出口量仅次于西班牙、意大利、美国和荷兰，是世界第五大蔬菜出口国。
我国蔬菜出口最大的市场是亚洲，占出口量和出口额的70%以上，其中日本又是最主要的市场，约占蔬菜出口总量的三分之一，是我国蔬菜出口最主要的贸易伙伴。但是2005年以来，我国对美国、韩国和马来西亚的蔬菜出口增长迅速，东盟国家也是我国蔬菜出口贸易的重要伙伴。在东盟各成员国中，我国蔬菜主要输往马来西亚和印度尼西亚，分别占我国对东盟出口蔬菜金额的42.59%和26.27%。
有资料表明，我国蔬菜生产成本低，市场价格相当于发达国家的五分之一至八分之一。相比之下，我国洋葱、胡萝卜、生姜、蒜薹生产成本较低，国内菜价约为国外的几分之一甚至十几分之一，具有较强的价格竞争力。而且，有丰富的洋葱、胡萝卜、生姜、蒜薹资源和良好的自然条件，可以一年四季周而复始地供货，为出口贸易创造了良好的基础条件。二是出口国种植面积减少，货源紧张。三是贮藏条件及技术日益完善。
2蔬菜保鲜冷库的作用
（3）蔬菜保鲜冷库的重要意义：近几年来，中国的老百姓种菜，已经不仅仅是满足自己所需，今天，我们从地里采摘出来的新鲜蔬菜，明天就有可能通过冷库保鲜技术已经到了它的销售地———日本或者韩国。蔬菜销售流转速度的加快以及保鲜技术水平的提高，给菜农带来了可观的收入。目前，我国蔬菜播种面积占世界总面积的三分之一以上，产量约占世界总产量的67%，大力发展我国蔬菜出口有助于缓解我国蔬菜市场的供求矛盾和解决农村剩余劳动力问题，促进我国经济的发展。据海关统计，鲜冷冻蔬菜占蔬菜总出口量的50%以上，其次为加工保鲜蔬菜和干蔬菜。蔬菜出口以沿海、沿边的省市为主，出口的主要产品是蘑菇冻罐头、竹笋罐头以及鲜冷冻蒜头、芦笋、洋葱、胡萝卜、白萝卜、菠菜和马铃薯等20多类，出口以一般贸易为主要方式。国际市场蔬菜需求量加大我国蔬菜生产成本低，市场价格远低于发达国家，是加入世贸组织后的优势类农产品之一。但目前我国蔬菜的国际竞争力仅停留在价格上，其品种、产后处理、质量和安全性等方面与发达国家还存在一定的差距，应充分提高国内蔬菜的加工水平和商品品质。
2.3项目建设的必要性
2.3.1从市场前景看其必要性
该项目的实施，对促进宛城区农产品加工、运输业的快速发展，带动周边其他行业的发展具有重要作用。该冷库年处理蔬菜3000吨，预计年经营收入240万元左右，3年可收回全部投资。
2.3.1从节能减排、可持续发展角度的必要性
通过推广新品种、新技术、新模式、新材料，严格按照国际上无公害绿色蔬菜生产的要求，控制蔬菜农药残留，严格控制农药品种的选择、采购和使用，并按照食品安全管理体系、质量管理体系规范进行兔肉生产加工，可以有效保护生态环境，实现农业的可持续发展。
2.3.2从解决企业自身存在的问题、增强带动能力角度的必要性
总之，该蔬菜保鲜项目的实施，有良好的政策环境。产品结构符合国家的农业产业化政策，有利于加速地方的农业产业化进程。利用当地资源，推动结构调整，开发特色产品，采用与国际需求配套的加工技术进行深加工，面向国际、国内市场，从而达到农业增效、农民增收、企业增值、国家增税，促进地方经济发展的多重效益。
第三章项目选址与建设条件
3.1项目地点选择
3.1.1选址原则：
根据工农结合、城乡结合、有利生产、方便生活的原则进行选址，选定在项目地址有以下好处：
(1)附近没有易燃、易爆和排放有害气体、有害粉尘的工厂。
(2)该地区邻312国道，交通十分便利，对于产品的销售十分有利。
(3)厂址地形平坦、地质较结实，又不易受洪水淹没。
(4)远离居民点,具备建设环保节能型农产品储藏加工冷库的条件。
3.1.2地理位置及具体建设地点：
地理位置：位于河南省南阳市宛城区溧河乡袁老家村，距南阳市城区10公里，距双铺高速口1公里，距新建蔬菜批发市场2公里。
3.2建设条件
3.2.1自然条件：
南阳市宛城区属于亚热带季风型大陆气候，四季分明，光热条件好，全年平均气温14.9℃，日照时数2116小时，无霜期229天，年均降水量805mm，区域内陆势平坦，土地肥沃，水资源丰富。年均水面蒸发量226.7mm，年均风速1.9米／秒，相对湿度74％。项目区自然条件和资源条件适宜农业，特别是蔬菜生产。
3.2.2政策、资源、科技支撑条件
2005年，南阳市出台《中共南阳市委、南阳市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见》(宛发[2005]1号)，指出要牢固树立扶持龙头企业就是扶持农民的思想，把培育龙头企业放在推进产业化经营的核心位置，倾力打造南阳农产品加工业的产业群体。为了加快蔬菜产业化进程，规划在城镇近郊和集中产区建立450万亩蔬菜基地，总产量达到850万吨。南阳市政府、宛城区政府近年来制定了一系列鼓励、扶持农业产业化发展的政策措施。宛城区还把蔬菜产业作为全区的支柱产业，在无公害蔬菜基地建设、新品种新技术推广、蔬菜专业协会(合作社)发展以及蔬菜加工、流通等方面进行重点扶持。目前宛城区已形成万亩以上蔬菜基地4个，5000亩规模以上的特色蔬菜基地10余个，涉及土豆、小辣椒、包菜、西红柿、豆角等14个品种。
项目所涉及的资源量、品质、价格情况及其对项目的影响：
近年来，项目单位通过采取“公司+农民专业合作社+基地+农户”的经营模式，已在宛城、社旗、新野、淅川等地发展各种特色蔬菜示范基地8个，总面积4000多亩，能够满足项目加工的需求。
项目单位已经并将继续与农户签订种植合同，实行“统一供种、统一机耕、统一供肥、统一病虫害防治”等措施进行蔬菜无公害、标准化生产，所产蔬菜品质优良，符合无公害蔬菜产品标准，这是保证项目产品质量的基础和关键环节。
项目所带动的蔬菜生产基地生产条件优越，技术先进，生产经验丰富，产量和价格比较稳定，因此对项目运营不至于产生重大影响。
项目单位成立了以陈更云为组长的技术研发小组，现有食品加工工程师2名，中专以上科研人员7名，技术研发力量雄厚，经验丰富，完全有能力承担速冻果蔬加工技术研发工作任务。2009年注册了“秋田牌”商标，有利于项目产品市场发掘。
3.2.3基础设施条件
宛城区区位优越。焦枝线、宁西线在区内十字交汇。312国道、207线、209线、豫01线、豫02线和许(昌)南(阳)高速公路、南(阳)襄(樊)高速公路纵横全区。飞往郑州、北京、广州等地的航班架起了空中桥梁。各种通讯设施和互联网沟通五洲四海。穿越境内的“南水北调"中线工程正在建设中。全区尽在华中电网的覆盖下，有三条超高压环形电力输电线路过境，鸭河火电厂、蒲山电厂也以并网发电。发达的交通、先进的通讯、充足的电力为宛城区发展工农业提供了得天独厚的条件。
项目建设地点位于宛城区，水、电、路等基础设施配套完善，完全能够保障项目实施。
第四章市场分析与销售方案
4.1市场分析
4.1.1市场供求现状及前景分析
(1)项目产品国内外市场供求状况和销售价格，同类产品生产企业布局、生产能力和销售情况分析：
美国是世界上速冻食品产量最大、花样品种最多、人均消费最高的国家，速冻食品的年产量达2000万吨，品种近3000种，人均占有量60公斤以上；欧洲市场也是世界速冻食品消费的主要市场，消费量远超过1000万吨，人均占有量30公斤；日本是亚洲速冻食品消费的第一大市场，年消费量300多万吨。
速冻食品是食品业的主要组成部分，全球速冻食品主要分布在欧洲和亚太地区。全球速冻食品的市场份额欧洲为46.1％，亚太地区25.4％，美国22.1％，其他地区6.4％。
由于速冻食品具有营养价值高、卫生、方便、快捷等特点，正被世界各国特别是发展中国家的人民所接受。全球速冻食品的市场总量逐年增加，2003年就达92076.4百万美元，而且以3.4％的年均增长速度增长。
我国速冻食品起步于20世纪80年代，经历了快速发展和价格大战，目前已经成为食品行业最具竞争力的领域。2006年，中国速冻食品制造行业实现工业总产值156.01亿元，同比增长40.58％；实现利润总额8.48亿元，同比增长85.09％。2007年1-11月，中国速冻食品制造行业实现累计工业总产值174.53亿元，同比增长29.93％；2007年实现累计利润总额8.100亿元，同比增长22.66％。
对速冻食品行业来讲，整个行业逐步加大产品的技术含量和加强产品的市场细分，加之人民收入水平的不断提高，可以预测，在未来10年内，速冻米、面食品行业将进入一个高速发展期，完成由新兴行业向成熟朝阳行业的转换和过渡。
速冻米、面食品加工领域的利润率主要取决于产业规模、生产管理以及产品利润等几方面。在经历了几年的市场争夺战和价格战后，各厂家都把扩大市场份额的战略计划放在了提升产品品质和完善各档次产品结构两方面。同时，对传统节日的时令产品销量逐年增加的喜人数字，也使各企业把节日产品作为争取更多销量的热点产品。所以，速冻食品必将成为国民餐桌上的主角。
(2)项目产品的目标市场、市场需求、市场前景：
速冻食品是在-25℃以下迅速冻结，然后在-18℃或更低温度条件下贮藏运输、长期保存的一种新兴食品。据统计：目前发达国家人均年消费冷冻食品一般在20公斤以上，并以30％的速度递增。速冻食品已成为当今世界上发展最快的食品之一。自1999年起的连续三年，全国连锁超市中销售的食品日用品中，速冻食品销售额均名列第一。因其迅速发展的态势，速冻产业被誉为食品行业的朝阳产业。
由于城镇居民消费水平和消费观念的提升，为无公害蔬菜的发展带来巨大的市场空间，随着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔的市场前景。
速冻食品企业面临的挑战与机会：
1）生活水平提高和生活节奏加快为速冻食品提供市场空间。由于人民生活水平提高，生活节奏加快，电子化、微波化逐渐在城乡人民家庭生活中实现，冰箱、冰柜成了人们生活必需品，这些都为速冻食品的迅速发展提供了条件。速冻食品成为当今世界上发展最快的食品工业之一，近年来，其贸易量每年以10％～30％的速度递增。目前世界速冻食品总产量超过6000万吨，品种3500种左右。
我国速冻食品的真正发展是在最近10几年，这个阶段，从1995年起，我国速冻食品的年产量每年以20％的幅度递增，成为90年代发展最快的食品加工业，速冻食品年产量接近1000万吨。
2)城市超市化的转变，加速了速冻产业的发展。中国的城市超市化进程是从连锁超市开始的。96年以前，连锁超市基本以便利店形态出现，出售的商品以食品和日常生活用品为主，面积一般在几十平方米，很少超过500平方米，当时的商品流通基本以批发为主，超市化进程处于萌芽、成长期，对食品生产商影响较小。但在96年以后，城市超市业态发生极大变化。随着国外零售商业巨头的进入和国内商业企业的崛起，3000—20000平方米的大超市(卖场)在省会级城市随处可见。特别是世界排名前三位的零售企业家乐福、沃尔玛、万德龙的大规模进入，加速了中国商品流通业态的变革，改变了城市消费者原有的购物方式，转向超市化购物。
3)超市化对食品流通渠道的影响。城市超市化进程是因为能满足城市消费者的购物需求而得到城市消费者的广泛认可，从而得到快速发展；同时，超市化消费是针对终端消费者的直接消费，超市化消费具有完全城市消费的特征和终端消费的特点：
A．城市消费者的层次性；
B．城市消费者的多样性，导致超市化消费对于产品的需求具有多样性；
C．城市消费者的挑剔性，对产品的包装、口感、外观等具有更高的要求。
D．超市消费是直接针对消费者的消费，对促销反应更为快速和敏感。
E．超市品牌的树立和销售量的增加，靠传统的电视、报纸等媒体传播，很难起到作用，在终端售点进行的POP、DM、堆头、特价、品尝、买赠、导购等现场促销活动更为有效。
4)城市和农村消费层面。按照国民经济发展纲要，全国城市化水平提高20个百分点，则城市年增蔬菜消费约2500万吨。随着生活质量的提高，无公害蔬菜、净菜、菜汁饮料等潜在市场较大。
5)城市超市化进程的加速，居民消费水平、消费质量及健康意识的提升，大大刺激了城市市场的无公害蔬菜及冷冻保鲜产品的市场需求。
在国内，随着经济体制改革的深入和经济的发展，人民生活水平日益提高，生活节奏加快，人们已不满足蔬菜鲜吃的单一形式，迫切需要营养丰富、经济实惠、安全卫生、富有风味、方便实用的各类蔬菜加工系列产品。专家们预言，本世纪速冻蔬菜加工将是今后蔬菜产品发展的重要发展方向，也是解决蔬菜淡旺季矛盾的有效途径。
更为重要的是国内蔬菜资源丰富，中国是世界上最庞大的蔬菜起源地和种植中心，年产量上亿吨，居世界首位，占世界总产量的四分之一。我国又地处亚热带积温带，气候温和，雨水充沛，可以常年种植。中国种植蔬菜的历史悠久，在长期的生产劳动中培育了许多优良蔬菜品种，积累了丰富的裁培经验，加上改革开放，引进国外良种，蔬菜资源就更加丰富了。蔬菜生产不同于谷物生产，难以实施大规模机械作业，主要靠手工操作。近年来日本、台湾等地方的农工费用日渐昂贵，日本工人的工资差不多是我国工人的40倍，在成本方面，我国具有很大的优势。
国际市场蔬菜年贸易额约200亿美元，我国只占有约28亿美元，其中速冻蔬菜仅1O亿多美元，仅2002年日本市场速冻蔬菜的货量已经达到602430吨，其中进口速冻蔬菜达到481810吨。根据预测，全球速冻蔬菜的需求量每年将增长不低于4.9％。
由于原有一些出口速冻蔬菜的国家和地区，劳动力价格不断上升、成本加大而无利可图，出口数量正在逐渐减少，而由于我们在成本、价格等方面都有较强的竞争性，同时近年来世界贸易环境的日趋规范、合理，这也给中国的速冻蔬菜的出口带来了很大的市场和潜力。
4.1.2市场竞争优势分析
产品质量、特色和性能：
速冻果蔬是近代发展起来的新型果蔬加工制品，它能较好地保持果蔬的色、香、味和新鲜状态，食用便捷，是一种具有发展前景的方便食品。
速冻蔬菜的汁液中除含有大量水分(一般为65％至97％)外，还含有无机盐、有机酸、糖、骨胶等可溶性物质。
蔬菜缓慢冻结时，细胞液脱水，水分形成较大的冰晶体，严重破坏了细胞壁；解冻后，汁液流失，肉质成海绵状，脆性减弱，量和质均受到极大的损失。
产品价格：
速冻蔬菜产品价格一般在每公斤2～5元，价位适中，消费者大都能够承受。
企业及产品信誉：
认证情况：2010年5月，获河南省农业厅无公害农产品产地认证。
4.2营销策略、方案、模式
营销策略：强力打造“秋田”品牌，以质量、品牌求发展；大力弘扬中华饮食文化，积极参加全国农产品博览会，录制、传播电视纪录片等形式，提高品牌知名度，进一步开拓国内外产品市场。
营销方案、模式：(1)稳定老客户，发展新客户，在国内主要城市设立直销网点，主要采取地级或省级代理商销售模式；(2)开办网站，实行网络销售；(3)推行“订单’’和“期货”销售。
销售渠道：主渠道为国内大中城市的超市、量贩；副渠道为小城镇。
4.3市场风险分析
4.3.1市场风险因素分析
(1)经营风险：随着销售市场竞争力度加剧，销售利润率将不会有太大的增长空间，可能会给经营带来一定的影响。
(2)市场风险：产品销售价格变动会给项目经营效益带来很大影响。
(3)产品在贮存、运输期间，如果方法不当，可能会影响产品质量性能。
4.3.2防范和降低风险对策
(1)经营风险防范措施：诚信经营，拓宽经营渠道，开展科技攻关，改进生产加工工艺，降低生产成本。
(2)市场风险防范措施：提升产品质量，培育打造品牌，通过订单期货规避市场风险。
(3)严格按照技术规范贮存、运输产品，确保产品在贮存、通各个环节处于安全状态。
第五章建设方案
5.1产品方案和建设规模
本扩建项目新建750吨冷库1座(768m2)，1000吨果蔬保鲜库1座。
达产年份(计算期第3～10年)：1250吨冷库利用频率按4.8，年设计加工速冻蔬菜6000吨；1000吨果蔬保鲜库考虑到兼做速冻蔬菜原料仓库，设计利用率88％，年冷藏保鲜果蔬3000吨。
计算期第2年，设计生产负荷77％，设计加工速冻蔬菜4600吨，冷藏保鲜果蔬3000吨。
表5-1项目产品方案设计表
产品名称
单位
计算期产量
第1年
第2年
第3～10年
生产负荷
38％
77％
100％
一、速冻蔬菜
甜玉米
吨
1000
1500
2000
糯玉米棒
200
500
青豆
600
800
荠荠菜
300
400
线椒
胡萝卜丁
700
速冻蔬菜合计
2300
4600
6000
二、冷藏果蔬
3000
4000
5.2建设规划和布局
5.2.1生产车间
根据速冻蔬菜生产的工艺要求，结合实际生产情况，需要以下建筑或构建物。
(1)原料仓库
不用专门建设原料仓库，以高温库(恒温库)替代，收购的原料如不能及时进行加工生产，就放置于高温库中，保持温度-2℃～5℃，面积4050m2。
(2)预处理车间(原厂现有)。在本车间内进行人工加工、分级、浸泡、清洗等，面积596m2左右。在生产旺季，在室外拣场进行。
(3)生产车间(原厂现有)。生产车间是速冻蔬菜的主要加工车间。原料经拣选等初步加工以后，进行浸泡、清洗，然后进行漂烫、冷却、沥水、过毛发和速冻。速冻是耗能和最影响速冻蔬菜质量的加工区域，面积600m2。
(4)低温冷库(现有+新建)。是存放加工、包装后的速冻蔬菜
产品的区域，按照冷库设计的要求使用材料和安排布局，整个冷库分成两个区域，中间有门连通，根据实际需要使用冷库。采用双冷库设计可以有效降低能耗、便于管理，实际运行成本可以大大降低。设计库容量为1250t，正常情况每平米可以存放1.2t～1.6t产品，总面积1268m2，原有冷库500m2，新建冷库768m2。
(5)制冷车间(原厂现有)。近邻低温库和速冻车间，靠近配电动力中心和维修中心，水泥地面加厚，并预留孔穴。原设计日速冻蔬菜能力60-80t。
(6)包装车间(原厂现有)。包装车间地坪加高到与低温库标高一致，在加工车间相同的建筑要求之上，增加吊顶，墙壁四周并外加隔热材料，并有专用门通向包装材料库，包装完毕后直接入库。
(7)化验室(原厂现有)。在办公大楼一侧，用于进行产品的原料和产品的质量检验，面积20m2。
(8)更衣室、卫生间(原厂现有)。位于进入各个车间的必经之地，分左右男女更衣室，不同工段的工人可以分别从不同更衣室进入不同的生产车间，避免交叉污染，总面积60m2。
(9)配电室、机修车间(原厂现有)。面积190m2。
(1O)废水处理区(原厂现有)。废水处理池2座，面积160m2。
5.2.2总平面布置基本原则
(1)以方便生产为前提，符合车间生产程序，避免原料、半成品、人流的交叉污染。
(2)全建筑物采取南北朝向，利于通风、采光。
(3)配电房、锅炉靠近生产车间，减少能源消耗，锅炉房处于厂西北角，使生产车间处在其上风位置。
(4)通盘考虑全厂布置，填平补齐，力求合理、经济，并充分考虑全厂扩大生产。
5.2.3总平面设计说明
(1)厂区主要建筑物：办公楼、冷库(高温、低温)、预处理车间、清洗车间、漂烫车间、速冻车间、包装车间，按照生产流程布置，并尽量缩短距离，避免物料的往返运输。
(2)考虑旺季生产的紧张，所设计的低温冷库为768m2+1800m2可以放置1250t产品，用来贮存最终产品，保鲜库用来储藏不能及时加工的原料，调节生产。
(3)现有办公室(办公、化验室、会议室)在人流出口附近，距离车间较近，方便管理，又与物流避免交叉。
(4)绿化情况：在厂房四周，各种建筑空地与预留地种植草坪。
(5)厂区道路：现有。
(6)厂区考虑到防火要求，各主要建筑物和易燃物附近均设有消防水龙头和灭火器。详见平面设计图
(7)全厂面积16275m2；建筑物占地面积3025m2+1268m2；露天堆场面积1000m2；辅助工程面积868m2；建筑系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积)／全厂总面积×100％=32.5％；土地利用系数=(建筑物占地面积+露天堆场面积+辅助工程面积)／全厂总面积×100％=37.8％根据食品工厂的经验数据建筑系数为25％～40％;土地利用系数为45％～65％。因此，本设计基本符合食品工厂设计要求，还留有一定发展空间。
5.3建设标准和产品标准
5.3.1建设标准：
(1)《水果和蔬菜气调贮藏原则与技术》(SB／T10447-2007)；
(2)《热带水果和蔬菜包装与运输操作规程》(SB／T10448-2007)；
(3)食品安全管理体系：《速冻果蔬生产企业要求》(GB／T27307-2008)、《速冻方便食品生产企业要求》(GB／T27302—2008)、《速冻果蔬生产企业要求》(FSMS-05：2007)；
5.3.2产品质量标准：
速冻食品标准
标准
发布日期
NY／T1407—2007绿色食品速冻预包装面米食品
【2009-1-3】
CCGFl17.1--2008速冻面米食品
【2008-10-2】
GB8864—88速冻菜豆
【2008-3-19】
GB8865—88速冻豌豆
GB19295—2003速冻预包装面米食品卫生标准
GB8863--1988速冻食品技术规程
SB／T10412—2007速冻面米食品(2007年7月1日起代替)
SB／T10422—2007速冻饺子
SBT10027—92速冻黄瓜
SBT10028—92速冻甜椒
SB／T10165—1993速冻豇豆
SBT10379—2004速冻调制食品
SB／T10423-2007速冻汤圆
关于批准GB19295—2003《速冻预包装面米食品卫生标准》国家标
准第1号修改单的函
A．感官指标
(1)无风斑、虫斑、虫眼。
(2)无黄叶、枯叶、老叶、老根。
(3)根茎类菜应无皮、无黑心、黄心。
(4)无内、外杂质，内杂质为菜本身不符合标准的残留物，外杂质为纤维、杂草、塑料丝或片、铁丝、铁钉等恶性残留物。
(5)碎条、断条等不良品率不超过合同规定。
工艺论证与说明：
(1)原料验收：
采购的蔬菜必须满足品质优良、成熟适宜、鲜嫩、规格整齐、无病虫害、无农药和微生物污染。可以通过引导农民选择、培育适应速冻加工的蔬菜品种，确保速冻蔬菜质量。豌豆主要食用嫩粒，粒籽要充分膨大、饱满一般在开花15～18天采摘。豆粒色泽鲜绿、籽粒饱满，大小均匀，无机械损伤及病虫害。
(2)预冷：
新鲜蔬菜采收以后，仍然是有生命的有机体，仍进行着旺盛的呼吸作用和蒸发作用。分解和消耗自身的营养成分，并放出呼吸热。
此外新鲜蔬菜从田间采收后随着自身温度的下降外，还要释放大量的田间热。在不做特殊处理的情况下，由于释放呼吸热和田间热，
目前在经济发达国家，为了加工高质量的速冻蔬菜产品，已把预冷作为蔬菜采收后加工的第一道工序。在国内，以前由于设备条件和生产成本等问题的限制，极少采用预冷这一步骤，近年为达到国际质量要求，预冷逐渐开始采用。蔬菜的预冷方法，一般有真空预冷、空气预冷和水预冷三种；本工厂采用常见的氟利昂制冷机组，使库温维持在-2℃～5℃，达到预冷的目的。
(3)人工整理：
原料经过水平皮带输送机送到加工车间，工人在加工平台上根据蔬菜品种的不同加工需要，用工具进行处理。青豆去荚分级：用脱粒剥壳机去除豆荚壳。以能除去豆壳，又不打破豆粒表皮为度。
剥壳后的豆粒，用滚筒式分级机进行分级按豆粒直径大小，分为7～8mm、8～9mm、9～1Omm、11mm以上四级。
(4)浸泡：
作为第一道清洗工序，采用专用的流送槽，使蔬菜在流送槽中缓缓向前运送，既达到浸泡的效果，将难溶的泥沙等成分溶解，污水经过滤泥沙后导入水处理池，又可以使蔬菜向前输送，直接进入下一道工序。本工序(包括以后工序)用水主要用来清洗，少部分用来冷却，因此对最终的产品质量影响不大，采用自来水厂提供的合格水，用臭氧消毒。
一些蔬菜，如豌豆、毛豆、菜豆、青刀豆、花菜等在洗涤后，在2％(w／w)左右精盐水中浸泡约lOmin，达到驱虫的目的。不应用粗盐，因粗盐会使组织变得粗糙而且不符合食用要求。而一些蔬菜品种，如黄瓜、青椒等品种冷冻后烹调，质地疲软，失去脆性。
为了避免产生这一现象，可将洗净的蔬菜浸入O.5％～1％(w／w)的碳酸钙(或氯化钙、硫酸钙溶液)约10min。蔬菜浸泡在钙盐溶液中，菜体内的果胶酸与钙盐作用，生成果胶酸钙。果胶酸钙有较强的凝胶能力，可以促进细胞组织互相粘结，起保护作用。
(5)过毛发：
出口产品对毛发之类的东西出现在食品中十分注意，漂烫以前先用过毛发机去除毛发。
(6)清洗：
比较各种加工清洗方法，选择采用鼓风清洗的方法。用鼓风机把空气通到洗槽中，使清洗原料的水产生剧烈的翻动，物料在空气对水的搅拌下进行清洗。采用此方法既可以加速污物从原料上除去，又能使原料在剧烈翻滚下保持完整，是最适合蔬菜加工的清洗方法。蔬菜通过洗槽以后，沿倾斜传送带向前时，皮带上方的喷头喷水，可以起到喷淋清洗的效果。清洗过后的水，过滤泥沙后用水泵循环到浸泡清洗池中再加以利用。
(7)漂烫：
(8)冷却：
漂烫之后的蔬菜分三段冷却。第一段采取自来水冷却，冷却槽长5000mm，冷却到60℃；第二段亦采取自来水冷却，冷却槽长6000mm，冷却到30℃；第三段采用冰水冷却，冷却到2℃～10℃，冷却槽长9000mm。冷却过程在三段流送槽中进行，使原料在水流向前运送中达到冷却效果。
(9)沥干：
将青豆表面的水分沥掉，以保证流态化单体快速冻结，避免残留水分带进流化床影响外观质量和冻结速度。
(10)过毛发：
冷冻以前为避免毛发冻结到产品上，先用过毛发机去除毛发。
(11)冷冻：
(12)小包装：
包装车间必须保持0℃～10℃环境，包装工人、用具、制服等要保持清洁卫生，定期消毒，非工作人员不得随意进入包装车间，谨防传带污染物。内包装材料必须是无毒性、耐低温、透气性低、无异味的，一般选用0.06mm～0.08mm聚乙烯薄膜袋。
(13)金属检测
将金属检测器安装在运送装袋之后的速冻蔬菜的传送带上，传送带采用可以用于食品加工的塑料材料。在运行中适时检测，如报警，再次通过检测，再报警的产品就全部打开，找出金属异物，查找混入原因，清除隐患。使用之前必须用Fe直径1.5mm、SuS直径2.0mm的标样测试敏感度，确认是否正常运转，是否有异常并记录存档。
(14)装箱、封口
外包装用纸箱，表面涂防潮油层，保持防潮性能良好。每箱净重10kg(20袋，每袋500g)，上下两层排列整齐。箱外用胶纸带封口，刷明标记，包括成品名称、生产厂家名称、厂址、生产日期、保质期、使用方法、成品标准编号等，如果出口商有特殊要求，按要求实施。
(15)金属检测：
装箱封口以后的产品，在进入冷库以前需要再次进行金属检测，纸箱从金属检测仪通过以后，翻转180度，再次通过另一金属监测仪，确保无任何金属物质存在最终的产品中。
(16)冷库储藏：
装箱、金属检测以后经过水平皮带输送机运到冷库中，再由叉车搬运到存放的位置，产品采用块堆积系统，便于能够最佳利用空间。
技术：公司自行研发，产品已注册“秋田牌”商标，信誉良好。
5.4.3主要技术参数
产品原料比
速冻蔬菜产品
产品：原料
1：2
1：1
1：2.632
1：1.538
胡萝卜
1：1.536
5.4.4料物平衡分析
料物平衡分析表
产品产量(t)
原料需求量(t)
原料种植面积(亩)
一、速冻蔬菜小计
9921
8116
3636
417
2500
769
385
1515
379
二、保鲜冷藏果蔬小计
3333
合计
10000
14463
10837
按照项目设计生产技术方案，年生产速冻蔬菜6000t，需原料9921t，需原料蔬菜种植面积8116亩(含复种)，目前，项目单位已发展蔬菜基地种植面积4000多亩，项目扩建后，还可带动发展蔬菜种植6000亩左右。4500t果蔬保鲜冷藏库，可满足3300亩4000t果蔬的保鲜冷藏。
5.5设备选型方案
设备选型：项目设备选型和技术设计立足国内先进设备和技术为主，并消化吸收国外先进技术，购置成套专用设备。
设备清单表
序号
设备名称
数量(台、套)
型号
1
冷库设备
11
1．1
氨压缩机、
l
BASJ-170
1．2
变压器
315KAW
1．3
玻璃钢冷却塔
3KW
1．4
低压循环塔
3.5M3
l.5
贮液篱
2M3
1．6
中间冷却筒
5M3
1．7
无塔增压灌
15t
1．8
潜水泵
2
505KW
1．9
立式不锈钢冷凝器
恒温库设备
26
2．1
氨压缩机
3
2.2
2．3
玻璃钢冷却塔．
2．4
低压循环塔‘
2．5
贮液筒
2．6
2．7
30t
2．8
800KW
2．9
8
37
5.6主体工程方案
5.6.1低温冷库
采用装配式冷库，土体结构(柱、梁、顶)采用轻钢结构，其围护结构的墙体使用预制的复合隔热板组而成。隔热材料采用硬质聚氨酯泡和硬质聚苯乙烯泡沫塑料等。设计总容量750t(-18℃以下)。
建筑面积，S=3座x256m2=768m2；单座长度16m，宽度16m，面积256m2，高度5m，设计容量250t。
5.6.2果蔬保鲜库
结构同低温冷库，设计总容量4500(恒温-2～5℃)。建筑面积S=9座×450m2=4050m2；单座果蔬保鲜库：长度30m，宽度15m，面积450m2，高度7.9m，设计容量500t。
5.7辅助工程及其它工程方案
打深水井1眼，井深80m以上，口径40cm，采用钢筋离心管。
5.8实施进度安排
2011年4----5月，完成勘测、规划设计、项目审批等前期工作；
2011年6----7月，完成冷库、果蔬保鲜库招标工作；
2011年8----12月，进行冷库、果蔬保鲜库建筑，设备安装工程建设和设备调试，完成机电井工程；
2012年1---3月，对职工和带动农户进行技术培训；
2012年4---5月，进行试生产运营。
期间，上述工作可根据实际需要交叉进行。
项目实施进度计划表
项目内容
2011年
4-5月
6-7月
8-12月
2012年
1-3月
项目前期
准备工作
è
工程招标
工程建设
设备调试
技术培训
试运营
第六章环境影响评价及节能减排措施
6.1环境影响
6.2节能减排措施
6.3环境影响评价与审批
第七章项目组织与管理
7.1组织机构与职能划分
为了有效地完成项目任务，要有不同部门、不同专业的人员组成一个特定的工作组织，通过计划、组织、领导、控制等过程，对项目的各种资源进行合理配置，保证项目目标的成功实现。建立相应的组织机构，并对其职能进行划分：
办公室：协助经理、副厂长做好综合性工作。
销售部：负责产品的销售与市场的开拓。
基地办：负责蔬菜生产基地管理。
财务部：负责生产成本核算、财务结算、财务管理。
技术部：负责新品种、新技术引进、研发、应用、培训等。
质检部：负责环境质量检测和产品质量检测。
生产部：负责日常生产管理工作。
7.2劳动定员
项目建后，需新增管理及销售人员3人，技术人员2人，生
产加工工人52人，共计新增人员57人。
7.3管理措施
(2)生产管理：生产计划逐项落实到各具体操作部门，任务分配到班组和个人，并拟定切实可行的检查监督措施。严把经营各环节，建立健全管理体系，确保质量管理措施到位。一是建立和完善技术保障体系，充分利用现有技术力量，并与大专院校合作，开展技术创新和研发，提高科技含量。二是建立健全生产管理体系，落实岗位目标责任制，各环节定岗、定责、定标准，实行风险抵押，独立核算，奖优罚劣；引入竞争机制，提高企业经营效益。
(3)财务管理：根据项目计划，安排资金的流通周转，提高资金周转率和使用效益。严格实行专人管理，专户储存，专帐核算，做到专款专用。严格资金拨付程序和核销手续，认真做好项目资金领拨、支出原始凭证归集、审核、报账等，确保项目高效使用。
(4)营销管理：根据市场变化动态趋势制定产品的销售计划，按照销售计划安排生产。成立销售队伍，完善销售网络，实行订单销售。落实经费包干，按销售额完成比例提成。制订销售管理制度，规范销售行为，树立企业形象，及时回拢货款。
7.4技术培训
培训人数：根据生产和技术要求，计划对公司员工全员进行技术业务培训200人次，并对项目带动种植户培训3000人次。
培训内容：对员工，主要是速冻蔬菜(食品)生产技术规程、卫生要求、安全生产等，以提高标准化生产水平和质量安全意识。
对农户主要是无公害蔬菜标准化生产技术规范，包括新品种推广、模式化栽培技术、科学施肥技术、病虫害综合防治技术、适期收获等。
培训方法、措施：聘请农业、农产品加工方面专家授课，播放科教专题片，现场技术指导、技术咨询，印发技术资料。选派技术骨干到大专院校、国内先进地区和知名企业进行考察、学习。
7.5劳动安全、卫生与消防
7.5.1劳动安全
为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保投产后符合职业安全卫生的要求，保障职工在劳动中的安全和健康，本工程设计职业安全卫生设施和主体工程同时考虑的原则，执行“中华人民共和国工业企业设计卫生标准”和劳动部“关于生产性建设项目职业安全卫生监察的暂行规定”以及国际GBl2694-90食品加工厂卫生规范。安全措施如下：
(1)车间生产有关的蒸汽、压缩空气、燃气、氨气等阀门、仪表在安装前要进行检测、校对；
(2)蒸汽管路和氨气管路应有石棉保温层，一方面能起到绝缘作用，另一方面可防止生产人员触及到烫伤或冻伤；
(3)各机械设备的传动部分均需要保护装置，防止机械损坏和人员伤害事故的发生；
(4)为保证良好的操作条件，白天必须有良好的采光，晚上有适当的照明，便于生产安全。
7.5.2卫生措施
(1)本项目为农产品的速冻加工、储藏保鲜项目，工业卫生也很重要。要求从业人员每年进行健康检查，取得健康证方可上岗。生产线设备每天生产前后均彻底打扫卫生，清洗场所。
(2)生产设备应保持完好无损，干净整洁卫生，无灰尘、无杂质、无油泥。
(3)对有可能产生废气的场所及时通气换气，除巡检工作时均在封闭环境中工作，凡有噪声产生的场所，均要有隔音消音处理。
7.5.3消防
严格执行《建筑设计防火规范》GBJl6-87和《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140-90。加强生活区、锅炉车间和仓库等重要场所的消防工作，配备必要的消防设备和器材，主要建筑物安装有防电击设施，电气设备采用接零保护和防静电措施。消防设施配备齐全，指定专人负责管理，定期检查维修，保证完整好用。
生产装置和生产厂房之间保证足够的防火间距，危险较大的区域尽量安排布置在下风方向，冷库周围形成环形消防通道。在厂区内完善消防措施，循环水池兼作消防水池、消防水管网和消火栓。
室外消防采用低压消防制，控制半径80米计。针对对防火有较高要求的场所，配备足够的消防沙和化学灭火器材。确保重要部门的消防安全。
8.1投资估算依据
建设单位管理费按工程费用的1％提取，勘察设计费按工程费用的0.5％提取，工程监理费按建筑工程费用的1％提取。
8.2投资估算
8.2.1总投资
项目总投资886万元，其中建设投资696万元，铺底流动资金190万元。(详见附表2：建设投资估算表)
8.2.1.1建设投资
项目建设投资696万元。按概算法：包括工程费用661.4万元，工程建设其他费用34．6万元。其中：工程费用包括建筑工程费381万元和设备购置费267万元及安装工程费13.4万元。
建筑工程包括：
(1)750t低温冷库，投资153.4万元；
(2)1000t果蔬保鲜库，投资505万元；
(3)深水井，投资3万元。
设备购置：购置加工及附属设备40台套，投资267万元。
工程建设其他费用34.6万元(包括：建设单位管理费6.6万元，勘察设计费3.3万元，工程监理费6.6万元，技术培训费16万元)。
按形成资产法，包括固定资产原值661万元，无形资产原值35万元。
8.2.1.2流动资金
按分项法测算，项目运营共需流动资金500万元。其中：第1年需投入190万元(项目铺底流动资金)，第2年需投入190万元，第3年需投入120万元。
项目单位为AA信用等级，银行同意贷款300万元支持本项目建设。
项目单位2009年实现净利润242.3万元，经股东大会讨论，同意筹集306万元用于本扩建项目。
第九章财务评价
9.1财务评价依据
本项目财务评价根据《建设项目经济评价方法与参数》(第二版)、《建设项目经济评价方法实施细则》、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》以及现行的财务制度进行。在进行充分市场调查的基础上，以项目当地2009年市场价格为依据，参考2006～2008年三年当地及国内其它地区同行业年平均投入产出水平，并比照我国同期统计资料和预期市场状况作为该项目财务估算的依据。
估算中原材料及产品单价均为不含税价格。
贴现率(i=8％)，项目建设期1年，计算期按10年计算。
9.2营业收入、营业税金和附加估算
9.2.1营业收入
根据项目设计方案，计算期第1年、第2年、第3-1O年生产负荷分别为38％、77％、100％，则计算期
第1年营业收入：789万元；
第2年营业收入：1760万元；
第3--1O年营业收入：2255万元。
9.2.2销售税金和附加
根据国家财税制度，该项目按增值税征收，税率为13％，税金及附加按照缴纳增值税的4％计算。
增值税=销项税额(税率为13％)-进项税额(税率为11％)
=98万元(达产年份，下同)；
城市建设维护税=增值税×l％=98×1％=1万元；
教育费附加税=增值税×3％=98×3％=2.9万元；
销售税金和附加=城市建设维护税+教育费附加税=3.9万元。
(附表9.1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表)
表9—1营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
单位：万元
项目
税率
计算期(年)
3-10
营业收入
20589
789
1760
2255
1.1
甜玉米营业收入
7215
390
585
780
1.2
糯玉米棒营业收入
1008
0
48
120
1.3
青豆营业收入
3948
252
336
420
1.4
荠荠菜营业收入
1974
126
168
210
1.5
线椒营业收入
3780
1.6
胡萝卜丁营业收入
914
21
53
105
1.7
果蔬保鲜营业收入
1750
150
营业税金与附加
36
3．O
3.9
2.1
营业税
消费税
2.3
城市维护建设税
1％
9
0.4
0.7
1.0
2.4
教育费附加
3％
27
2.9
增值税
894
75
98
销项税额
13％
2167
91
185
236
进项税额
10％
1273
54
111
139
9.3总成本及经营成本估算
9.3.1单位产品生产成本估算
根据单位产品生产期消耗定额和近期当地物料(原辅材料、燃料动力、工资福利)进行单位产品生产成本估算。
本项目设计扩建6000速冻蔬菜和新建4000果蔬保鲜生产能力，根据这一生产规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。
总成本的构成为：外购原辅材料费、外购燃料及动力费、工资及福利费、固定资产修理费、固定资产折旧费、无形资产和递延资产摊销费以及其他费用（管理费用、营销费用、制造费用）等。
修理费：按工程资产原值的3％估算；
新增固定资产折旧、无形和递延资产摊销：(1)房屋、建筑物折旧年限20年，残值按5％，采取直线折旧法；(2)仪器设备折旧年限15年，残值按5％，采取直线折旧法；(3)无形资产摊销年限10年。
由于扩建项目生产也需要利用原有固定资产，因此，原有固定资产折旧费也应计入总成本。原建筑物、设备折旧年限分别按15年和10年。
营销费用：按营业收入的4％估算；
管理费用：按工资及福利费的10％估算。
达产年份，年总成本1997万元，其中：固定成本141万元，可变成本1856万元。
9.3.3经营成本估算
达产年份，年经营成本估算为1899万元。其中：(1)外购原辅材料费1525万元；(2)外购燃料及动力费(燃料费和水电费)132万元；(3)工资及福利费109万元；(4)修理费32万元；(5)其他费用101万元(管理费11万元，销售费用90万元)。
9.6财务评价结论
上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目营业收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。
第十章社会效益分析
10.1状大主导产业，促进结构调整分析
项目扩建后，年生产速冻蔬菜6000t，需原料蔬菜10000t，能够直接使8000亩蔬菜得到速冻加工升值。4500t果蔬保鲜冷藏库，可满足3300亩4000t果蔬产品的保鲜冷藏。这对壮大本地区蔬菜这一主导产业，促进农业结构调整具有十分显著的带动作用。同时，由于项目按照无公害、标准化生产，所需原料必须为优质无公害农产品，这对促进畜牧业内部结构优化升级具有重要作用。
10.2与农户利益联结机制分析
本项目采取“公司+合作社+基地+农户”的运营模式，以合同和信誉实现利益联结。公司统一为基地和农户提供良种、生产资料、技术服务以及必要作业服务，农户必须按照公司制定的技术规程进行管理。公司对农户生产的合格蔬菜实行保护价合同收购，农户必须按合同把生产的产品出售给公司。一方面，可以充分保证公司按计划生产经营所需原料数量和质量，另一方面也将增强企业带动基地和农户的能力。
10.3带动基地分析
目前，公司在宛城、社旗、新野、淅川等地已发展甜玉米、青豆等特色蔬菜示范基地8个，种植面积4000多亩。项目扩建后，年速冻蔬菜6000t，需原料l0000t以上。按照“一村一品”、“一区一品”，可带动基地发展到20个，蔬菜种植面积达到8000多亩。另外，新建的4500t果蔬保鲜库，年可保鲜3000多亩果蔬产品。
10.4带动农户及农民增收效果分析
项目可直接带动示范户2000户，从业农民2000人，辐射带动2500农户。按近年来的示范情况计算，每亩地第一季(6月份以前收完)青豌豆1000kg，公司最低收购价1.16元／kg，收入1160元；
第二季种甜玉米，l000kg／亩，1.44元／kg，收入1440元；第三季种荠荠菜，2000kg／亩，1.24元／kg，收入2480元，三季共收入5080元(按中等产量计算)。扣除生产成本，每亩每年效益3500元左右，较常规麦棉、麦玉种植模式净增收2000元左右。
10.5带动就业分析
项目建成后，可新增就业岗位57个，其中安排农民就业152人。