一、发票台头名称即“付款单位”处应填写“北京外企人力资源服务有限公司”。
二、发票及收据的基本要求：
发票报销在北京进行，故按北京地方税务制度和财务规定运作。
1.发票必须有税务部门监制印章，收据必须有财政部门监制印章，并须盖有出票单位
（收款单位）发票专用章或财务专用章。无财政监制章的收据不予报销。
2.原始发票不得涂改、挖补。如发现原始发票有错误的，应由出具单位重开或更正，
并在更正处加盖该单位公章或财务章。大、小写金额错误均不能更正，应重开发票。
3.税控机打发票应注意发票右上角的“发票号”与发票左下角的“机打发票号”一
致，票号不一致或手开的机打发票均无效。
4.发票必须真实合法，填列内容必须正确。
5.发票的大、小写金额必须相符。某些定额发票（如客运发票），手撕部分金额不完
整的，按大、小写金额中较小的部分报销。
6.发票金额填写不清、机打发票打印不清的不予报销。
7.发票必须完整。白票、残票、缺票等不予报销。
8.不能用账单作为发票报销。
9.旅行社开具的发票不能报销。
10.办公用品发票需要同时提供购货明细单，单件商品金额不得超过2000元。
11.报销体检费需要出具体检中心的正规发票，发票项目为“体检费”，如果是医院等
医疗机构开具的门诊收费专用收据，需为地方财政票据监制专用的收据，并加盖医院等医疗机构的门诊收费专用章，需要同时提供检查项目及金额的明细。
12.入职体检需在区级或县级以上公立医院，在专科医院、妇幼保健医院及社区医院、
个体医院、私人诊所等不能做入职体检，体检费收据应写本人姓名，项目为“体检费”。
13.体检费发票或收据必须是报销人本人的姓名。专科医院、妇幼保健医院及社区医院
等开具的体检费发票不能报销，挂号费不能报销。医保卡消费的体检费不能报销。
已经注明由医保报销的费用单据不能报销。
14.发票项目需要与收款单位营业范围一致。超出经营范围的发票不能报销。
15.发票报销日期应与对应业务有合理关系，否则不予报销。
16.所附发票金额与费用申报金额要相符，发票金额大于申报金额的按申报金额报销；
发票金额小于申报金额的按发票金额报销。对超出标准或超出报销范围的部分，不
予报销。
17.2003年1月1日起，由地税局监制的服务业发票（如餐费、停车费等）必须是新版
机打发票或定额发票。注有“国税”字样的发票暂不变。
三、可以报销入账的发票内容：
1、差旅费
2、交通费
各种交通发票：出租车票、交通卡充值发票、火车票、国内飞机票、国际机票发票（飞机票报销需按照实名制，本人只能报销写有本人姓名的机票）。关于加油费的问题，根据国税函[2006]245号文原则上也不能报销。作为变通，请客户方与员工签署《租赁私车协议》并送我方备案，则加油费可据实报销。
机票的退票费发票应由相应的航空公司开具而不能是旅行社或者旅行公司的发票，费用项目归为交通费。
3、办公费
●根据国税函[2003]230号第一条第三款规定：办公用品类、电脑耗材类报销必须填写具体品
名、数量、单价。若笼统填写则无法报销；以上单价不能超过2000元（如未写单价，则总金额视同单价），超过则视为固定资产，将无法报销。
4、邮运费
四、报销单填写要求：
1、支出凭单的填写要求
a)员工在按照诺基亚公司规定填写费用报销表格的同时，需填写北京外企人力资源服务
有限公司财务专用的支出凭单，不填写或未正确填写支出凭单的费用项目将不予以报
销。
b)支出凭单必须使用原件，不可以用复印件。
c)支出凭单填写的任何内容不得涂改。
d)支出凭单要填写完整，包括：部门、姓名、唯一号、款项、金额（大、小写），附件
张数、领款人及各主管签章。部门填写“诺基亚项目组”，领款人填写申请报销人签
字.
e)支出凭单上的金额应准确到分，不得自行四舍五入。大写金额前一位应加封口符号
（○X）；小写金额前应加人民币符号（￥）。
f)支出凭单右上角附件张数必须填写，并且要填写正确。
g)支出凭单后应用A4纸另附对应款项的所有发票。
h)支出凭单请用蓝黑或黑色钢笔或签字笔填写，禁止使用圆珠笔、铅笔、红色墨水填
写。
i)大写金额数字，应用汉字正楷或行书体书写。书写的文字应以国务院公布的简化字为
标准，力求工整，清晰。不要使用自造简化字。大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、
柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）。
j)支出凭单的年月日是填写日期，附件张数指发票张数，其他单据均不包括在内。
k)FESCO唯一号必须正确填写！这关系到支付的款项能否正确打入员工帐户！姓名应正楷书写，因唯一号填写错误而将款项打入别人帐户的，在物证确凿下，由员工本人
承担责任。
l)在即付栏，应将费用按差旅费、通讯费、交通费、邮运费、办公费、招待费、体检费等项目分类汇总填写，一行不够可上下分两行填写。各项目金额之和应与下一行的总