价格评估和资产评估的应收集资料知多少?商标权专利委托方财务

1、委托方营业执照、企业简介、机构代码证、税务登记证、法人身份证;

2、价格和资产评估立项的批文或董事会决议;

3、资产评估明细表;

4、国有资产、集体资产、个人资产或独资、合资产权登记证书;

5、企业章程、管理制度及财务制度;

6、最近一次验资报告、上年度审计报告;

7、企业评估基准日及前3—5年财务报表(经审计后的资产负债表、损益表、现金流量表)和企业未来5年的收益预测表及其说明;

8、财务账本、记账凭证(评估人员现场勘察使用);

9、现金库存盘点表、银行对账单和余额调节表;

10、应收票据、应付票据(评估人员现场勘察使用);

11、往来账款协议、函证单、应收票据、应付票据(评估人员现场勘察使用);

12、固定资产盘点表、购置发票(评估人员现场勘察使用);

13、待摊费用原始发票、长期待摊费用原始发票(评估人员现场勘察使用);

14、长期股权投资协议、被投资单位财务报表;

15、银行借款合同或其它借款合同、函证单;

16、银行存款对账单、银行存款调节表;

17、纳税申报表;

18、有关重要资产的购置发票、协议、付款凭证和照片;

19、企业生产产品或商品种类、产量,销售情况;

20、企业生产产品(商品)原材料供应状况、采购成本;

21、库存商品(产品)存货盘点表(包括原材料、在产品、产成品);

22、产成品销售价格表;23、有关企业资产的产权证明文件或其他替代性文件;

24、有关企业资产的存放证明;

25、无形资产(商标和专利注册证书、非专利技术合同)转让协议、经营许可权证书、发票等;

26、房屋所有权证、土地使用证(房地产权证)、土地出让合同、房屋租赁合同;

27、车辆行驶证、船舶国籍证书、船舶所有权证书、船舶营运证、船舶检验证书;

28、长期股权投资中控股子公司的投资协议、同期会计报表;

29、在建工程项目名称、房屋建筑物的预(决)算资料、付款进度表以及当地的取费依据;

30、大型设备购置合同、安装合同、使用说明书等;

31、特殊设备年检证明;

32、企业厂区总平面图;

33、企业内部控制制度方面的资料;

34、企业管理当局就某些重大事项作出的申明;

35、企业产品方面的技术标准和质量标准(包括国家相应技术标准或规范);

二、企业商标品牌价值评估所需资料清单

(一)企业基础资料

1、企业简介;

2、公司章程;

3、工商企业法人营业执照及生产许可证等;

4、企业营销网络分布情况,各网点营销情况;

5、企业产品技术标准和质量标准;

(二)商标品牌资料

4、商标转让情况、转让协议,以及第三方或其它方使用协议,转让保密协议。

7、商标的预期寿命和收益情况。包括使用该商标产品的预期寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况,同种产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等。

(三)财务资料

2、技术产品开发研制资金投入及费用统计;

3、商标产品(商品)产量,供应情况,销售情况,产品(商品)价格;

4、生产该商标产品的原材料供应情况,原材料成本价格;

5、委托方未来五年发展规划;

6、未来开发或拓展的投资计划和已经投入情况。

三、专有技术价值评估所需资料清单

(二)专有技术资料

1、专有技术的具体内容。包括名称、类别、适用领域,使用、保持、转让等权属;技术的先进性、垄断性、成熟程度等。

3、专有技术可行性研究报告。即专有技术先进性,市场有无同类同类技术;适用人群或适用工农业生产及其它领域情况,经济效益分析报告。

4、专有技术开发出的商标产品质量(商品),预计年生产量,市场供应渠道,销售情况,产品(商品)价格;

5、专有技术产品所需的原材料市场供应情况,原材料成本价格;

7、专有技术的收益期和预期收益额有关情况。包括专有技术产品的技术寿命和经济寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况,同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况等。

8、本项目技术产品获奖证书、高新技术企业认定证书。

9、本项目技术产品量产情况,企业目前生产能力。

10、本项目技术产品原材料供应状况、采购成本。

11、国家关于该专有技术方面的技术标准和质量标准。

(三)财务资料

3、委托方未来五年发展规划。

四、专利技术价值评估所需资料清单

3、工商企业法人营业执照及税务登记证、生产许可证等;

4、企业营销网络分布情况;

(二)专利技术资料

1、专利权的具体内容。包括专利名称、类别、适用领域,专利的使用、保持、转让等权属;专利技术的先进性垄断性、成熟程度等;

4、专利权的收益期和预期收益额有关情况。包括专利保护期、专利权人的经营管理能力、专利产品的技术寿命和经济寿命、单位售价、销售量、市场占有率和利润情况,同功能产品单位售价情况、主要竞争对象的市场占有率、盈利情况,专利权的获利能力和收益水平等。

5、本项目的成果鉴定技术资料及有关部门颁发的证书、证明或奖励及有关单位的批复文件的复印件。6、国家关于该专利产品方面的技术标准和质量标准。

2、技术产品开发研制资金投入及费用统计。

五、土地使用权评估所需资料清单

(一)土地权属资料

1、国有土地使用证;

2、国有土地使用权出让(转让)合同;

3、政府有关部门关于土地使用问题的批文。

(二)土地规划资料

1、用地红线图;

2、总平面布置图;

3、宗地位置图;

4、土地规划指标及规划部门的批文。

(三)宗地资料

1、宗地工程地质资料;

2、宗地利用情况说明;

3、宗地基础设施及环境资料。

(四)评估资料

1、当地政府颁布的城镇基准地价资料;

2、土地取得时所支付的征地、拆迁及安置费用;

3、宗地周边土地出(转)让、出租案例;

六、房地产评估所需资料清单

1、房屋建筑物、构筑物评估明细表;

2、房屋产权证书或有关房屋产权证明资料的原件及复印件;

3、土地使用权证书;

4、当地政府主管部门批准的计划立项文件;

5、当地政府的建设工程规划许可证;

6、当地政府的建设用地规划许可证;

7、开工许可证、竣工验收证明;

8、房屋购买合同协议及付款凭证;

9、当地建筑工程概(预)算定额;

10、当地建筑工程取费标准;

11、主要房屋建筑物工程预决算资料;

12、当地现行的建筑材料价格、调价系数、调价文件;

13、建筑物总平面图;

14、房屋建筑物抵押状况;

15、当地政府近期收取基础设施配套费的有关文件、规定;

16、当地建设工程前期费用的收取项目和收费标准;

17、周边房屋交易案例;

18、有腐蚀性建筑物情况说明;

19、企业营业执照复印件或个人身份证复印件。

七、机器设备评估所需资料清单

1、企业营业执照复印件或个人身份证复印件;

2、设备评估明细表(包括设备名称、规格型号、购买或启用日期、数量等);

4、有关机器设备的产权证明文件及其他替代性文件;

5、有关设备的存放证明;

6、有关重要资产的购买协议、付款凭证和照片;

7、主要设备(举例用)使用说明书;

8、企业提供的部分重要设备招投标文件、订货合同、付款凭证;

9、电梯、行车、压力容器、锅炉等设备的检验资料;

10、当地现行的设备安装指标或定额、取费文件;

11、当地现行的设备安装材料价格、调价系数;

12、设备安装预(决)算资料;

13、车辆行驶证原件及复印件;

14、设备、车辆的维护保养情况说明;

15、主要设备及进口设备的近期照片;

16、设备及车辆的运行、检修、大修、事故记录;

17、待报废的机器设备、车辆的详细情况说明;

18、租出、租入设备合同及协议;

19、融资租赁设备的融资租赁合同、付款凭证等资料;

20、是否存在诉讼、抵押、担保、封存或其它等事宜的说明。

八、森林资源资产评估所需资料清单

(一)资源资料

1、森林资源资产清单(小班统计表或调查薄按小班汇总)

2、各类森林资源统计表

①各类土地面积统计表;

②各类森林蓄积统计表;

③用级林各优势树种各龄组面积、蓄积统计表;

④用材林各经营类型各龄级面积蓄积统计表;

⑤人工林各经营类型各年度面积蓄积统计表;

⑥经济林、竹林面积统计表;

⑦近、成熟林各树种面积、蓄积表。

3、图面资料

①森林资源分布图;

②林场森林林相图;

③林场小班地形图〔1∶10000,1∶25000,1∶50000比例尺〕。

说明:《森林资源资产调查报告》包括了的上述内容。

(二)权属资料

1、县以上人民政府颁发的山林权属证书及林权证书清册;

2、山林权权属图;

3、有关森林经营的合同,协议书等;

4、县以上人民政府山林权属纠纷处理办公室的有关山林权处理决定,证明。

(三)经营资料

1、林场概况资料;

2、林场森林经营方案;

3、林场森林采伐限额指标及说明;

4、木材销售及价格〔含产量、树种、材种及不同径级的价格说明〕;

5、各树种、材种、不同胸径、树高的出材率及主要材种的平均出材率;

6、森林采伐成本(采伐工价,各阶段生产工序的定额,及难度系数,各工序的生产成本,集材及林道修筑的情况及成本);

7、营林生产成本(营林工价,苗木及肥料,各工序生产难度,定额,平均生产成本,护林防火成本);

8、销售及税费(仑储及销售成本,各种税收及计税方式,各种税金及计算方法);

9、管理费用分摊情况;

10、各种树及经营用表(各树种,各材种出材率表)。

九、经济林资源资产评估所需资料清单

1、经济林资源资产清单(以小班一览表或调查薄形式按小班提供);

2、经济林分树种、年度的面积统计表;

3、林地地形基本图(1∶10000,1∶25000,1∶50000比例尺);

4、各种经济林资源资产的发育阶段划分标准。

3、有关经济林经营的合同、协议书等;

4、县以上人民政府山林权属纠纷处理办公室的有关山林权处理决定、证明。

1、各种经济林产品近年价格;

2、待评估资产近年各经济林产品的产量;

3、各经济林营林标准、定额与成本;

4、经济林的采集及资料成本;

5、经济林产品的税费标准及计算方法;

6、管理费用分摊情况;

7、立木材积表。

十、收集资料应注意的问题

1、鉴定评估收集资料应尽可能地全面、准确,有针对性。

2、收集资料应依法、依规,不能违法违规收集,也不能收集有涉嫌违法的资料;凡是涉及党政、国防、科技秘密的资料一律不能收集和运用。

3、涉及企业商业机密的资料,为避免风险,收集时不留复印件,由评估人员现场察看,并作必要的记录。

5、所需资料均为复印件。

白龙禧(王佑先,白龙子)先生的著作

作者简介:

白龙禧(王佑先,白龙子),国家注册价格鉴证师、高级经济师。美国东西方艺术家协会副主席、中国明清家具委员会理事、中国知识产权研究会会员、中国电视剧制作产业协会调解员、加拿大北美卓越评估事务所高级顾问。

长期从事评估理论研究和价格评估、资产评估、知识产权评估、艺术品鉴定评估、侈奢品与特殊物品鉴定评估等工作,擅长各类“怪、难、异”项目评估,被评估业界誉称为“鬼谷子”和“圣手大师”。著有《资产(价格)评估常用技术指标和参数大全》、《艺术品鉴定评估标准化技术》、《青花瓷器收藏与鉴赏》、《白龙潭夜话》、《明清家具鉴赏与评估》等专著。

THE END
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