目前，连锁商业以多种状态存在，如超级市场、社区便利店、综合性的百货商场、大型购物广场等，这些连锁商业发展迅速，其配送与分拨以及企业的管理也在不断的提高，但是，有的企业效果并不佳，甚至倒闭，这些是我们必须面对的现状，那么，我国连锁经营业的问题到底出在哪里？其症结又在何处？经过分析与市场的表现可看出，主要存在以下问题：
1.连锁商业大多数的企业管理都没有统一的规范。连锁商业的企业在经营时都应该有同样的店名、同样的装修风格和装修样式，从同样的供货商处采购，各连锁店均采用同样的配送模式和分拨，销售时采用同样的标价，从而进行统一的规范管理。而目前我国连锁商业在经营过程中，存在的最大问题就是没有采用同样的配送模式和分拨，使得其销售的商品质量参差不齐，得不到良好的品质保证，由于采购渠道不统一导致其进货价不一致，中间环节不一样，从而达不到进货成本的最低化，失去了连锁经营的优势。配送中心的作用也没有完全表现出来，各个连锁店在配送时，由于规模小，没有形成规模效应，统一配送率低，多数连锁经营的企业统一配送率只在50%上下，造成其内部人员分配无法达到资源最优化，其配送的运输设备也无法得到充分的使用，导致企业的物流成本较高，利润减少。
2.大多连锁企业经营中的信息系统不完备。国外很多先进的连锁企业都有自己完善的信息系统进行管理，甚至能实现单品管理，能随时了解自己企业经营的状况，随时知道哪些商品是需求量大的，销售速度快，哪些商品容易滞销等，当然也能随时了解自己企业随时随地的销售收入，从而毛算出自己企业的利润等情况。而目前我国连锁经营的企业对这样的信息系统使用和管理不到位，虽然有的大型商业已经投入运营，但是还有很多小型的连锁商业并没有使用，还没有达到普及的效果，全靠人工完成会产生人工的误差，不能迅速地采购和补货，易使进销脱节，有的消费者想买的产品却买不到，导致顾客减少，效益降低。
二、我国连锁经营的发展前景
虽然存在这么多问题，但随着我国经济的发展，我国连锁经营也有了更好的发展前景。
1.加工生产水平提高，连锁经营商品种类增多。随着经济的发展，生产力水平的不断提高，物流的发展，使得我国连锁商业的经营资源配置也逐渐往好的方向发展。这就为连锁企业经营品种齐全提供了条件，理所当然地顾客就有更多的商品种类可以选择。
2.资源的配置更加优化和合理，竞争方式将改变。目前有很多的外企进入我国，由于合理的分工与协作，从而使资源合理配置，但是，竞争对手的强大，使我国连锁企业不得不去应对，竞争也就更加激烈了。连锁企业的竞争不再局限于价格的竞争，同时会根据消费者购物的体验出发进行竞争，从顾客需求出发，尽量满足消费者的各种需求，包括齐全的商品品种、舒适的购物环境、可心的服务态度等。
3.管理人才的竞争将成为连锁企业竞争的核心。连锁超市企业管理中，其先进技术需要人掌握，管理理念需要人传播并深入人心，这就要求企业要有优秀的人才，人才的竞争成为所有连锁企业间竞争的核心。懂经营、懂金融、懂法律、懂现代管理技术的专业人才，将受到各个连锁企业的青睐。
三、我国连锁商业企业发展对策
以上所述，我国的连锁企业有很好的发展前景，同时又存在很多的问题，这要求企业不断分析问题，想出对策，趋利避害，迎接挑战。
1.加大法制建设，规范市场行为。目前我国已经是世界竞争中的大国，企业的商业经营行为必须符合国际规则才能与外国的连锁企业进行有序有力的竞争。企业经营不能随心所欲，需要有一定的规则，这就要求政府建立严格的市场规则，将有利于企业与外国企业竞争的法规以及符合国际规则的政策上升为相应的法律，建立健全管理组织，对连锁企业的市场行为进行有效的检查与监督，同时，企业也要加强自律，促使整个连锁商业市场往规范化发展。
2.对人才进行培训与培养，提高企业竞争的核心能力――人力资源的竞争能力。随着我国经济的发展，国际化程度的提高，企业需要很多既懂国际惯例、国际规则，同时又能进行经营与管理、能把握企业自身竞争能力的各种经营人才。企业自身就得进行人才的储备与培养，进行专项培训，学习外国著名企业的经验，开展国际法律、国际规则、现代经营与管理等专项业务培训，全面学习和掌握国外先进的营销理论与经营管理的手段，不断提高我国连锁企业的核心能力――人力资源的竞争能力。除此以外，也要对管理人员以外的其他员工进行培训，提高其素质。
3.进行差别化经营，丰富商品品种。由于我国目前很多连锁商业还停留在社区超市，以经营日用品为主的较低级的模式，那么随着目前各大型生活社区、大型商圈的出现，有利于扩大企业的经营规模。以日用品为主的超市已经不适应大型社区、大型商圈的需求，这就要求连锁企业要不断地为消费者提供各类商品来满足其需求，要根据连锁企业周边的环境、周边消费者的状况进行差别化经营，丰富商品品种，为自己带来更多的利润，有利于自身的发展。
4.抓紧建设现代物流业和信息业。连锁商业的发展与现代物流业是紧密相连的，我们要抓紧建设与我国连锁商业相适应的现代物流业和信息业。现代物流业随着电子商务的发展而蓬勃发展，连锁经营者应该依托电子商务的发展中的物流业来开展自身商品的物流，向现代物流发展，甚至依托第三方物流完成自身商品的分拨与配送。同时，通过完善自身的信息系统和网络，将企业的各个环节、各个分店都连接起来，从而进行统一采购、统一配送。
5.进行条块分割，创建大型连锁商业。规模化是连锁经营得以生存的前提，进行条块分割，创建具有强大竞争力的大型连锁商业。但是，不能盲目地为了自身规模而仅从量上增加分店的数量，而应该根据企业自身情况，可以以加盟、直营、投资等各种形式进行条块分割，从而将各种小型的业态联合起来，实现大公司大集团战略，创建大型连锁商业。
6.注重管理。企业要有自身的企业文化、经营理念，必须强化管理系统，进行规范化管理。当然，这绝对不可能有一个标准模版，企业只能根据自身的情况制定适合自己的管理标准，强化企业自身的理念，成为一个成功的企业。
综上所述，我过连锁商业发展还是有很好的前景的，连锁企业应该分清利弊，根据我国的实际情况、企业的情况，制定适合自身发展的战略，制定一定的目标，按照计划朝着自身理想的目标，一步步地奋进和发展。
参考文献：
[1]蒋丹.中国连锁经营需要联合创新――访中国连锁经营协会会长郭戈平[J].经贸导刊，2001，（04）.
[2]郭华.目前连锁经营存在的问题剖析[J].商业研究，2010，（17）.
关键词：农村金融；问题；建议
一、当前农村金融的发展现状
长期以来，在我国农村地区的发展过程中，农村地区的经济以农村信用社为主要核心，不断的发展和壮大。目前，我国农村地区初步形成了一个力图适应“三农”特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融服务机构体系，主要有中国农业发展银行、中国农业银行、农村信用社、农村合作银行、农村商业银行、中国邮政储蓄银行、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等九类银行业金融机构。但是，“农”字号银行支农功能呈现出“边缘化”趋势。随着国有商业银行撤离农村，为邮政储蓄提供了广阔的空间，形成了与信用社两足鼎立的局面。但邮政储蓄只发放小额贷款，随着存放资金的增多，这些资金又回流到城市，使得农村资金供给缺口加大，加剧了农村资金供求失衡。
二、现今农村金融存在的问题
（1）农村金融服务功能缺位，金融产品单一
目前，农村金融体系由农村信用社、农业银行、农业发展银行这三家银行构成“三驾马车”的基本框架，但这三家由于经营目标、服务对象以及规模实力等原因使得目前农村社会化金融服务缺位，信贷投入不足，严重影响着农村经济的健康发展。而且，农村金融机构大多只是开展存、贷、汇等传统的商业银行业务，以及贷款的期限、利率、额度等不能满足现代农村对资金的基本需求。
（2）农业保险、信贷抵押担保等发展力度小，发挥作用难
当前，农业保险的规模与农村经济对农业保险的需求不相称。农业保险作为促进农村经济平稳发展、推动农村金融市场深化的重要工具，是农村金融不可缺少的组成部分。农业保险发展滞后，一方面，导致“三农”经济收入平稳增长缺乏保障；另一方面，也导致农村金融市场的信贷风险较高。缺乏抵押担保物品是农民贷款难的重要原因之一。如何利用部分财政资金引导农村开展抵押担保创新是一个值得探索的问题。我国应借鉴国际经验，大力推动农村信贷抵押担保创新。
（3）农村资金大量外流
目前，农业和农村经济发展的资金需求不能得到有效满足，导致农村经济发展受阻，城乡差距过大。造成这一局面的主要原因是每年通过农村信用社、邮政储蓄等商业性金融组织从农村地区流出的资金大于从城市流入的资金。近年来，大量的农村资金从农村金融组织转移到城市，资金大量外流的渠道主要是农村商业银行资金运用非农化，逐年减少对农村的资金支持。农村资金大量外流使得农民的贷款需求难以满足，农村的经济发展受到极大限制。
三、农村金融问题的对策分析
（1）完善农村金融服务组织体系，积极开展融资方式创新。
建立以政策性金融为导向，合作金融为主导，商业金融和民间金融为补充的农村金融服务组织体系。为形成有效的支持新农村建设的金融合力，需要对农村金融体制进行统筹兼顾，整体推进，建立适应新农村建设的农村金融服务组织体系。加大农村金融机构网点覆盖率。科学合理规划调整基层网点布局，努力构建以农业银行和农村信用社商业性经营为主体，农业发展银行政策性金融为支撑，邮储银行等其它法人金融机构为辅，村镇银行、小额贷款公司、农村资金互助社等新型金融机构和民间融资为补充的商业性与政策性并存、功能互补、合作竞争、充满活力的农村金融组织体系。通过不断完善农村金融服务组织体系，弥补农村金融机构和资金的不足，切实解决农村金融服务缺位问题。
（2）加速农业保险发展，促进农业经济
农村金融体系的重要内容之一就是农业保险，想要快速发展我国农村的金融，就必须加快我国农村农业保险的发展。这就要求：由地方财政出资，在地方财力允许的情况下，尝试设立政策性农业保险公司；在经营农业保险较好的地区，设立专业性农业保险公司；与地方政府签订协议，由商业保险公司代办农业险；继续引进经营农业险的外资或合资保险公司。在积极试点的基础上，全面推广农业政策性、专业性保险业务，建立覆盖农村的政策性保险和商业性保险相辅相成的农村保险体系。
（3）建立有效的农村资金回流机制
[1]丁宁，浅析我国农村金融存在的问题及对策，经济论坛，2013
[2]于磊，浅析我国农村金融存在的问题及对策，经济研究，2013
[3]李敏，浅析我国农村金融支持的现状、问题及对策，东方企业文化，2013
[4]龙云飞，农村金融体系建设研究，社会民生，2013
[5]朱宏春，改进农村金融服务的对策分析，三农金融，2013
[6]范艳丽，我国农村金融存在的问题及解决对策，商学苑，2012
[7]翟斌，加强农村金融体系建设的对策，经济天地，2012
[8]刘寒冰，浅析中国农村金融问题，经济纵横，2011
一、目前我国商业银行在内部审计工作中所存在的问题
（一）我国商业银行内部审计不具备完整的独立性和权威性
（二）我国目前的审计方法较为传统
二、如何提高我国商业银行的内部审计？
（一）搭建完整的内部审计体系，建立完善的内部审计制度并落实执行
（二）结合国外的审计方法完善自身的内部审计
（三）完善我国内部审计人员的培训体系，增强审计人员的综合素质，提高审计团队的能力水平
三、创新和改革并存，提升科技技术在内部审计中的应用
四、结语
关键词：商业银行；保险合作；问题；对策
一、银行保险的概念
二、商业银行与保险合作存在的问题
虽然近年来我国商业银行与保险合作已步入正轨，但是从总体上来看依然存在不少问题，具体如下：
（一）模式单一且合作不紧密随着时代的发展和进步，我国的商业银行以及保险公司对于银行保险的发展越来越认可，并采取了积极的行动，实现二者之间的良好合作与发展［2］。但是与此同时我们也要看到，商业银行与保险的合作虽然如火如荼，但是其合作的模式比较单一，不够紧密，这样就导致了其合作的质量不高。举个例子来说，目前我国商业银行与保险合作所采取的主要模式是销售协议形式，这种合作模式与发达国家所普遍采用的相互控股、共同提供银行保险产品等合作模式还存在着非常大的差距，应当引起我们的特别注意。这种单一的不够紧密的合作方式，容易导致商业银行与保险公司在激烈的市场竞争中和面对重大风险时分道扬镳。
本文认为加强商业银行与保险健康发展并非易事，需要从以下几个方面综合采取有效措施：
（一）深化改革合作模式形成战略合作伙伴关系通常情况下来说，银行业和保险业的合作是一个循序渐进的综合性过程，就目前我国银行业和保险业的合作水平来看，尚处于初级阶段，和国外的发达国家相比还存在着比较大的差距［4］。另外，我国银行业和保险业的合作模式也比较简单，不利于二者的长期发展。因此作为银行业和保险业来说，应当根据二者的特点进行深入的分析和研究，找到二者的最大公约数，形成战略合作伙伴关系。具体来说，首先商业银行和保险公司要找准合作的切入点，在二者的资源互补、产品开发方面下功夫，努力实现在客户资源共享、多维合作等方面的有效突破和创新。其次，商业银行和保险公司的合作要向纵深的方向发展，具体来说应当包括二者之间的资本相互渗透、文化相互交融、产品相互融合多个方面的内容，使二者在具体的发展过程中实现真正的融合以及相互促进，建立真正意义上的战略合作伙伴关系。
（二）完善监管体系促进银行保险合法健康发展对于商业银行和保险公司的发展来说，其经营管理的关键和根本就是要建立和完善治理结构，完善的治理结构包括董事会、监事会、经理和具体的员工。我国的商业银行组织结构也是这样的，而且为了有效加强风险管理，商业银行还将内部控制引入到了公司的治理结构中去，建立了监管部门［5］。而且我们还要保证监管部门要保持绝对的独立性，不受其他部门的约束。商业银行与保险的合作是一个复杂的系统性的过程，仅仅依靠外部监督机制或者是内部监督机制，都无法取得良好的效果，只有将两者的力量结合起来形成监督合力，才能真正做好商业银行的操作风险管理。相对于内部的审计监督来说，外部的审计委员会的监督力度更大，立场也更加客观，因为他们是站在商业银行体系之外以独立的身份来进行风险的评估和监督的。内部审计监督也有其优势，因为他们对银行的内部运作更加熟悉，掌握的信息也更多。所以我们要将两者积极联合起来，切实发挥监督作用。另外商业银行和保险公司要正确认识监督的地位和作用，根据监督部门反馈的信息，对自己存在的问题及时进行改正，对不足的地方及时进行完善，只有这样才能保证整个银行体系的正常稳定运转。
【关键词】消费信贷；制约因素；政策建议
本文运用消费信贷的理论，结合中国具体的消费信贷实践，分析了消费信贷的经济以及金融功能，从多角度深入地研究中国消费信贷的现状，提出一套符合中国国情的切实可行的政策建议，以供参考。
一、我国个人消费信贷业务发展过程中存在的问题
通过分析发现目前我国消费信贷在发展过程中还存在很多不完善的地方，从我国实际情况看，发展消费信贷的制约因素主要有三个方面：消费者、商业银行、政策法规。
（一）消费者存在的问题
第一，传统消费观念的制约。虽然我国已经进入社会主义市场经济时代，但是大多数人还都停留在“计划经济时代”，“无债一身轻”还是人们心中最向往的境界。因此，现实社会中真正愿意接受银行消费信贷的群体狭小。
第二，社会保障体系不完善。自改革开放以来，国家不断对涉及居民的收入和支出的制度进行了多次深层次的改革，但是制度的变迁并没有收到预期的效果，反而在一些程度上增加了消费者对未来收入和支出的不确定性，导致人们以消费信贷方式来改变生活质量的愿望受到了制约。
（二）商业银行存在的问题
第一，商业银行的发展观念存在问题，消费信贷服务水平不高。迄今为止，很多银行仍然将重心放在几近饱和、竞争激烈的公司企业贷款业务上，而且在发放消费贷款的过程中，对消费者层层设防，往往导致消费者因过于复杂而放弃借款，形成一种双亏的局面。
第二，商业银行的交易成本高、收益低，导致积极性不高。由于零售性的特点，消费信贷只有达到一定的规模才能获得规模效益，但是现在由于多重因素的限制，我国的消费信贷规模仍然相当有限，导致银行收益较低，银行的积极性不是很高。
第三，消费信贷产品种类少，不能涵盖整个消费信贷市场需求。我国商业银行的贷款品种相对于发达国家而言，品种太少，消费者可选择的余地也很小，不能满足随着经济发展人们日益增长的消费需求。
（三）政府部门存在的问题
第一，专门法律法规不健全。目前，我国在消费信贷方面没有专门的用于保护消费者、经销商和金融机构三方的法律法规，导致消费信贷业务的开展出现许多问题与不稳定，无法可依是制约我国消费信贷发展的重要原因。
第二，缺乏个人信用制度的制约。由于我国消费信贷才刚刚起步，还未建立网络征信机制，加上个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对贷款人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况给以正确的判断。
二、我国发展消费信贷的政策建议
（一）对消费者的建议
为了促进我国消费信贷的发展，消费者首先要转变消费观念。要转变消费者观念，必须着手做好两件事：一是业内学者和商界人士大力宣扬信贷消费的优势与好处，二是培育新的消费热点，催生新的消费需求。
（二）对商业银行的建议
商业银行要坚持创新，研发更多的产品，不断提高银行内部的职能，与时俱进，为我国消费信贷提供优质的服务。
第一，充分利用农村消费潜力，开发适宜农村消费信贷产品。在目前城市消费信贷发展进程慢速的情况下，商业银行应当开拓农村消费信贷市场。
第三，因地制宜，改革消费信贷的还款方式。银行应该灵活调整还款期限内各年的月还款额度，优化提高借款人的还贷能力。
（三）对政府部门的建议
政府要采取多种措施，为消费信贷的发展创造完善的法制体系、良好的社会风气，使消费信贷在我国健康有序的发展。
第一，政府积极发挥作用，完善法律体系。消费信贷在我国难以大力开展的一个很重要的原因是法律方面的滞后，我国应建立健全我国消费信贷的法律体系，进一步推进消费信贷业务的全面开展。
第三，完善个人征信系统。近年来在监管机构的大力推动下，我国的个人征信体系建设已经取得了阶段性的成果。但是，由于税收征管、财产申报等配套机制并不健全，制约了个人征信体系的进一步完善和发展。
第四，加快发展专业化的信用调查及信贷管理中介机构。只有通过专业化的市场分工建立起低成本、高效率、经营规范的信用调查中介机构，才能够满足个人信贷经营机构的调查需求，降低信用评估成本。
三、结束语
我国消费信贷虽然处于起步阶段，但发展迅速，对经济的推动作用不容忽视。我们要客观的认识消费信贷，正确的引导消费信贷朝着对我国经济有利的方向发展。本文分别从消费者、商业银行和政府的角度分析了我国消费信贷存在的问题，并提出相应的对策，以使消费信贷走上良性发展道路，为我国经济的长远发展做出贡献。
[1]李琼，孔锐.谈次贷危机对我国消费信贷的影响[J].商业时代，2010，（8）
[2]邵烨.美国次级债危机给中国消费信贷操作风险管理的启示[J].金融观察，2008，（2）。
[3]胡志成，唐剑.农村消费信贷的制约因素与发展对策[J].武汉金融，2010，（12）
[4]周聪慧.金融危机背景下中国消费信贷政策探讨[J].经济研究导刊，2010，（3）