2002年，江汽集团公司“瑞风”商务车下线并成功上市，标志着江汽集团开始涉足MPV领域，瑞风系列商务车逐渐成为新的利润增长点。
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瑞风穿梭于2002年上市，搭载2.0L汽油、1.9CTI柴油发动机，匹配5挡手动、6挡手动变速箱。近十年来，瑞风穿梭一直处于国内MPV销量榜前列，受到政府机关、企事业单位的青睐。
瑞风祥和于2007年3月正式上市，是瑞风系列商务车根据市场需求进行的改进车型，搭载2.4L汽油、2.0T汽油、2.0L、1.9CTI，匹配5挡手动和6挡手动变速箱。为了更好适应市政采购，特别推出了2.4L长轴政采版、2.0L长轴政采版、1.9CTI长轴政采版车型。
瑞风M5于2011年上市，原名称为瑞风和畅，是瑞风商务车打入中高端市场的又一力作，搭载2.0T发动机，匹配5挡自动和6挡手动变速箱，分为公务版和商务版车型。该车型因造型美观大方，多次作为政府和企事业单位大型活动的服务用车。
（2）商用车方面
①商用货车方面
商用货车作为江汽集团公司的主力产品，经过近二十年的发展，已发展有江淮好运、帅铃、骏铃、格尔发等微、轻、重三级别的商用货车。
江淮帅铃于2004年推出，属于江淮轻卡的高端品牌系列，也是中国高端轻卡中成长较快的品牌，累计出口量在行业内处于领先水平，帅铃分为W、Z、N三个系列。W系列采用HFC4DA1-2C、ISF3.8s4141、ISF3.8s4154、ISF3.8s4141发动机，车身长度1995mm。Z系采用ISDe160发动机，车身长度2235mm。N系采用HFC4DA1-2C发动机，车身长度1725mm。
江淮骏铃于2002年推出，适用于中短途城际物流市场。江淮骏铃作为江淮轻卡的王牌产品之一，是行业内率先在两吨轻卡上配备了气制动技术的车型，加上更适合当时物流市场需求的中体车身设计，骏铃迅速获得了用户的认可，销量实现了快速增长。骏铃分W、M、N系列。W系列匹配LC6T46、LC6T55、CA6T123变速箱。M系匹配LC5T28变速箱。N系列匹配MSC-5S、LC5T28、LC5T88变速箱。
江淮好运于2002年推出，目前江淮好运轻卡分为W、M、N系列。W系列采用燃料为柴油，搭载HFC4DA1-2C、YZ4DA2-40发动机，匹配LC5T28、6T46变速箱。M系列搭载HFC4DA1-2C柴油发动机，匹配LC5T28变速箱。N系列采用燃料为汽油，搭载柳机465、柳机474、自产汽油机发动机，匹配MR508A、MR510D、LC5T88变速箱。
2003年10月28日，第一辆格尔发重型卡车成功下线。2005年4月28日，江淮汽车在吸收国内外尖端技术基础上，结合中国道路及使用状况，全新设计生产的“格尔发重卡”全面上市。新平台产品是适合中国国情、自主开发、面向国内外市场，与国际先进技术水平接轨、拥有自主品牌和自主知识产权的新一代重型汽车。格尔发重卡全系列分为格尔发载货车、格尔发牵引车、格尔发工程车、格尔发专用车和格尔发天然气重卡。格尔发载货车采用燃油为柴油，搭载YC4E140-42/YC4E160-42、CA4DF4-17E4/CA4DF4-15E4等型号发动机，匹配CA6T123-62、6DS60T等型号变速箱；格尔发牵引车有LNG、柴油驱动，搭载T10.29-40、WP10NG336E40、WP10.270E40等型号发动机，匹配9JS135A、12JSD160(T)（A）、10JSD140(T)B、等型号变速箱。格尔发工程车采用燃油驱动，搭载YC6A260-46、D10.28-40等型号发动机，匹配9JS119+QH50A、10JSD140（T）+QH50等型号变速箱。格尔发专用车采用燃油驱动，搭载WP10.336E40、D10.34-40等型号发动机，匹配10JSD160（T）、12JSD200（T）等型号变速箱。
②商用客车方面
江汽集团商用客车主要通过其下属公司安凯客车生产和销售，其客车产品包括小型、中型和大型等，整车产品长度覆盖6～18米，动力形式包括纯电动、插电式混合动力、燃油、燃气等不同动力类型，产品应用覆盖客运、旅游、团体、校车、城市客车及其它定制客车等细分市场。
A、新能源客车产品
安凯客车一直将新能源客车产品做为主要业务领域，尤其是纯电动客车产品的开发及应用推广，一直处于行业领先地位，目前已开发出第五代铝车身纯电动公交产品。同期还设计开发普通混合动力、插电式混合动力等不同类型的新能源车型。新能源客车主要开发品种为城市客车车型，同时也有大型和中轻型电动通勤车。主要车型如下图所示：
安凯纯电动客车搭载安凯AKEVCU-1自主开发电控系统，三元锂离子、磷酸铁锂储能系统。
安凯混合动力客车搭载YC6J200-42、WP7NG210E50等型号发动机，超级电容+磷酸铁锂电池储能系统，采用混联式油电混合动力、混联式气电混合动力、并联式油电混合动力、双电机串联式气电混合动力等系统模式。
B、传统城市客车产品
传统城市客车有全承载和半承载两种结构，大量使用LPG、CNG清洁燃料，排放标准达到国四、国五水平。由于采用轻量化车身设计，产品节能降耗性能优越。大型公交车型普遍采用CAN控制技术，在18米BRT客车中大量进行智能化的设计，以满足高智能化的公共交通管理需要。安凯城市客车搭载YC6G2670N-52-30、YC6L280-42等型号发动机，配备QJ1205、QJ805等型号变速箱。
C、营运类客车
安凯营运类客车引进消化吸收德国凯斯鲍尔的全承载车身技术和韩国现代的半承载技术，安全性能高于普通客车，应用于旅游、公交等客车领域。全承载车身的轻量化设计结构和良好的动力总成匹配，使安凯客车比同级别车辆车身重量轻约10-16%，满载燃油消耗降低8-13%，百公里节油达到2-3升及以上。主要车型如下图所示：
安凯营运客车搭载WP10.336E41、YC6MK340-40、YC6L330-42发动机，匹配QJS6-160/QJS6-90等变速箱，配备豪华乘客座椅、导游椅。
D、校车类客车
安凯校车采用欧式造型风格，封闭环骨架设计，整车结构强度高。目前有5.8～8米不同长度，1.9～2.4米不同宽度多个校车品种。车型覆盖小学生、幼儿、中学生等不同类型，可满足不同学校需求。校车整车结构、车内设施及安全监控设备均为首批通过国家安全测试检验。主要产品如下：
③底盘方面
江汽集团一直致力于客车底盘生产与研发，其自主研发和生产的底盘销量一直处于国内领先水平，市场占有率位较高。随着汽车工业不断发展和升级，江汽集团不断结合我国汽车市场的发展与消费趋势的变化，不断开展自主研发和技术创新，开发出一系列技术先进、符合中国实际使用环境的系列底盘产品，其主导产品在全国同类产品市场占有率中排名居前。
近年来，江汽集团深挖细分市场、发挥专业优势，针对不同的细分市场推出了不同品种的客车底盘。目前已形成了“村村通”、客运、公交和CNG等多个系列的底盘产品。在细分市场上，江汽集团不断寻求突破，在三四级公交客运市场，推出了4DA1自产发动机的6米底盘，充分满足了中小城市和村村通市场的需求；在7米高端公务、商务市场，江淮宝斯通底盘的推出填补了国产高档底盘的空白；在新能源和国Ⅳ底盘市场，江淮底盘取得了良好的销售业绩。先进的技术、系统的市场推广和贴心的售后服务，使得江淮自产机底盘拥有较高的市场占有率、良好的用户口碑和较高的品牌忠诚度。
按照底盘对应车型，可以分为客车底盘和专用车底盘两大类。
A、客车类底盘
按照对应的细分市场主要分为“商旅通系列”、“村村通系列”、“校运通系列”和“城际通系列”共四大系列。
B、专用车底盘
按照对应的细分市场主要分为“环卫车系列”、“清障车系列”、“冷保车系列”、“危险品运输车系列”和“综合系列”共五大系列。各系列的底盘主要基于江淮帅铃、江淮骏铃和江淮好运等系列轻卡产品的基础上开发而成。
2、零部件板块
江汽集团零部件板块主要产品包括发动机、变速箱和车桥等关键零部件。
（1）发动机
江汽集团发动机业务启动于2003年，至今发动机业务已经超过十年，目前，江淮发动机产品已完成了汽柴油两大模块、六大产品平台的完整布局，实现了年产销能力飞速发展，成为贡献江淮汽车整车质量、效益和品牌力不可或缺的核心组成部分。江汽集团发动机主要通过其下属公司安徽江淮汽车股份有限公司发动机分公司、安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司和合肥江淮朝柴动力有限公司生产和销售，产品覆盖汽油机、柴油机及新能源发动机（CNG发动机、乙醇发动机），产品全面配套江汽集团整车产品。当前，江汽集团自主研发和生产的发动机累计产量超过100万台。
2008年，江汽集团开始打造发动机研发平台，已逐步建立并完善了包括GA（2.0L、2.4L系列汽油机-已量产）、GB（1.0L、1.3L、1.5L、1.6L系列汽油机-已量产）、GC（1.5LTGDI高性能发动机-已小批量产）、DA（2.8L系列柴油机-已量产）、DB（1.9L系列柴油机-已量产）、DC（2.7L系列柴油机-在研）等汽油、柴油六大平台发动机。GA平台产品采用产学研结合的开发模式，共有2.4L和2.0L汽油发动机，其产品具有动力强劲、节能环保和使用可靠的优点；GB平台汽油发动机产品使用了先进的VVT技术，轻量化设计，正时链条传动等技术，有效地提高了发动机动力性和经济型，同时降低噪音；GC平台产品实现了缸内直喷、增压中冷和DVVT三大技术的融合；DB平台柴油机采用了铝缸盖、VNT（可变喷嘴）、EGR（废气再循环）等先进技术，有效的提高了发动机的动力性、经济型，降低了发动机的排放、噪音，体现了自主研发产品具有较为领先的技术水平。
江汽集团自主研发的发动机获得行业的认可，近年来先后多次获得汽车与运动杂志社评选的“中国心”年度十佳发动机的荣誉。
（2）变速箱
变速箱业务主要由集团下属控股子公司安徽星瑞齿轮传动有限公司生产。汽车变速箱共分为商用车变速器、乘用车变速器和工程机械变速器三个种类。主要产品系列如下：
商用车变速器LC5T15型号：手动机械式五档超速型，额定输入扭矩：15kgfm。
乘用车变速器LC5T80系列：手动机械式五档超速型，额定输入扭矩：235Nm，是星瑞齿轮公司进入乘用车变速器领域的标志，主要配置在瑞风商务车上（MPV），现已实现系列化，多种速比可供选择。
工程机械变速器叉车变速箱CJ30系列：配套于1-3吨机械式换档叉车，牵引车等工程机械。主要由液力变矩器、变速箱、减速器和差速器四部分组成。采用低噪音齿轮，它有两个前进档和两个后退档，并装有锁环式同步器，可实现换档清晰灵活，提高齿轮寿命。
（3）车桥
车桥业务由集团下属子公司合肥美桥汽车传动及底盘系统有限公司生产，主要产品包括汽车前后桥、轿车悬架。合肥美桥拥有商用车桥和乘用车桥两大生产基地，共58条柔性化专业生产线，拥有多项国家专利。目前已成功开发13吨级以下10大系列200余种产品，包括HF11811系列、HF12010系列、HF13014系列、HF15015、16016系列、HF17030系列、HF18045系列、G1510系列、M209系列、轿车系列、SRV系列，广泛适用于1-13吨载重货车和4-10米客车、客车底盘和乘用车。部分产品图示如下：
3、汽车服务板块
（1）物流业务
经过多年发展，江汽物流已经成为安徽省内最大的、最具影响力的汽车物流企业，业务几乎涵盖了江淮汽车的全部物流过程，包括整车物流、零部件入场物流、生产物流、备件仓储配送，此外，公司还承担车辆管理和维修、通勤客运与汽车租赁服务等一系列业务。与汽车行业其他的主要汽车生产商、零部件生产商开展合作，提供第三方的包括整车、零部件的物流服务。
江汽物流连续多年获得省、市A级纳税企业，银行A级授信企业，2004、2005年度被评选为中国物流百强企业。多次获得天津丰田、广汽丰田、江淮汽车等客户授予的最佳供应商等奖项。2010年度被评为全国先进物流企业称号，2011年6月被评为国家4A级物流企业、全国制造业与物流业联动示范企业、安徽省物流行业国有十强企业。2011年9月，通过IS09001质量管理体系认证。江汽物流公司现为中国物流与采购联合会会员单位，中国物流与采购联合会汽车物流分会会员单位，参与了汽车物流行业协会有关标准的制定。
（2）汽车金融
江汽集团多年来通过不断分析中国汽车消费市场趋势的转变，发掘中国汽车金融市场的潜力。
2013年4月江淮汽车与西班牙桑坦德银行合资的瑞福德汽车金融有限公司正式成立，其主要经营业务有：批发业务（经销商库存融资贷款）、零售业务（终端客户分期付款购车，包括等额本息、等额本金、前端收费和月费产品），即将开展汽车租赁贷款业务、经销商采购零部件贷款、销售展厅建设及运营维修设备贷款等业务。
（三）主要产品的工艺流程
1、汽车整车生产工艺流程
虽然不同种类汽车的生产工艺存在差异，但基本上包括零部件加工、冲压、焊接、涂装和装配等主要工艺流程。江汽集团整车生产的主要工艺流程为：
3、发动机及零部件业务工艺流程
（四）主要经营模式
1、采购模式
江汽集团各下属公司采购系统均制定了严格的管理流程，构建了标准的采购管理流程模式，所有采购内容都受到严格监控。针对供应厂商开发选择过程制定了严格的制度，在选定供应厂商前均要求供应厂商进行生产测试，以确保原材料和零部件质量符合要求以及供应厂商有足够的能力及时交付产品，建立了电子采购平台，充分引进市场竞争机制及“阳光采购”机制，使得所采购物资具有较强的价格竞争力。定期检查及追踪供货商的生产状况以确保原材料及零部件的高质量，并迅速解决供货商可能出现的各种问题。
江汽集团及其下属各子公司十分重视与供应厂商建立长期的良好合作关系，与部分供应厂商建立战略合作伙伴关系，从而有利于确保这些供应厂商以合理的价格长期稳定地供应汽车零部件及原材料。江汽集团除了根据市场惯例及按合营伙伴的要求须从指定供应商采购发动机及变速器外，均向数家供应商采购其他原料或配件的采购，并与其维持了良好的关系，从而降低对任何单一供应商的依赖并确保供应的稳定性及灵活性，公司通过与国内零部件制造商积极合作，努力提高零部件的国产化率。
2、生产模式
江汽集团及其下属子公司均设有生产管理部门，独立管理各自的生产过程。由于集团下属公司主要产品为汽车整车及零部件，整体上均采取以销定产、订单拉动的生产模式，根据订单需求制定生产计划，然后层层分解，安排各自的月度、周和日生产计划，确定计划期内生产的产品、数量、质量和进度，同时协调采购、研发、质监、运输等部门保证生产的顺利进行。对于紧急订单，也可根据需要下达临时生产计划。
（1）乘用车采用以销定产的方式组织整车的生产，生产计划基于销售订单和刚性目标的达成而制定的，遵循“月度计划指导，周计划不变，日计划精准”的原则。在生产计划的安排上体现前紧后松、同类合并，减少日、班生产品种的数量，实行集中排产，充分体现生产计划的提前预应，进行充分的生产准备和物料准备，以“现场、现时、现物”的措施强化生产活动的跟踪和协调，预防待料、故障停机等异常现象的发生，保证生产过程的稳定性和连续性。生产计划运行流程如下：
为确保生产过程有序进行，对生产过程实施控制：
①生产控制：为确保生产过程处于受控状态，对生产过程中直接或间接影响产品实现的因素进行的一系列的作业分析、诊断和监控，其目的为了提高生产效率、缩短生产周期。
②生产异常控制：生产异常管理体系是以生产管理部为总体管控、四大工厂生产部独立运行、职能部门参与管理的模式运行。生产异常管控框架如下：
④坚持以人为本。运用IE人机工程原理，对生产线、工艺装备以及员工操作条件进行优化，降低员工的劳动强度，提高作业效率。
⑤应用顾客链管理思想。在生产运营中，明确生产单位是职能部门的顾客、下道工序是上道工序的顾客，定期走访顾客进行交流与沟通，并对反馈的问题进行改进，提高团队的合作、协调能力，提升系统运作的效率。
⑥生产绩效评价体系。公司建立定期评价、改进的长效机制并运行，提高制造过程运行的有效性和效率，采取周分析例会、月度管理例会和现场检查等方式，对过程结果进行总结、分析和评价，确定改进的项目和目标，以达到提高整体团队管理水平的目的。
（2）商用车产品主要采用订单拉动式的生产组织模式，从接受销售订单到交付营销公司，形成一个系统完整的生产组织交付流程。具体的制造过程靠生产计划进行统一调度。
统筹策划生产组织，科学、均衡、精益的组织生产，根据需求计划的产品结构及时调整生产线产品布局，精益配置各生产线产品、产能，遵循前紧后松、同类合并的原则，编排生产计划，最大可能的实行集中、批量排产，追求交付、质量、成本综合效益的最大化。
（3）核心零部件产品主要生产模式为订单拉动式模式。以发动机为例，集团下属发动机厂商现有GA、GB、GC、DA、DB和DC等汽油、柴油共六大发动机平台，覆盖1.0L、1.3L、1.5L、1.6L、2.0L、2.4L系列汽油机和1.9L、2.7L、2.8L柴油机。作为核心零部件产品，发动机生产流程包括缸体、缸盖的毛坯粗加工与精加工，以及发动机总成的装配与测试。发动机的生产模式类同于乘用车，采用拉动式生产模式，根据订单组织生产，采用3日滚动计划模式。
3、销售模式
江汽集团及其下属公司均设有独立的销售部门，集团不干涉各公司的销售活动。各业务板块的企业根据自身产品的市场特性，按照市场区域或产品种类建立相应的销售体系。销售部门在进行市场拓展、销售服务、客户维护的同时，还在售前、售后服务过程中收集客户需求信息和客户反映的产品技术问题，以便于各公司更好的进行市场拓展和销售公关，以期实现提高产品品质、提升品牌美誉度和促进产品技术升级。
（1）国内销售
①江淮乘用车采用特许销售服务店模式、大客户直销模式和网销模式实现产品销售，以4S店为载体向客户提供汽车销售、零部件供应、售后服务和信息反馈一体的售前、售中、售后全面服务，通过DMS系统在各特许销售服务店的上线运行，实现售前、售中和售后服务的提供。
售前：顾客可以在江淮乘用车各特许销售服务店以及直营店内获得江淮乘用车各车型的详细信息，并赏析展厅展车，自主选择意向购买车型及其它配饰件，特许销售服务店通过DMS系统上报潜在意向客户的信息，便于进一步的跟踪客户购车过程。
售后：DMS系统服务功能模块能帮助售后服务人员跟踪售出产品的维修保养情况，在顾客使用车辆需要维修保养时协助通知车主进店维修养护，并做好每次的维修保养记录。
对于特殊大客户群体，集团下属乘用车生产企业通过直销的方式向国家政府机构、人民解放军部队、大型企事业单位等大客户销售江淮乘用车产品，并适时提供专项的服务维护，江淮瑞风曾多次竞得海关、军队、公安系统的车辆招标，实现大客户的有效开发。
分网销售可有效扩大经销商规模，减轻经销商在资金方面的压力，有利于经销商集中资源销售特定车型，并有利于提升经销商在特定车型对应的细分市场的专业性和竞争能力，进而提升经销商的销售业绩，有利于商用车业务的快速成长。
③商用客车国内营销体系以经销渠道和传统直销渠道两种方式共同进行，针对不同区域，调整两种销售渠道的比重，加强在部分区域对特定产品的经销力量，整合资源进行全面覆盖，同时集中公司人力资源优势，重点突破。
直销体系：国内营销公司下设13个营销单元，共计28个营销区域，营销人员超过260人，遍布全国各地，负责6-18米公路、公交、新能源、校车产品的销售任务。年初将全年销售任务按四类细分产品分别分解至每月，每月围绕预算制定当月销量、收入、资金以及订单任务，严格按照绩效考核制度进行考核。同时，针对各地主打产品的不同，从组织结构设置到政策的优化均进行了针对性制定。如安徽大区、华南大区分别设立产品销售总监，对公路、团体、公交系列进行分网运作；成立新能源销售部，打造专业团队，通过对各地政策的收集、解读，及公司内部技术、招投标工作与营销团队的有效协调，对全国新能源市场进行重点公关。
经销体系：针对团体、旅游等细分市场，重点依靠经销力量，在全国各地建立经销商，充分发挥当地资源优势。截止当前，安凯客车在全国发展特约经销商已经超过50家。
④底盘业务所面对的终端客户多数为企业团体客户，因此在销售过程中完全按照客户下达给改装企业（包括客车企业与专用车改装企业，以下均称改装企业）的订单要求进行销售，在销售过程中，主要与改装企业签订业务合同，根据订单进行申报生产计划。在产品交付给终端客户后，底盘营销公司要为客户提供底盘部件的保养与维修服务。
（2）海外销售
江淮汽车海外布局稳步推进，技术输出工厂、KD输出工厂、销地合资工厂、营销中心布局等已全面展开。目前，在海外市场共有3家海外合资公司（其中巴西、肯尼亚目前在建），1个全资子公司（俄罗斯子公司），13家海外办事处，16家海外KD组装工厂，120余家海外经销商，300余家维修服务网点，全球出口国家及地区已超过120个，遍及非洲、亚洲、中东、中南美及东欧。
安凯客车国际营销公司仍采用经销为主，直销和代理为辅的销售模式。国际营销公司目前已出口至全球80多个国家和地区，现有有效经销商20家，代理公司8家，零售18家，在7个国家设立办事处，常驻业务人员和售后人员作为区域办公地点。在20多个国家完成AK商标注册，部分车型取得了欧盟E-mark认证、海湾GCC认证、美国DOT认证、澳大利亚ADR认证等。国际营销公司主要出口地区为中东、南美和非洲以及东南亚，主要出口目的国包括沙特、印尼、秘鲁、智利、阿尔及利亚、加纳等。针对这些欠发达地区的市场状况，公司不断改进技术，针对海外市场的不同设计适应该区域的新车型，以优异的质量和优秀的售后服务，继续扩展已有市场，同时，通过海外产品认证和国际大型车展，持续开拓新市场。
本次吸收合并完成后，将有利于促进江汽集团内部资源的整合，通过整合集团国内外公司资源、优化人力资源、强化服务支持、共享经销渠道、加强营销支持和深化营销策略研究等方面提升各自营销能力。在加强渠道协同开发和重点产品销售推进的同时，共同提高和优化售后服务，构建更加完善的服务体系，提升江汽集团各汽车品牌的国际品牌影响力。
（3）不同销售模式收入、成本的确认方法
江汽集团不同销售模式下的收入确认方法
经销商销售模式（整车与底盘）：对于由经销商销售的轿车（含小轿车、SUV等）、商务车、卡车、底盘等，于产品所有权、管理权、产品合格证实际交付给经销商，且经经销商验收确认后，经判断预计款项可收回时，确认销售收入的实现。
直销模式：对于采用直销模式的客车销售业务，于产品所有权、管理权、产品合格证实际交付客户，且经客户验收确认后，经判断预计款项可收回时，确认销售收入的实现。
其他销售模式（非整车与底盘）：其他销售模式主要为直接向客户或经销商销售。其他销售模式下的产品销售于产品（或劳务）实际交付给客户，且经客户验收确认后，经判断预计款项可收回时，确认销售收入的实现。
、江汽集团的成本确认方法
经询问江汽集团的生产工艺流程、成本核算流程，并核查成本归集BOM、成本分配计算表、成本计算单、财务账簿及凭证记录等资料，并对产品发出成本进行计价测试等分析性程序，江汽集团成本核算中，对于整车及底盘生产成本的归集根据BOM采用计划成本进行归集，并根据计划成本金额对材料成本差异进行分配；其他产品（主要为配件等）根据计划成本进行归集与分配。产品完工入库时采用分配后的实际成本进行核算。产品发出按品种法采用移动平均法于销售实现时结转销售成本。
（五）主要产品的产销情况
1、营业收入构成
报告期内，江汽集团合并口径的主要产品销售收入及其占营业收入的比例如下表所示：
单位：万元
2、标的资产主要产品的生产能力、产销情况
报告期内，江汽集团合并口径的主要产品的产能和产能利用率如下：
单位：辆
注：1-9月的产能=整年产能*3/4
报告期内江汽集团合并口径的主要产品产量和销量情况如下：
3、主要产品毛利率情况
报告期内，江汽集团合并口径主要产品的毛利、毛利占整车毛利比重及毛利率变化如下：
4、报告期内标的资产前五名客户情况
报告期内，江汽集团合并口径的前五名客户及销售额情况如下：
①2014年1-9月前五名客户情况
②2013年前五名客户情况
③2012年前五名客户情况
以上报告期内前五名客户中，不存在向单个客户销售产品比例超过该类产品销售金额50%或严重依赖于少数客户的情况。截至本报告书签署日，江汽集团董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在上述客户中未占有任何权益。
（六）主要产品的原材料和能源供应情况
1、主营业务成本构成情况
报告期内，江汽集团分业务的成本构成情况如下：
3、报告期内，江汽集团合并口径的前五名供应商情况
①2014年1-9月前五名供应商情况
②2013年度前五名供应商情况
③2012年度前五名供应商情况
注：安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司系江淮汽车持股50%的合营公司；延锋汽车饰件系统（合肥）有限公司、合肥云鹤江森汽车座椅有限公司系江淮汽车持股35%、20%的联营公司；安徽江淮松芝空调有限公司系江汽集团全资子公司江汽有限持股35%的联营公司。
江汽集团不存在向单个供应商采购主要原材料和关键零部件比例超过采购总额50%或严重依赖于少数供应商的情况。除上述4家公司外，江汽集团董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未占有任何权益。
（七）技术研发情况
江汽集团及其下属主要生产型子公司均设有各自的研发机构，具有较强的技术实力。
1、研发体系和机构设置
（1）江淮汽车
江淮汽车坚持“整合全球资源造世界车，以我为主、兼收并蓄、自成一体、实现超越”的理念，基于从概念设计到产品实现的全过程研究分析，系统地建立了产品开发和过程开发的流程管理技术和五层次的技术创新体系。以国家级技术中心为第一层，突出能力建设，着力提升流程、人员、技术三方面资源的有效配置；以海外技术中心为第二层，意大利和日本两个研发中心功能和作用进一步显现，着力于提升造型能力和引进全球高端人才；以高校和科研院所联盟为第三层，着力于专项技术研究；以全球专业设计机构和核心供应商的合作为第四层，着力于共同开发具有国际先进水平的产品；以事业部或子公司的技术部门为第五层，着力于快速响应市场开发，围绕技术能力提升、产品开发和市场问题攻关，积极响应生产制造和营销系统的技术支持与服务需求。
（2）安凯客车
安凯客车设有企业技术中心，是安凯客车技术创新、战略规划的实施者。1998年安凯技术中心被认定为省级企业技术中心，2009-2013年度连续五年被评价为省级优秀技术中心。2009年5月安凯客车已与合肥工业大学联合成立了“新能源汽车研究中心”，2009年被认定为“合肥市新能源商用车工程技术研究中心”，2010年被认定为“安徽省新能源商用车工程技术研究中心”，主要进行新能源商用车产品研发、核心技术攻关及产业化研究，2011年被科技部认定为“国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心”。
安凯客车技术中心从事研究开发人员数188人，占有公司总人数的12%，其中高级人员17人，中级人员45人，初级人员126人，本科以上学历143人，占研发人员的76%。
技术中心设立专家委员会和技术委员会，实行中心主任负责制，具体组织架构如下：
当前，安凯客车正在建设功能齐全的国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心，项目已于2012年11月开工建设，计划于2014年8月投入使用。工程技术中心建有五大实验室，具备电动客车整车、控制系统、驱动系统研发及试验验证能力。该工程中心建成后，安凯客车具备了实验室条件下的新能源及传统整车性能测试和验证能力、动力电池系统开发和测试能力以及新能源及传统整车性能仿真和测试等能力，为其在新能源电动客车研发方面提供了有力的技术支撑。
（3）江淮专用车
江淮专用车公司的研发机构是技术中心，2013年被认定为安徽省企业技术中心。公司总经理兼任技术中心主任，技术中心现有研发人员64人，其中研究生2人，大学本科52人，本科以上学历人员占研发人员总数的84.38%。
（4）江汽物流
为适应主业发展和实施江汽物流公司战略需要，江汽物流于2013年5月成立江汽物流技术中心。技术中心成立至今，主要负责乘用车整车及商用车整车WMS、TMS信息化系统的上线、运行及维护。现主要负责重卡零部件WMS项目、新港物流基地项目、遂宁西南仓储配送中心项目、乘用车物流场地项目的规划与实施。
物流技术中心成立物流规划部与信息技术部。物流规划部负责新物流基地项目的前期整体布局规划、工程报建、项目管理等工作；信息技术部负责信息化系统运行维护，信息、网络系统维护、信息硬件采购及维修等工作。
2、江汽集团及其下属子公司在技术研发和产品创新方面所取得的荣誉
3、江汽集团及其下属子公司近年来参与的国家和省部级科研项目
（八）质量控制情况
1、质量控制概述
江汽集团及其下属各公司都秉承“质量是生存发展之本”的核心价值观，从“理念意识、体系标准、工具方法”三个层面系统深入实践，要求全员、全系统、全过程对产品质量进行严格控制把关，持续提升质量管理水平，不断提高产品实物质量，切实维护消费者的合法权益。
汽车产业质量监测和控制贯穿整个汽车产品设计策划、产品研发、产品加工生产和销售服务等所有环节。江汽集团及其下属子公司均设有质控部门，在汽车研发、生产和销售等多个环节设置了质量检验点，配备较为先进的检测分析设备，按照产品技术标准及检验规程进行严格检验。对于出现质量问题和加工过程中违反工艺标准的情况及时实行整改，并制定质量改进计划，以促进质量管理体系建设。
在产品研发环节，江汽集团下属各公司着力于优化多层次研发能力体系，建立整车和核心零部件正向开发流程，推进iEV系列新能源轿车和安凯新能源商用客车开发，完善流程管理技术，大力提高整车关键验证能力水平，产品研发能力进一步提升，减少过程波动和质量隐患，提高产品研发效率，保证产品品质。
在生产制造环节，江汽集团下属各公司开展质量策划、质量控制、质量改进、检测能力提升等方面的管理工作，强化全过程的质量控制和责任追溯，持续推进实物质量提升。强化生产环节的品质把关，在生产的每一道工序都会对产品质量实施检验与控制。设立关键特殊工序，明确关键质量控制点，制定标准作业指导书、工序质量分析表等文件，同时对关键特殊工序人员实施严格的培训和教育，考核合格后持证上岗，严格按照标准和规范实施“标准化作业”。大力推广防错技术的运用，推动质量管理工作从“重整改”向“重预防”转变。
在供应商环节，江汽集团下属各公司坚持开发和培育“规模与效益、质量与成本协调平衡，持续协同发展”的高水平零部件供应商，与主要供应商形成“利益共同体”与“战略合作伙伴关系”，建立了较为完善的动态的、科学、量化的评价指标体系，对供应商绩效进行定期评价，并基于数据客观、公正地确定优秀供应商。
在销售服务环节，江汽集团各下属公司均致力于完善市场研究体系，加大品牌建设力度，通过拓展渠道、优化结构、强化服务等举措，进一步扩大了营销网络，提升了售后服务水平，以有效保证产品销售和服务质量。同时，积极主动实施缺陷召回管理，不断建立健全缺陷召回管理体系，切实履行产品质量安全法律责任和企业社会责任。
2、认证资格
截至本报告书签署日，江汽集团主要子公司已通过的质量管理体系认证情况如下：
此外，江汽集团及下属子公司生产产品均取得了中国强制性产品认证，部分产品取得了出口产品认证及中国国家节能环保型汽车产品认证。
（九）江汽集团安全生产和环境保护情况
1、安全生产管理
江汽集团非常重视生产设备的安全性和健康性。江汽集团及其下属子公司采取了各种措施确保安全生产，例如建立归口管理部门、实行安全生产目标管理责任制、执行各种健康和安全的政策等。江汽集团的部分下属企业还通过了OHSAS18000的安全卫生管理认证，证明其员工工作环境达到了国际标准。
2、环境保护管理
江汽集团下属各生产企业的生产流程和设备均符合国家关于环保的要求。各生产企业都较好地遵守了各种有关噪音、空气污染、废水处理与排放、以及废料与危险物品处理的污染控制法规，建立了适宜的环境保护体系。生产过程中产生的废物主要包括固体废物、液体废物、气体废物。江汽集团下属各生产企业均采纳了高标准的废物和污染物排放控制措施；大部分下属企业通过了ISO14001环境管理系统认证。
目前，江汽集团生产的汽车产品都达到或超过国家规定的机动车污染物排放标准，表层采用环保涂层。此外，江汽集团出口的汽车都达到或超过了销售所在国的最低排放标准和其它具体规定。
江汽集团下属各生产企业还对其各自的供应商供应的产品进行定期环保检查，若发现任何供应的原材料或汽车零部件含有任何过量有害物质，都会严格要求供应商以合适的代替品取代有害物质。
3、江汽集团近三年因安全生产及环境保护原因受到处罚的情况
根据环境保护部门出具的《环保守法证明》：“江汽集团及其安徽省境内子公司最近三年来无环境污染事故和环境违法行为发生，未受到我厅任何形式的处罚。该公司在生产过程中采取了污染防治措施，污染得到控制和治理，排放的污染物达到国家和地方排放标准,符合有关环境保护的要求”。
因此，江汽集团近三年不存在因安全生产及环境保护原因受到处罚的情形。
七、本次交易涉及债权债务转移情况
根据华普天健出具的会审字[2014]3134号江汽集团《审计报告》，截至2014年9月30日，江汽集团的母公司口径债务总额为1,607,943,242.45元，主要负债情况如下：单位：元
江汽集团负债分类处理情况如下：
（一）本次债务处理的合法性核查
截至2014年9月30日，江汽集团母公司负债总额为1,607,943,242.45元。
短期借款280,000,000元系江汽集团对汇丰银行（中国）有限公司合肥分行（以下简称“汇丰合肥分行”）、招商银行股份有限公司合肥分行（以下简称“招商合肥分行”）的借款。江汽集团分别于2014年8月5日、8月14日取得汇丰合肥分行、招商合肥分行的《同意函》，同意江汽集团对其借款由交易完成后的江淮汽车承担。长期借款2,920,000.00元也已取得债权人安徽省财政厅同意由交易完成后的江淮汽车承担的承诺函。
2014年8月30日，江汽集团在《安徽商报》发布了债权人公告。截至目前，债权人公告期限已届满，没有债权人要求江汽集团提前清偿债务或要求另行提供担保。因此除上述已取得债权人同意的债务以外,江汽集团其余债务在本次交易完成后将直接由江淮汽车承继。
2014年9月6日，江淮汽车在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》发布了债权人公告。截至目前，债权人公告期限已届满，没有债权人要求江淮汽车提前清偿债务或要求另行提供担保。
（二）本次债务转移对上市公司偿债能力的影响
公司近一年一期的备考报表主要偿债能力指标如下：
本次交易后，公司最近一年一期的资产负债率、流动比率、速动比率等偿债能力指标与本次交易前相比差异不大：资产负债率略有上升，但仍属于合理范围；流动比率、速动比率有所增加，短期偿债能力有所增强。根据备考报表，公司2014年9月30日、2013年12月31日账面货币资金余额为874,355.05万元、1,005,409.47万元，且不存在到期银行借款无法偿还的情形，公司财务安全系数较高。
八、股权转让涉及的其他股东同意的情况
本次拟吸收合并对象为江汽集团，不存在其他股东同意的情况。对于江淮汽车吸收合并江汽集团涉及的江汽集团子公司其他股东的优先受让事宜，江汽集团已取得所有子公司其他股东放弃优先购买权的同意函。
九、江汽集团涉及的职工安置
十、最近三年资产评估、交易、增资及改制情况
（一）2013年的增资情况
2013年9月2日，安徽省人民政府出具了皖政秘[2013]179号《安徽省人民政府关于江淮汽车集团有限公司引入战略投资者有关问题的批复》，批复“原则同意引入中国建银投资有限责任公司所属建投投资有限责任公司战略投资江淮汽车集团有限公司，推进江淮汽车集团有限公司产权多元化改革，完善法人治理结构，激发活力，做大做强。”
2013年9月11日，安徽省国资委出具了皖国资改革函[2013]662号《省国资委关于安徽江淮汽车集团有限公司引入战略投资者有关事项的批复》，批复“原则同意按照一次规划、分步实施的原则，统筹推进引入建投投资有限公司战略投资江汽集团、旺众投资股权退出、江汽集团管理和技术骨干增资等工作。”
本次增资及后续旺众投资减资、实勤投资增资的价格均以在安徽省国资委备案的沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2013]第0213号《资产评估报告书》为基础协商确定。安徽省国资委、建投投资、旺众投资、实勤投资、江汽集团五方共同确定的建投投资增资、旺众投资减资及实勤投资增资的价格均为2.072364元/每1元注册资本。五方约定自上述评估基准日至建投投资增资价款支付至江汽集团账户的前一月末期间的损益由安徽省国资委、旺众投资享有或承担。
具体的增资及减资过程详见“第四节被合并方基本情况”之“一、江汽集团基本情况”。
（二）2013年增资的评估情况
上述增资价格以沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字[2013]第0213号《资产评估报告》的评估值为基础协商确定，评估报告的评估基准日为2012年12月31日。截至该评估基准日，采用资产基础法对江汽集团的股东全部权益价值评估值为403,407.86万元，评估值较账面净资产增值200,064.03万元，增值率98.39%。
（三）2013年的资产剥离情况
（1）剥离资产的具体情况
（2）剥离资产的账务处理
经核查，江汽集团上述资产剥离业务的会计处理根据资产的性质及归属情况不同，分别进行的会计处理如下：
对于国有独享的非主业股权投资的剥离，首先依次冲减江汽集团账面的资本公积（资本溢价）、盈余公积，不足部分调整未分配利润，并作为对安徽省国资委的分配。对于非主业其他资产和负债的剥离，除国有资本预算资金外，其他直接划拨至江汽控股，并将剥离负债与资产的差额以现金方式支付给江汽控股，不影响净资产。对于国有资本预算资金，系江汽集团收到的应属于国有独享的资金（账面反映为其他应付款），江汽集团将该部分负债直接划转至江汽控股，并将对安徽省财政厅的负债调整至对江汽控股的负债。
2、资产剥离的原因及剥离后对标的资产生产经营情况的影响
本次剥离的兴业发展等4家非主业股权的基本情况如下：
上述资产剥离完成后，江汽集团的主营业务将更加突出，盈利能力所有增强，上市公司的业务将涉及汽车整车生产板块以及零部件板块等，涵盖研发、生产、制造、营销及售后服务等汽车行业全产业链的各个环节。
十一、本次交易的评估情况
（一）本次评估的情况概述
根据华普天健出具的会审字[2014]2899号《审计报告》，江汽集团2014年4月30日经审计后母公司账面净资产为208,505.63万元（资产的账面价值为382,148.80万元，负债的账面价值为173,643.17万元），评估增值额为432,713.81万元，增值率为207.53%；江汽集团经审计后合并报表中归属于母公司所有者权益合计为346,110.79万元，评估增值额为295,108.65万元，增值率为85.26%。