在2024年参加养老保险，如果按照60%和100%档次缴费15年，未来的退休养老金能领多少呢？缴费档次高，会不会更划算？
缴费产生的养老金计算公式。
现在我们参加养老保险，缴费产生的养老金待遇，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，具体的计算公式是2005年国发38号文件确定的。
基础养老金部分，主要是按照社平工资和指数化月平均缴费工资的平均值为基数，每缴费一年发给1%，不足一年的按月累计计算。
个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
60%和100%档次缴费产生的养老金区别。
首先对比基础养老金。
如果我们按照60%基数缴费15年，本人的指数化月平均缴费工资实际上就等于60%的退休上年度社平工资。
这种情况下，退休上年度社会平均工资和本人指数化月平均工资的平均值，就是80%的退休上年度社会平均工资。
缴费年限是15年，再乘以1%，因此60%基数缴费15年，基础养老金最终结果是12%的退休上年度社会平均工资。
如果是100%基数的情况下，按照上面的计算规律，基础养老金结果为15%的退休上年度社会平均工资。
2023年，全国31个省份的计算养老金使用的计发基数或退休上年度社会平均工资是6401元至12183元。我国的社平工资还会持续上涨，15年后差不多能达到1.3万元到2.5万元之间。
所以，15年后基础养老金预计能达到1560元至3000元（60%）、1950元至3750元（100%）。
第二对比个人账户养老金。
养老保险个人账户，是按照每月缴费基数的8%记入的。但是记入以后每年还会计算利息。如果说记账利率能够跟社平工资增长率一样（实际情况会一般低一些），这种情况下个人账户的余额就恰好等于最后一年缴费的15倍。
假设最后一年的社平工资是1.3~2.5万元，那么按照60%档次缴费产生的个人账户余额能达到11.232万元至21.6万元，100%档次缴费产生的个人账户余额能达到18.72万元至36万元。
如果是60岁退休，计发月数按照139个月计算，60%档次缴费的个人账户养老金能够领取808元至1553元，100%档次缴费的个人账户养老金能够领取1347元至2590元。
根据上面的情况来看，2024年开始60%档次缴费，15年后退休，养老金能领到2368元至4553元。有人可能怀疑，现在60%缴费15年养老金不是只领1000多吗？实际上，我们要注意是15年后退休，未来的社平工资要比现在高得多，而且现在养老金领1000多元的老人，大多数是50岁退休的女性，计发月数是195个月的。
至于100%档次，养老金甚至能够达到3297元至6340元。不要觉得6340元很高，实际上只不过是未来当地社平工资2.5万元的25.36%而已。