众所周知，建筑产业是我国国民经济的支柱产业之一，建筑行业的良性发展对我国社会主义市场经济的建设和国民经济的发展具有至关重要的作用。但长期以来建筑业的风险管理问题一直是困扰业界人士和广大学者的难题。以下案例抛砖引玉说明建设项目风险管理的重要性。
案例一：西安市“太阳宫”项目简介“中国西安大厦-太阳宫”，是西安市出了名的烂尾楼。太阳宫项目位于我市南门外广场东侧，“太阳宫”是西安普仁物业有限公司开发建设的“中国西安大厦—太阳宫项目”，一期工程的投资总金额为4.98亿元人民币，二期工程的投资总金额为3.6亿元人民币。该公司网站上，对太阳宫项目是这样描述的：“是按照国际CBD商业中心要求设计的综合大型，集金融、展销、商务、旅游、娱乐、写字间为一体……跨世纪标志性建筑物”。但最终，2000年4月30日开工建设；2002年3月19日因资金链断裂停建至今；2005年、2006年曾四次拍卖，未成功；2007年6月6日将再次强制拍卖，2007年西安珠江投资有限公司以3．65亿元人民币拍得该项目。
据统计，西安市2005年前“烂尾楼”14个，加上久批未建的项目27个，项目规划建筑面积约150万平方米，概算投资额高达40亿元，相当于西安2004年城市维护建设投资总额的一半。这些“烂尾楼”、不但严重影响了城市形象，同时浪费了大量的城市资源。
西安市城乡建设委员会在向西安市委、市政府的专题会议汇报中讲道，“烂尾楼”和久批未建项目的形成大致有五个方面的原因：1.由于过去房地产市场管理不够规范和健全，开发企业资金缺乏，没有足够的资本金或抽逃资本金，取得项目后靠贷款、销售及施工企业垫资等方式融资建设，某个环节不顺利，就会出问题，造成项目无法实施。2.部分房地产开发项目无法与被拆迁户达成拆迁安置补偿协议，长期不能实施。3.涉及经济纠纷或案件正在诉讼，法院对部分财产实行保全。4.房地产开发企业在项目实施过程中，因为规划调整和拆迁量过大等原因，认为项目建成后难以盈利，从而停止实施建设。5.部分政府部门和企事业单位的建设项目，由于规划或设计多次变更等原因，项目建设长期搁置。
案例二：位于小寨东路的百隆广场是由陕西百隆腾达房地产开发有限公司建设开发的，项目2000年竣工。该项目为商住两用房，由于地理位置优越、交通便利，项目2003年销售基本完成。但是开发商原365日办理房产证的承诺一直没有得到履行，而且已有业主将开发商诉至法院要求开发商办理房产证并承担违约责任。后经证实，该开发土地属于军产为划拨土地性质，将其转变为民用建设用地，首先须经解放军总后勤部批准，其次向当地政府交纳土地出让金以出让方式取得建设用地使用权，然后才可以合法进行土地商业开发利用，现陕西百隆腾达房地产开发有限公司已资不抵债。由于忽视前置审批手续，项目盲目开工建设，最终导致纠纷的产生，损害了多方的利益。
通过上述案例，我们发现建设工程项目的风险造成的破坏力是惊人的，对于弱势群体的损害是难以接受的。本文试着运用工程项目风险管理的策略来对可能发生的建设风险进行分析和应对。
二、基本概念
（一）项目和风险的定义
项目是在复杂、多变的自然和社会环境中运作的，受众多因素的影响。对于这些影响因素，从事项目活动的主体往往因认识不足或没有足够的力量加以控制，使得项目结果偏离预期的目标，我们把这种偏离称为项目的“风险”。一般说来，风险是指在一定条件和一定时期内，可能发生的各种结果的变动程度。我们通常对风险作狭义的理解，即认为风险是“损失发生的不确定性”。
（二）建设工程项目风险的定义
（三）建设工程项目风险的特点
我们对建设工程项目的风险特点作如下归纳：
1、不确定性，人们对于客观事物的认识存在局限，它表明人类特定的认识活动与预计的结果之间存在差异。不确定性差异的程度与人们所掌握的信息成正比关系，掌握的信息越多，预计就会越准确。
2、风险必然产生破坏性后果，不确定性就后果而言有正面和负面，但是风险是指导致负面后果的不确定性。
3、风险可度量性，风险的后果是可以度量的，因此，保险经营的就是风险。
5、风险可变性，风险的性质、风险事件的概率、风险因素随着人们认识程度和风险进程会发生不变化。
太阳宫项目的被迫拍卖本身，充分揭示了风险的特点。
三、将风险管理的内容和程序运用到建设项目中
美国项目管理学会(PMI)的PMBOK将风险管理分为4个过程即风险识别、风险估计、风险对策、风险控制，后又通过修改将其扩展为6个过程，即风险管理计划、风险识别、风险估计、风险量化、风险对策、风险监控，进一步明确、细分了风险管理的过程。根据以上分类，我们可以通过以下具体步骤来项目风险管理运用到建设工程，对于建设工程中的风险进行管理：
（1）、自然环境：自然界中的可预测、不可预测的自然事件都有可能造成损失，比如：地震、山洪等极端恶劣气候等。
（2）、社会环境：建设项目是不动产，总与当地的文化、道德、公共利益紧密相连，并受其影响。
（3）、政治法律环境：建设项目施工周期长、投资大的特点，它需要政局的稳定和法律制度的可预见性、规范性，能够保护投资者的利益。
（4）、经济环境：从宏观上讲，固定资产投资必然伴随着城市化的进程，而城市化进程体现了城市作为集人力、智力、财力为一身的优势，符合社会分工的要求。我国30年改革开放的进程实际上也是城市化的过程，农村人口的较少和城镇人口的增加必然导致固定资产投资领域的快速发展。就微观而言、人们的住房需求具有刚性的需求特征。但是、即使在城市化过程中也要考虑经济发展周期，社会化大生产的经济周期是难以避免的。而经济周期必然伴随着国家财政和金融政策的调整，通货膨胀或通货紧缩对于建筑行业的影响是致命的。
4、风险识别的成果
得出风险因素、风险事件、风险特征、可能的风险后果。
5、风险识别的一般方法
从主观信息源出发的方法
（2）德尔菲法，又称专家调查法，起源于20世纪50年代初美国兰德公司研究美国受到前苏联核武器袭击的风险时提出的，并在世界上流行起来。它要求风险管理者选定与项目有关的专家，并和他们建立起直接的函询联系，经过函询对有关问题进行调查，将专家反馈的意见加工整理，在通过匿名的方式回馈给专家，并再次征求意见，反复多次后，专家的意见趋于一致，则可作为最终的预测和识别的依据。此方法的重要环节在于制作函询调查表，采用以多数人的意见为正确结论的判断方法。
对于建设工程项目风险识别来说，仅采用一种风险识别方法是不够的。一般都应综合采用两种或多种风险识别方法才能取得较为满意的结果。
（四）、风险态度：任何有关风险的决策会受到制定决策的个人和组织态度的影响。
（五）、风险回应：通过风险控制采取风险回避、风险控制、风险自留与利用和提出风险应急计划等措施防患于未然，尽可能地消除或减轻风险事件发生后对项目目标的影响。
（六）、风险监控：风险不是一成不变的，随着工程施工的进度，影响建设项目总体目的实现的风险因素不断发生变化，这就需要不断针对新的风险不断改进风险管理计划和措施。
四、建设项目风险管理的目标、特点和重点
它是指对建设项目中的风险，从风险认识、分析、防范和处理措施等一系列过程，即风险管理主体通过风险识别、风险分析、风险评估的基础上、合理采用风险规避措施进行风险控制，实现管理目标的过程。
（一）、建设工程项目风险管理目标
对于建设项目而言、风险管理目标不是单一不变的，应该是一个目标系统，在风险控制的目标下，不同的建设目标实施阶段需要有不同的风险管理目标，建设工程风险管理的总目标和建设工程项目管理的目标是一致的。
根据建设项目风险管理的定义，我们可以认为建设项目风险管理的目标是：
1、建设项目获得成功。
2、为建设项目实施创造安全的环境。
3、降低建设工程费用或使项目投资不突破限度。
4、减少环境或内部对建设项目的干扰，保证项目按计划有节奏地进行，使项目实施时始终处于良好的受控状态。
5、保证建设项目质量。
6、使竣工的建设项目收益稳定。
（二）、建设工程项目风险管理的特点
由此，我们可以看出工程项目风险管理具有其自身的规律和鲜明的行业特征，其特点具体归纳如下：
1、项目风险管理的综合性
2、项目风险管理的主动性
项目风险管理的主体是项目管理人员，特别是项目负责人。项目风险管理要求项目管理者尽早采取行动，而不是在风险事件发生之后被动地应付。在认识和处理错综复杂、性质各异的多种风险时，要统观全局，抓主要矛盾，因势利导，变不利为有利，将威胁转化为机会。
3、项目风险管理的目标性
4、项目风险管理的分析性
项目风险管理的基础是调查研究，包括调查和收集资料，必要时还要进行试验和模拟，只有认真地研究项目本身和环境以及两者之间的相互影响和相互作用关系，才能识别项目面临的风险。风险识别、风险估计和风险评价是风险分析阶段的重要内容，它为风险管理中的风险规划、风险控制和风险监督提供科学而可靠的依据
（三）、建设工程项目风险管理的重点
在建设项目的策划或可行性研究的初始阶段，不确定因素较多，风险发生的概率大，但此时处理风险的成本最低，随着建设项目的进行，不确定性逐渐减少，但是、项目人、财、物力的拖入在增加，处理风险的成本直线上升，因此越是在项目的早期，开展风险管理的效果越好，越会取得较高的成本效益。
五、建设工程项目的风险
（一）建设工程项目的典型风险
一般来说，工程建设项目面临的典型风险包括：
2、未能按规定的设计进行施工，未能在确定的建设工期内竣工。
3、未预见到的不利地质危害的发生导致建设项目工期延误。
4、未预见到的破坏性气候事件导致建设项目工期延误。
5、战争、暴乱、动乱、政变、罢工导致建设项目停工或工期延误。
6、未预料到的人工费和材料价格超范围上涨，税收、利率变化。
7、建设项目交付后不能获得收益（如房屋未能售出或租出）。
8、建设工程施工中发生的安全事故。
9、未发现的建筑结构存在的潜在缺陷。
10、不可抗力（如洪水、地震等）。
11、承包商对因建设单位的设计变更、增减项、延迟进场、窝工等提出的索赔。
12、承包商未能在业主的预算范围内完成项目施工建设。
13、承包商或建设单位破产。
为了便于分析，通常我们将建设工程的风险可归为以下几类：
1、自然风险：主要是指来自于自然环境的风险，比如：地震、火山、洪水、干旱等。自然界存在的风险有时是无法预见、不可避免、无法克服的，具有毁灭性的特点，比如令人心痛的“汶川”地震。尽量采用财产保险等措施转移风险的结果。
（1）、成本超支风险：在建设项目施工的过程中，由于通货膨胀、利率调整等金融环境的变化，导致原材料、设备采购成本及人工成本价格上升，致使工程施工的实际费用超出原来的合同成本支出预算，这在闭口合同（包括总价闭口、单价闭口）中是常见的。建设单位主要采用合同的方式限定风险，尽量采用总价或单价清单结算的方式，避免成本加酬金的方式。
（2）、发包方财务风险：建设单位所在国家、地区的通货膨胀、外汇汇率浮动、贸易保护、税收政策、物价上涨和价格调整等因素对承包商的财务风险是巨大的。承包方应在合同条款约定避免通货膨胀的因素，例如：约定主要材料价格浮动范围、投保信用保险、设定抵押权等措施。以期分散风险。
“太阳宫”项目就是因为开发商向银行贷款到期被诉，败诉被法院强制保全财产，导致工程无后续资金，导致项目被拍卖的结局。
3、工程风险：它是指在建设工程在设计、建设施工、移交、运行等阶段可能遭受的影
响风险管理目标实现的风险。建设项目中的工程风险主要包括：
（1）、设计风险：由于设计方案依据地质资料、施工方案、建设风格等因素，因信息的
失真、错误等可能导致设计的技术标准选择、计算模型、安全系数等方面的偏差而形成风险。可以通过责任保险转移风险。
（2）、工期拖延风险：在施工过程中，由于设计变更和设计错误、出图延期；总承包商
协调能力不强、分包商施工能力差、分供应商供货脱期；总体配套和设备调试不落实、政府部门和行业的规定手续不齐（如报监、施工许可证、各种资质的审核以及竣工验收）等等原因都会致使项目不能按合同要求交付竣工。通过合同的方式增大违约的成本，严格依照法律程序开工建设。
（3）、质量风险：在施工过程中，由于监理机构监管不力，总承包商对于专业分包、劳务分包管理不到位，供应商提供的原材料、构配件质量不符合要求等等，或在施工项目中采用的技术不成熟、采用新技术、新设备、新工艺时未掌握要点致使项目产生质量问题。通过总包合同、分包合同、责任保险分散、减轻风险。
（4）、安全事故风险：由于施工人员的过失行为给施工项目带来的损失：如发生重大的人身伤亡事故、机械设备事故、火灾事故等等；由于自然界不可抗力的原因：如龙卷风、洪水、暴风雨、地震、雪灾、地陷等一系列自然灾害，导致财产毁损或人员伤亡所造成损失的风险，以及由此产生其他间接损失。严格施工现场的监理、编制好风险处置方案、加强安全教育。
对于工程风险应主要采取风险控制的方法分散、减轻风险。
六、建设项目风险管理的措施
（一）、合同的应用
合同是由权利和义务所组成的，合同的基本作用在于管理和分配风险，合同时风险管理的工具。建设项目总包合同、分包合同、监理合同、主材采购合同等都是值得审慎对待的。
(二)、风险回避
风险回避是投资主体在项目风险分析和评估后，如发现有的风险发生的概率大，而且造成的损失也很大，可是没有好的应对来规避该风险，有意识地放弃风险行为，完全避免特定的损失风险。简单的风险回避是一种最消极的风险处理办法。
（三）、风险控制
控制风险而不是放弃风险，是制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。事前控制的目的主要是为了降低损失的概率，即风险减轻，包含较少风险发生的概率和减轻风险的损失。事中和事后的控制主要是为了减少实际发生的损失，即风险分散，就是通过增加风险的承担着，将风险造成的损失由更多主题体来承担，达到相对较少损失的目的。
风险的控制没有完全消除风险，对于残留的风险仍然需要识别和管理。
（四）、风险转移
通过一定的法律手段将风险的后果，转移给他人。转移本身没有消灭风险，只是改变了风险的承担主体。
（五）、风险保留和利用
风险保留是在风险评估基础上的财务安排，主要靠自身的财力抵消和弥补财产上的损失。风险与机会并存，有时合理的处置和利用风险可以得到一定的收益。
（六）、风险应急计划
针对风险因素的不同和造成后果的差异，尽量事先制定完备的风险应急计划，在发生风险时尽量减轻风险所造成的损失，并尽快恢复生产。
（七）、保险方式
工程保险是一种风险转移的有效手段，充分利用人身保险、财产保险、责任保险、信用保险、保证保险等方式转移风险的结果。
八、结语
如及时有效的加强项目风险管理，“太阳宫”之类的大型项目风险就会大大降低，能够有效地减少甚至避免不必要的经济损失。通过本文对工程项目风险管理的浅析，力求抛砖引玉，在工程项目风险管理的理论和实践中进行更为广泛、深入的研究和探讨，望不吝指正。
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