受县人民政府委托，现向大会报告阳西县2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议。
一、2023年预算执行情况
2023年，面对严峻复杂的经济形势和艰巨繁重的发展任务，县财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，聚焦落实省委“1310”具体部署，紧扣市委“433”工作安排，以“百千万工程”为抓手，牢牢把握高质量发展首要任务，攻坚克难、砥砺奋进，把财政可持续摆在更突出位置，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极主动服务大局，在各部门的大力配合与支持下，以实际行动夯实全县经济稳中向好态势。
（一）一般公共预算收支执行情况（快报数，下同）
2023年全县一般公共预算本级收入148,908万元，完成年度预算的101.34%，同比增加12,858万元，增长9.45%。其中：税收收入69,513万元，完成年度预算的90.65%，同比增收21,428万元，增长44.56%；非税收入79,395万元，完成年度预算的113.01%，同比减少8,570万元，下降9.74%。加上上级补助收入343,000万元、地方政府一般债券转贷收入39,526万元、上年结余36,719万元、动用预算稳定调节基金20,912万元、调入资金5,000万元，区域间转移性收入5,624万元，全年收入总计599,689万元。
2023年全县一般公共预算支出453,892万元，完成年度预算的103.53%，同比增加61,261万元，增长15.6%。其中：
1.一般公共服务支出46,571万元，同比增长26.53%；
2.国防支出818万元，同比增长13.3%；
3.公共安全支出19,164万元，同比增长21.48%；
4.教育支出97,896万元，同比增长11.97%；
5.科学技术支出5,174万元，同比增长371.65%；
6.文化旅游体育与传媒支出8,499万元，同比增长25.87%；
7.社会保障和就业支出78,870万元，同比增长16.13%；
8.卫生健康支出62,145万元，同比增长13.46%；
9.节能环保支出642万元，同比下降33.47%；
10.城乡社区支出5,818万元，同比下降12.67%；
11.农林水支出71,719万元，同比增长21.34%；
12.交通运输支出6,858万元，同比增长14.2%；
13.资源勘探工业信息等支出377万元，同比下降34.66%；
14.商业服务业等支出861万元，同比增长10.95%；
15.金融支出4万元，同比增长100%；
16.自然资源海洋气象等支出3,490万元，同比下降7.6%；
17.住房保障支出33,267万元，同比下降0.03%；
18.粮油物资储备支出1,221万元，同比下降4.61%；
19.灾害防治及应急管理支出4,049万元，同比增长21.96%；
20.债务付息支出6,411万元，同比增长15.04%；
21.债务发行费用支出38万元，同比下降7.32%。
2023年全县一般公共预算支出453,892万元，加上上解上级支出60,635万元、债务还本支出14,527万元、安排预算稳定调节基金22,695万元，全年支出总计551,749万元。
2023年全县一般公共预算实现收支平衡，略有结余，结转2024年支出47,940万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
2023年全县政府性基金预算本级收入73,983万元，完成年度预算的84.36%；加上上级补助收入3,984万元、上年结转结余收入6,415万元、债券转贷收入131,003万元，政府性基金预算收入总计215,385万元。
2023年全县政府性基金预算支出162,103万元，完成年度预算的124.21%，主要用于社会保障和就业、城乡社区和债务付息等支出；加上债务还本支出49,503万元，政府性基金预算支出总计211,606万元，收支相抵，结转下年支出3,779万元。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2023年全县国有资本经营预算收入603万元，完成年度预算的58.43%；加上上年结转130万元，收入总计733万元。
2023年全县国有资本经营预算支出629万元，完成年度预算的54.13%，收支相抵，结转2024年支出104万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
2023年社会保险基金收入总计46,616万元，完成年度预算的99.84%，同比增长19.20%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入32,662万元；机关事业单位职业年金收入13,954万元。
2023年社会保险基金支出总计35,565万元，完成年度预算的90.39%，同比增长17.14%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出23,145万元；机关事业单位职业年金支出12,420万元。
本年收支结余2,303万元，累计滚存结余11,051万元。
（五）“三保”预算执行情况
2023年全县“三保”预算编制数233,021.77万元，支出226,680.55万元，完成年度预算的97.28%。其中：“保工资”，预算编制数为136,851.55万元，支出136,851.55万元；“保运转”，预算编制数为7,829.89万元，支出7,239.66万元（主要是把坚持过“紧日子”要求落细落实，进一步压减一般性支出）；“保基本民生”，预算编制数为88,340.33万元，支出82,589.34万元。均已按时足额保障到位，不存在“三保”缺口。
（六）地方政府债券情况
1.基本情况
2023年度我县新增债券资金转贷收入106,500万元，安排用于18个项目。其中：一般债券25,000万元；专项债券81,500万元。主要用于乡村振兴、水利建设、市政道路建设、医疗教育等项目支出。
2.政府债务限额余额情况
预计2023年债务限额666,279万元，其中：一般债务205,072万元，专项债务461,207万元。
2023年末我县地方政府债务余额为655,000万元，其中一般债务余额为205,000万元，专项债务余额为450,000万元。按债券和非债券形式划分，政府债券余额为628,700万元，非债券存量债务为26,300万元。
3.政府债券还本付息情况
按照偿债计划，我县2023年偿还政府债券本息84,346万元，其中：一般债券还本14,527万元、付息6,411万元；专项债券还本49,503万元、付息13,905万元。
目前我县政府债务总体控制在适当的规模，没有突破债务限额。
（七）2023年主要财政政策落实及重点财政工作情况
1.全力以赴做好收支管理，确保财政可持续发展
（1）狠抓财政收入。打好“铁算盘”，提高对收支调控的前瞻性和主动性，强化务实举措。一是确保各项收入依法征收、应收尽收。加大收入统筹力度，发挥财税联动作用，对县经济产业发展形势研判，强化对火电、厨邦等重点税源服务和监管。全力推进非税系统一体化建设，加强对非税收入征收主体的服务和协调，进一步规范非税收入征收缴库行为，推动非税收入征管工作向纵深发展。二是科学谋划政府资源资产盘活。充分挖掘各种闲置资源潜力，严格执行财政存量资金收回机制，组织全县各镇各单位开展清理盘活存量和闲置资金工作，累计盘活2.06亿元，统筹安排，提升财政可持续能力。三是精准发力争取政策项目资金支持。加大“向上跑”力度，在政策梳理、项目谋划上发力，积极沟通对接，全年全县争取各类补助资金和新增债券共40.1亿元，有效缓解了财政资金投入压力。
（2）优化支出结构。当好“铁公鸡”，强化预算刚性约束，把每一分钱都用在刀刃上、紧要处。一是兜牢兜实“三保”底线。始终把“三保”支出的拨付作为财政支出首位目标，确保财政工资统发方面及时足额发放，基本保证政府运转和各项建设事业的资金需求，切实兜牢基本民生保障底线，坚决防范“三保”风险，保证维护社会稳定。二是始终坚持“过紧日子”的思想。继续压减非刚性、非重点的一般性支出，提高支出政策和项目资金的指向性、精准性、有效性，梳理编制大事要事保障清单，把保障落实中央、省、市、县重大决策部署作为预算安排的首要任务，切实提升财政资金配置效率。三是合理加快财政支出进度。切实加快项目预算执行，完善支出进度、预算执行与单位绩效考核相挂钩机制，督促部门和单位认真落实预算执行主体责任，尽快形成实物工作量，加力提效促发展。
2.全面推进“百县千镇万村高质量发展工程”，强县促镇带村促进城乡区域协调发展
（1）强化要素保障。全力服务保障“百千万工程”，建立健全镇级财力保障长效机制。一是进一步加大涉农资金统筹整合力度。2023年我县统筹整合涉农资金共23,759万元，最大力度向镇、村“三农”倾斜。二是加强土地出让收入用于农业农村资金与一般公共预算支农投入之间的统筹链接。2023年土地出让收入用于农业农村支出15,929万元，占比为41.41%，达到“比例不低于35%”的要求。三是充分用好用足专项债券。投入县城排水管网建设、县医疗卫生服务能力提升、义务教育薄弱环节改善与基础教育高质量发展、乡村振兴建设等项目专项债券资金10.65亿元，推动“百千万工程”实施。
（3）强化乡镇联城带村功能。一是激活镇域发展活力。起草《阳西县关于完善镇级财政管理体制的实施方案（修订）》，制定保障性、激励性措施，2023年财政镇级支出6,0547万元，确保镇级政权运转资金不留缺口，激发乡镇抓经济、抓招商引资、抓产业发展的积极性。二是支持推进乡村振兴定点帮扶工作。切实扛起定点帮扶责任，投入13,056万元，扎实做好乡村振兴驻镇帮镇扶村工作，牢牢守住不发生规模性返贫底线。三是支持建强中心镇专业镇特色镇。聚焦各镇优势特色产业，支持打造以番薯、西瓜、荔枝、蚝等为主导产品的“一村一品、一镇一业”特色产业村镇；支持乡镇依托山水风光、红色历史文化资源，打造旅游特色镇。四是增强消费对经济发展的带动作用。支持有序做好惠民消费券发放工作，300万元的财政投入总计拉动消费金额2,363万元，促进我县消费回补和潜力释放。五是推动公共文化资源向基层延伸。提升公共文化服务质量，2023年文化旅游体育与传媒支出8,499万元，促进文旅产业融合发展；落实“三馆一站”免费开放补助资金182万元，依托公共文化场馆阵地，支持广泛开展主题性和教育性文化活动，活跃基层群众文化生活。
（5）支持打造绿美生态县域。加快推进绿美阳西生态建设，持之以恒打好污染防治攻坚战。支持县城人居环境整治建设项目，全面提升生活垃圾卫生填埋场运营管理能力；投入10,976万元，支持县镇区污水处理设施及配套管网建设，着力提升污水处理效能，防止水体污染。大力支持创建县级国家森林城市、省卫生县城、省县级文明城市。安排涉农资金658万元，支持沿海防护林基干林带抚育、高质量水源林抚育等造林与生态修复项目；投入1,808万元，稳步推进林长制、河长制建设，全力守住绿水青山，以高品质生态环境支撑“百千万工程”高质量发展。
3.助推国资国企改革走深走实
4.严肃财经纪律规范资金管理
一是强化预算刚性约束。深入推进零基预算改革，科学规范编制预算，把好资金“安排关”。加强资金支出拨付管理，规范资金拨付操作规程，严格做到“无预算不支出，有预算不超支”，加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，切实把好资金“支出关”。二是加强财会监督。切实履行财会监督主责，强化重大财税政策落实情况监督，开展全县会计信息质量检查，加强对财政运行、“三保”、地方政府债务等方面监控，对发现的问题严肃追责问责，硬化财经纪律的刚性和约束力。三是用好绩效评价。把深入推进全面预算绩效管理作为推动高质量发展的重要抓手，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，做好年度县级财政重点绩效评价工作，确保有效发挥预算绩效管理的激励约束作用，提高财政资金使用效益。
（八）2023年预算执行存在的问题
目前财政处于紧平衡状态，财政收支矛盾仍然突出。我县收入增长有限，而刚性支出力度不减，且地方政府债券还本付息支出规模逐年增加，财政存在客观约束，可统筹安排于其他专项经费和发展经费的可用财力十分有限。加之土地出让收入具有不确定性，部分单位过紧日子的思想落实到实际工作和具体行动上还存在被动等情况，财政工作面临的任务艰巨而繁重。
我们将持续增强忧患意识，争取有效应对和解决这些问题。
二、2024年预算草案
2024年，是实施“十四五”规划的关键一年，做好经济工作意义重大，要牢固树立“以政领财、以财辅政”理念，围绕推动高质量发展，突出重点，把握关键，扎实做好经济工作。
（一）2024年预算编制总体思路
做好2024年预算编制和财政工作，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，按照省委“1310”具体部署和市委“433”工作安排，支持实施“百千万工程”促进城乡区域协调发展，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极的财政政策要适度加力、提质增效，围绕高质量发展首要任务和构建新发展格局的战略任务，不断巩固稳中向好的基础，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，持续增强预算编制合理性、准确性与科学性，坚持党政机关“过紧日子”，足额保障“三保”，强化国家、省、市和县重大战略任务财力保障，加强财政承受能力评估，推动财政运行更可持续，有效防范财政风险。
（二）一般公共预算收支安排草案
根据经济形势，综合考虑区域税源特点等因素，预计2024年全县一般公共预算本级收入157,842万元，比2023年收入实绩148,908万元增加8,934万元，同比增长6%，其中：税收收入87,588万元，同比增长26%；非税收入70,254万元，同比下降12%；加上上级补助收入253,310万元，上年结余47,940万元，调入资金3,888万元，动用预算稳定调节基金22,695万元，一般公共预算总收入预计为485,675万元。
总支出相应安排485,675万元，其中2024年一般公共预算支出467,181万元，加上上解上级支出18,494万元。
同时，为坚决压实“三保”主体责任，我县将“三保”所需资金足额纳入年度预算，共安排资金275,250.71万元，其中：“保工资”预算安排172,059.22万元、“保运转”预算安排7,442.78万元、“保基本民生”预算安排95,748.71万元。
（三）政府性基金预算收支安排草案
预计2024年全县地方政府性基金预算收入87,348万元，其中国有土地使用权出让收入81,039万元；国有土地收益基金收入864万元；农业土地开发资金收入1,025万元；城市基础设施配套费收入2,620万元；污水处理费收入1,800万元。加上政府性基金补助收入5万元，上年结余收入3,779万元，政府性基金总收入预计为91,132万元。
总支出相应安排91,132万元。
（四）国有资本经营预算收支安排草案
预计2024年全县国有资本经营预算收入608万元，其中利润收入200万元；股利、股息收入400万元；转移支付收入8万元，上年结转104万元。
支出相应安排712万元。
（五）社会保险基金预算收支安排草案
预计2024年社会保险基金收入57,868万元，支出50,879万元，本年收支结余-4,062万元，年末滚存结余6,989万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25,063万元，支出29,125万元，本年收支结余-4,062万元，年末滚存结余5,455万元；机关事业单位职业年金收入21,754万元，支出21,754万元，年末滚存结余1,534万元。
（六）地方政府债务情况
2024年将充分调动各部门各单位向上争取资金的积极性和主动性，做实做细项目储备，积极申请新增债券资金，促进全县经济社会可持续发展。
按期落实偿还计划，将债务还本付息支出列入预算安排。2024年全县预计安排债券还本付息支出48,864万元，其中：债务还本支出28,000万元（其中预算安排2,800万元、再融资安排25,200万元），债务付息支出20,864万元。
三、完成2024年预算任务的主要措施
（一）确保收支盘面稳健持续
（二）全力支持“百千万工程”
2024年预算共安排24.6亿元（含已申报债券资金），用于支持“百千万工程”年度重点任务。印发《关于实施“百县千镇万村高质量发展工程”促进城乡区域协调发展若干财政支持政策》，强化重点任务保障，健全多元化投入机制，落实常态化财政资金保障机制。坚持不懈抓好“三农”工作，锚定建设农业强县目标，强化农民增收举措，集中力量抓好办成一批群众可感可及的实事，学习运用“百千万工程”经验，有力有效推进乡村全面振兴。
（三）切实保障和改善民生
坚持尽力而为、量力而行。一是兜住、兜准、兜牢民生底线。织密扎牢社会保障网，足额预算各类困难群众救助资助资金，大力实施争资争项，支持健全分层分类的社会救助体系。二是聚焦就业、医疗、教育、文化等民生需求。在财政支出进度强度上加力，更加突出就业优先导向，确保重点群体就业稳定；支持做好城乡居民医保人均财政补助标准、基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高；持续改善基本办学条件，深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，办好人民满意教育；完善图书馆、博物馆、文化馆免费开放支持机制，着力提升公共文化服务水平；强化安全生产和应急救灾保障，支持做好安全生产工作，以更大力度支持保障更高水平的平安阳西建设。三是聚焦绿美阳西生态建设。通过财政资金的参与，带动全社会力量参与，推动生态优势转化为发展优势，建设人与自然和谐共生的绿美阳西。
（四）持续有效防范化解财政重点领域风险
统筹高质量发展和高水平安全，巩固夯实安全发展基础。一是兜牢“三保”风险底线。在年初预算编制中坚持“三保”优先的原则，在预算安排和库款拨付方面优先确保“三保”支出及时、足额保障到位。二是有效防范化解地方政府债务风险。严格债务限额管理，提前做好预判和风险测算，加强政府债务预算管理，将还本付息资金足额纳入预算，多渠道筹措偿债资金，确保到期债务本息按时足额偿还。三是严把政府投资审核关。把财政投资评审作为规范政府投资管理和提高财政资金使用效益的重要抓手，真正做到管好“钱袋子”，过好“紧日子”，保障财政资金投资安全高效。
（五）加大力度推进科技创新建设
引导县属国有企业通过投资、参股等形式，参与各项经济社会发展项目建设，积极挖掘乡村特色优质资源，推动乡镇国有企业设立。落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展。学习借鉴先进地区好的经验做法，建好做优发展平台，擦亮“中国调味品之都”品牌，吸引更多高新技术企业落户我县，壮大科技产业堆头，以科技创新引领现代化产业体系建设。立足天然的资源优势，支持打造“粤海粮仓+蓝色能源”新样板，将“海洋牧场+”融合发展纳入海洋经济发展重点工作，支持打造“风火储”多能齐发的千亿级绿色能源产业集群、全球领先的健康食品产业集群、港产联动的临港工业产业集群，构建具有阳西特色的现代化产业体系。
（六）以改革创新为高质量发展蓄势赋能
一是积极探索谋划新一轮财税体制改革。统筹做好扩大内需和深化供给侧结构性改革，将各项改革任务纳入财政重点工作进程中，全面部署深化预算管理一体化、财会监督、农村集体“三资”管理、完善金融支持科技创新体制机制等改革工作。二是运用好“数字财政”建设系统新成果。认真做好系统运维服务工作，提高系统使用效率和稳定性，以数字化应用融入“以数辅财”大格局，对所有项目支出实行线上全程跟踪监测，动态把握资金支出进度，规范预算执行。三是推进预算和绩效管理一体化。紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系目标，着力将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统，不断提高财政资金使用效益。四是严格落实政府采购政策。抓好重要环节，规范各项政府采购活动，加快全国统一大市场建设，持续推进营商环境优化。
各位代表，过去的一年，我县财政能超额完成全年收入目标任务实属不易，迈出的每一步都紧迫艰难，但在县人大和县政协的监督支持下，在县委、县政府的正确领导下，每一步都走得坚定，过得充实。新的一年，全国经济恢复向好态势更趋明朗，综合分析我县经济运行面临的严峻形势、重大机遇和重点任务，要实现财政收入高质量可持续增长，确保财政收支平衡，需要全县上下持续发力，同向发力、形成合力，谋划再精准、服务再加强、项目再提速、保障再给力，越是困难时刻，越要坚定信心，以更加奋发有为的精神状态推进各项工作，以高质量发展的实际行动和成效，为阳西县作出新的更大贡献。