最近一周，不少人都羊了，要么就是在羊的路上。大鱼测评6位主编，已经全部中招。Terry目前虽然已熬过症状最严重的2天，但还没杨康。
很多客户朋友也表示，内心不安的时候，没心思考虑太复杂的东西，那今天这篇文就来教大家算irr吧，掌握方法就很简单，却是看一款储蓄险到底如何的“照妖镜”。
单利、复利、IRR
先来区分一下这三个概念。
单利很好理解，一笔资金无论放多久，只有本金计取利息。
本息和=本金×（1+单利利率×期数）
银行存款、理财等都是按单利计算的。假设去银行存10万元，单利为3.5%，那么5年后连本带利可拿回10×（1+3.5%×5）=11.75万。
复利则是每一阶段的利息与本金加总，来计算下一阶段的利息，也就是“利滚利”。
本息和=本金×（1+复利利率）^期数
同样是10万元，复利计息的情况，5年后可连本带利拿回10×（1+3.5%）^5=11.88万。
上面的例子都是一次性投入资金，但买保险经常会遇到更复杂的情况：比如投保一款增额寿险，年交10万元，5年交；这50万总保费，并不是一次性投入的，就不能像上面那样简单计算了。
正因为没有那么直观，就产生了很多销售误导。这时候可以用IRR这个指标来衡量。
IRR（InternalRateofReturn），即内部收益率，定义是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。
术语看起来太绕，可以把IRR简单地理解为一种特殊的复利。
无论一款储蓄险吹得多么天花乱坠，看起来多么复杂，只需要计算出IRR，就能知道它的实际收益到底如何，所以IRR也被称为储蓄险的照妖镜。
IRR如何计算？
以中英人寿至尊传家增额寿为例，30岁男性，年交10万，交5年，来算算第20年的IRR。
首先，在excel表中列出现金流：
现金流的流向：从口袋里拿钱出去，叫现金流出，所以每年交保费是现金流出，前面用“-”号来表示；钱进口袋里，叫现金流入，我们想算第20年的IRR，其实就是假设第20年末退保，拿回对应的现金价值，才有了现金流入；而中途在保费交完后，仅仅是现金价值增值，但实际没拿到钱，所以现金流是0。
然后，在空白处输入公式：=IRR()，选中对应的现金流，回车，IRR就算出来了，第30年末IRR为3.34%；如果计算结果显示为0，可右键设置单元格格式为数字—百分比，按需要调整小数位数。
如果是减保或养老金领取等多笔现金流流出的情况，也同样可以列出现金流，用IRR公式计算。
在上面的案例中，如果第20-24年末每年减保5万元，5年共减保25万，减保后第30年末现金价值为925366元，同样列出现金流，用公式可计算出该减保情况下，30年末IRR为3.32%。
其他年限、其他减保方式，或者年金险等都是一样，只要现金流列对了，都能很轻松地算出IRR。
IRR如何折算成单利？
刚才我们说过IRR可以看作是一种特殊的复利，有些朋友可能会问：既然是复利，怎么折算成单利呢？有一个挺复杂的公式可以折算，我们还是给大家介绍一个简单计算的小工具，不仅可以直接算出IRR，还能同时折算单利，更为简便，可以免费计算20次。
如果有减保或领取，可在中间的“现金提取”部分输入对应的起始年度、终止年度及对应的每年提取额；但注意，这里的现金提取是默认发生在年初的，所以在上表中第20-24年末的减保，在这里要填21-25年初。
未减保时30年末IRR3.34%，折算成单利为5.39%；减保后30年末IRR3.32%，折算成单利为5.21%，这可是30年平均每年的单利！
保险本就适合中长期稳健资金规划，在这个维度，储蓄险的利益肯定是比同等安全性的国债、存款要更有优势的。