中国平安家庭理财好帮手

深圳君融财富管理研究院研究员梁漓清

所谓储蓄型保险，顾名思义就是以储蓄、投资为目的的一种保险产品；主要包括：终身寿险、各种形式的两全保险包括教育金等、养老保险。

家庭理财新思路

银行存款、国债的优点是风险较低，回报率稳定，不足之处是缺乏高回报的期望，收益率较低。

储蓄分红险种以满期生存保证金为保底，每年有分红，利息和红利无须缴纳个人所得税，到期收益将有可能超过国债。同时，储蓄分红险种基础性的人身意外保障功能，使得储蓄型保险产品功能全面，收益率高，是家庭理财的理想渠道。

储蓄分红险种是老少皆宜的。下至出生满30天的婴儿，上至70周岁的家中长辈，均有适合的产品可供选择参保。

保费交付方式分为定期交费和一次性交付两种。

定期交费类似定期储蓄，积少成多，保本增值，有助于合理规划未来家庭储蓄计划，实现储蓄目标。投保者还可以通过选择不同期限，让储蓄分红险种发挥不同的功用。目前市场上各家保险公司一般都提供了10、15、20年期不等的储蓄分红险种。选择短期险种可为家庭提供一笔备用基金，用于子女的教育、婚嫁、立业等。选择更长期的险种则可以为个人或家人提供养老金，以安享晚年。

某些有外资背景的保险公司还承诺，储蓄分红险种购买者可以享受公司特色的世界性理赔及救援服务。

选择储蓄型保险的时要注意的几点：

首先，明确买保险的目的。

购买储蓄型保险的目的是为了储蓄。关于保障部分的产品，可以做附险购买，也可以单独购买，比如定期寿险、意外伤害等等。

第三点是效用理论。投资任何一种金融的预期收益大于无风险收益才有价值，否则你去冒那个险干什么呢？目前国内衡量无风险收益的方法是银行的储蓄利率，任何中长期投资都不应该低于5年期的税后储蓄利率，否则毫无投资购买的意义。

受惠保险的避税功能

现在越来越多的投资者开始意识到，购买长期寿险产品是合理规避利息税、所得税等的重要途径。购买保险，保险受益人在获得保险金的时候是不用纳税的。

保监会在天津滨海新区启动试点，企业为职工购买补充养老保险的费用支出在企业上年度职工工资总额8%以内的部分，可以在企业所得税前扣除。个人购买补充养老保险的费用支出在个人工资薪金收入30%以内的部分，可在个人所得税前扣除。有关专家指出，补充养老保险税收优惠试点成功后有望在北京等全国城市普及。

购买养老保险税收优惠力度有多大？补充养老保险的个人交费部分则可在个人工资薪金收入30%以内的部分，在个人所得税前扣除。

以个人缴费部分优惠为例，按照30%计算：如果某人月税前收入1万元，那么投保补充养老保险时，每月最多有3000元可享受税收优惠，可在税前扣除。在未买补充养老保险前，每月应纳税(10000-2000)×20%-375=1225元，假若该人每月缴纳3000元保费，则每月只需纳税(10000-2000-3000)×15%-125=625元，相当于每月节税1225-625=600元，一年可节税7200元。

此次税收优惠试点没有设置收入“上限”，而是按比例。专家分析，收入越高可投保的比例越大，投保越多受益就越大。

如今，我国还没有开始征收遗产税，但这是一个发展趋势。如果开始征收遗产税，购买保险也是个避开遗产税的方式。在西方发达国家，一般都要征收遗产税的，因此很多人为了避税采取了许多方式，比如以信托方式，以购买高额寿险的方式。其中很多人会选择购买保险，将受益人确定为其遗产继承人。