保险赔付率是反映保险赔付水平和状况的一个指标。通常是看保险赔付在保险费收入中的比率。
保险赔付率有不同的计算公式：
“简单赔付率”公式，用计算期间（例如1年）的已决赔款总额除以保险费总收入，这个赔付率计算公式简单明了。
第一，赔付额的多少、赔付率的高低可以反映投保农户获得损失赔偿的多少。灾害较大的年份赔付率高，说明农户获得的损失补偿比较多，比较正常。假如灾害大的年份赔付率不高，投保农户的正当权益可能受到损害。大灾年份，农户非常盼望能得到较多农业保险赔付。
第二，无论是中央政府还是地方政府，对政策性农业保险都非常重视，投入大量补贴。笔者初步计算了一下，2007年到2023年，中央和地方政府给农业保险保费补贴的总额有6194.17亿元，签单保险费总收入是8391.30亿元，平均保费补贴率是73.82%，平均简单赔付率是62.46%。2023年的简单赔付率是79.74%（包括商业保险，但不包括“保险+期货”）。
政府补贴保险费是为了实现其政策目标，主要是保障国家农业安全，稳定和增加农民的收入。赔付率的合理与否，是评价农业保险政策效率和公共资金使用效率的重要指标之一。
第三，就农业保险经营部门来说，在既定灾害状况条件下，赔付率高低是经营结果的一个重要评价指标。这个指标既可以反映公司精算水平高低，也可以反映经营水平和质量的优劣，因此经营机构都将其列入业绩考核指标，有的甚至“预设”赔付率（当然这是错误的）。显然，对于商业性保险机构来说，赔付率高低直接关系到企业经营的盈亏，也就是其“经济效益”的好坏。当然，经营效益还跟成本控制有重要关系，这是另一个问题，即综合成本率，此处不讨论。
如何看待保险赔付率？
对于农业保险赔付率，既要考察年度赔付率，也要考察一个时期（例如5年、10年）的平均赔付率，缺一不可。
保险经营机构比较关心年度赔付率，因为它从一个方面反映了当年经营效果，这个效果可能是业绩考核的重要指标之一。这是可以理解的。
政府主管部门也很重视每年的赔付率，关心财政资金效果如何。投保农户主要关心的是今年保险公司赔付了自己多少钱，对于赔付率并不敏感。
那么，我们应该如何正确看待赔付率呢？
保险经营机构有商业目标，做农业保险必须有“政策观念”和合理的盈利心态，对待赔付率也应该更多地考虑农户的利益，考虑政府资金的利用效率，这才是眼光长远的体现。因此，经营机构应该与政府部门密切配合，在主要由经营机构精算定价的时候，主动配合政府部门根据赔付率高低，合理调整精算费率。
（作者系首都经济贸易大学保险系教授、农村保险研究所所长）