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1、城市污水处理厂建设和运营的服务费计算方法产业与市场industryandmarket城市污卜处理厂建设和运营的服务费计算方法calculationmethodsofconstructionandoperationservicefeeofmunicipalsewagetreatmentplants蹇兴超金世峰(安徽国祯环保节能科技股份有限公司,合肥230031)摘要本文根据国内已建成的污水处理厂的建设和运行经验数值,结合国家和商业银行的有关规定,综合考虑政府和投资运营商的利益,探讨了市场化建设和运营城市污水处理厂的服务费计算方法,并以深封ll市已建和拟建设的城市污水处理厂为例具体进行了计算.计算
2、结果表明污水处理厂的吨水建设成本是影响污水处理服务费的最主要因素.关键词污水处理服务费托管运营bottot投资收益率未来l0年我国将建设上千座城市污水处理厂,总投资达数百亿元,同时这些污水处理厂的运行维护费用每年也达数十亿元,如此巨额的资金需求完全靠财政投资是不现实的,吸引社会资金(包括外资)投资环保产业已是各级政府和业内人士的共识.为了降低运营费用,必须引入竞争机制,通过市场化运营降低运行费用.本文根据国内已建成的污水处理厂的经验数值,结合国家和商业银行的有关规定,综合考虑政府和投资运营商的利益,探讨了市场化建设和运营城市污水处理厂的服务费的计算方法,并以深圳市已建和拟建设的城市污水处理厂为
3、例具体进行了计算.城市污水处理厂市场化运作有以下3种基本模式:(1)托管运营指政府将自己拥有的污水处理厂通过发包的形式委托给企业运营,政府保留污水处理厂的所有权,并对其运行实施监督管理,企业享有经营权和收益权,适用于建设较早的污水处理厂.(2)bot模式即建设(build)一运营(operate)一移交r),是指政府与投资者签定合同,由投资者组成的项目公司筹资和建设污水处理厂,在协议期内拥有,运营和维护该设施,通过收取服务费回收投资并取得合理的利润;协议期满,投资者将运营良好的污水处理厂无偿地移交给政府.bot模式适用于拟建(包括拟新建,改建和扩建)的污水处理厂.(3)tot模式即移交(tra
4、nsfer)一运营(oper-ate)一移交(transfer),是政府对其建成的污水处理厂在资产评估的基础上,通过公开招标方式向社会投资者出让资产和特许经营权后,组成项目公司在协议期内拥有,运营和维护该设施,通过收取服务费回收投固国环境保护20惦.3资并取得合理的利润;协议期满,投资者将运行良好的污水处理厂无偿地移交给政府.i模式适用于完工不久或即将完工的污水处理厂.l污水处理厂托管运营服务费的确定方法污水处理厂托管运营服务费是指运营商每处理lt污水,政府应支付给运营商的费用(rateofoperation,简称rop,单位是元/t).该服务费包括企业的处理成本(costofoperatio
5、n,以下简称cop)和运营利润(profitofoperation,以下简称pop)两部分.cop主要包括动力费用c.,药剂费c:,人工福利费c,大修与日常维护费c4,折旧费c,管理费c,税费c,等.不同的投资方式和处理工艺,其成本构成要素也略有差别.每年以上各费用可按以下公式计算:(1)动力费用cl=nxqx(axb+c)+dxe;(2)药剂费c2=nxqxf;(3)人工福利费c3=gxh;(4)大修与日常维护费c.=kxixqxj;折旧c5=kxixqxl;(5)管理费c6=(ci+c2+c3+c.+c5)xm;(6)税费c7=(c1+c2+c3+c4+cc6)xb.pop是运营商每处理i
6、t污水在扣除处理成本后的纯利润,单位为元/t.一般不超过cop的l5%或0.1元/t,本文计算取0.05元/t.则污水处理厂托管运营服务费为:rop=cop+pop=(ci+cc3+c4+ccc7)/(365.25xq)+pop根据上述方法,假定运营利润pop为0.05元/t,计算出深圳滨河污水处理厂(规模为30万t/d,总投资3.5亿元)和南山污水处理厂排海工程(规模为35表1计算公式中各参数的意义,单位和数值q污水厂日处理水量m/dn每年的日历天数365.25365.25a处理每吨污水的耗kwh/t0.15-0.280.25电量b当地电价元/kwh0.5-1.00.80c处理每吨污水需
7、要消元/t0.0l0.01耗的其他动力费用(含污泥处理处置费)d污水处理厂每天消m/t规模为l0万t/d以下耗的自来水量的厂可取l0,20万t/d以上可取l520e当地自来水的价格元/m0.6-2.51.5f处理每吨污水的药元/t0.0150.015剂费用g按国家规范确定的万)按城市污水处理工程定额人员数量项目建设标准取h当地年平均收入元/al5o00300io030oo0i污水处理厂吨水投资元/(td)800l50010001700i大修和维护费率%2.533k固定资产占污水厂%8080总投资的比例1年折旧率%55m管理费率%l5l5n所有税率之和%55万t/d,总投资6.3亿元)采用托管
8、运营方式市场化运作时的污水处理服务费分别为0.64元/t和0.77元/t,按处理水量加权平均为0.71元/t.2bot模式下污水处理服务费的确定方法bot模式下的污水处理服务费是指政府将某污水处理厂交给某企业bot方式建设和运营,污水处理厂建设完工,开始通水试运行到运营期结束,企业将污水处理厂移交归还政府之前,每处理1t污水政府应支付给投资运营商的费用(ralueofbot,简称rbot,单位是元/t).该服务费包括企业的建设,运营成本(costofconstructionandoperation,简称cco,包括了资本投资收益,按照市政公用事业的投资收益率不超过10%考虑)和运营利润pop.
9、rbot=cco+pop.利用excel表格计算cco,方法如下:(1)假定bot合同的总期限为20年,其中污水ndustryandmarket产业与市场处理厂的建设期为2年,运营期为18年.(2)假定政府按照污水处理厂的设计规模(而不是按实际处理量)按时支付服务费.(3)假定第1年资金投入为总投资的4o%(贷款也按同比例到位),第2年为60%(贷款也按同比例到位).(4)假定总投资的30%由投资商承担,70%为银行长期贷款(按贷款第1年就随工程需要到位40%,第2年到位60%,且从第1年就开始平均归还本金,同时开始支付利息,到第12年还清本金和利息考虑,贷款年利率按6%计算).(5)假定从第
10、3年开始需要流动资金.假定流动资金需求为总投资的2%,流动资金的30%由投资商自筹,70%为银行贷款(流动资金贷款年利率按5.31%计算).流动资金在第3年(运营期)一次性全部到位,流动资金贷款也全部到位,并开始支付利息,在运营期最后一年还清全部流动资金贷款的本金和利息.(6)首先根据总投资按污水处理厂托管运营服务费的确定方法计算出污水处理的成本(已包括税收,按综合税率为5%计算),进而根据污水处理厂的规模计算出从第3年运营期开始,每年需要的污水处理成本(costofoneyear,简称为cy).(7)先假定一cco数值,比如假定cco=0.90元/t.根据此数值和污水处理厂的规模可计算出从第
11、3年运营期开始的现金收入(incomeofoneyear,简称为iy).(8)计算出每年应支付的长期和流动资金贷款的本金和利息(costofloan,简称为c1).(9)根据公司自筹的资金和贷款流入及cy,iy,cl等列出现金流量表.(10)根据假定的投资收益率r(一般为8%-10%)计算出资金的累计净现值.(11)利用excel菜单”工具”中的”单变量求解”功能,求出使资金的累计净现值为0的cco值.按投资收益率为8%,9%和10%三种情况分别计算了深圳近期拟建的5个污水处理厂采用bot模式时的污水处理服务费(见表2,总投资按目前的规划总投资计算,运营利润按0.05元/t计1.计算出的rbo
12、t在0.84元/t到1.18元/t之间,吨水投资是影响rbot的主要因素.以投资收益率为90/0按水量加权平均计算出rbot为0.96元/t.3tot模式下污水处理服务费的确定方法tot模式下的污水处理服务费是指政府将某已建好的污水处理厂按一定价格卖给某运营企业,从企业环境保护2o略.3圈目产业与市场industryandmarket表2深圳近期拟建的污水处理厂的rtot(元/t)开始正常运营到运营期结束,企业将污水处理厂移交归还政府之前,每处理lt污水政府应支付给运营商的费用(rateoftot,简称rtot,单位7ra).该服务费包括企业购买与运营污水处理厂的成本(costofpurcha
13、seandoperation,简称cpo)和运营利润pop,rtot=cpo+pop.利用excel表格计算cpo,方法如下:(1)假定tot合同的总期限为2o年.(2)假定政府按照污水处理厂建设时的总投资原价卖给运营企业,且政府按照设计规模(而不是按实际处理量)按时支付服务费.(3)假定购买污水处理厂的资金一次性在第1年全额交给政府,其中30%由投资商承担,70%为银行长期贷款(从第1年就开始平均归还本金,同时开始支付利息,在第10年还清本金和利息考虑,贷款年利率按6%计算).(4)假定从第1年就开始需要流动资金.假定流动资金需求为总投资的3%,流动资金的30%由投资商自筹,70%为银行贷款
14、(流动资金贷款年利率按5.31%计算).流动资金在第1年一次性全部到位,流动资金贷款也全部到位,并开始支付利息.在运营期最后一年还清全部流动资金贷款的本金和利息.(5)根据污水处理厂的总投资,可按污水处理厂托管运营服务费的确定方法计算出污水处理的成本(已包括税收,按综合税率为5%计算),进而根据污水处理厂的规模计算出每年需要的污水处理成本(costofoneyear,简称为cy).(6)先假定一cpo的数值,比如假定cpo=0.80元/t.根据此数值和污水处理厂的规模可计算出从每年的现金收入(incomeofoneyear,简称为iy).(7)计算出每年应支付的长期和流动资金贷款的本金和利息(