作为亚洲有名的福利国家，日本的税制也当然不简单。为了要清楚自己每月有多少钱上缴，了解基本的日本税金十分重要。
日本税制简介
在日本生活的你必须了解的3种税项，分别是所得税、住民税和消费税。
所得税（しょとくぜい），是指根据个人的年收而征收的税款。无论你有否日本国籍，只要你在日本居留，你的所有收入都会成为所得税的征收对象。
日本的所得税属于累进税率制度，年收越高税率便越高。目前，日本的所得税设有基本免税额，和税率一样都分为7个等级：
在计算所得税额前，首先你要把握自己的年收。除了工作收入外，副业、投资、租金等收入都要算在年收之内。在日本居住5年以上后，你的海外收入也会成为计算对象。
把握好自己的年收后，你便可以整理自己的免税额。除了基本免税额，购买保险或捐款、抚养子女或父母等都可以获得免税额。
一般而言，日本上班族的所得税计算都会由公司负责，但自己掌握大概的计算方法十分重要。
在日本住满一年便需要缴纳住民税，住民税是向你居住的地方政府支付的税项。住民税是根据你去年1～12月的收入计算，所以如果你去年没有收入，又或者根本不在日本，便不需要缴纳住民税。
住民税的税率一般为10%，某些都道府县会有不同。年收入低于135万日元的“勤劳学生”，可免缴纳住民税，请不要忘记到附近役所办手续。
消费税是指在购买商品或服务时需要支付的税项，税率主要为10%，而食材、外卖或外带食品、定期订阅的新闻等轻减税率对象商品的税率则为8%。
游客或在日本短期逗留的话，在某些日本商店消费可免消费税。但自从日本政府在2023年4月1日修改并实施新法例后，持有“短期滞在”、“外交”、“公用”签证以外的外国人已经不能进行免税。
两种报税方法
年末调整（ねんまつちょうせい），主要是为了确认你已预扣的金额与实际应缴的金额准确无误。
日本上班族一般都不需要自行缴税，但由于实际年收入可能会因为升迁、加班费、奖金等原因而发生变动，所以到了年底，你便需要进行年末调整，来申报你该年实际收入。
完成年末调整后，公司会在当年年底或翌年年初向你发放一张名为“源泉徴収票”的文件，会详细列出你所得种类、收入、免税额以及所得税额等信息，所以请妥善保管。
如果你在公司的正职收入外，有超过20万日元的副业、投资或不动产收入的话，你便需要进行确定申告。
确定申告需要准备的资料和文件众多，也可能涉及复杂的计算和扣除项目，在准备时不妨向税理士咨询专业意见。
持有MyNumberCard，你也可以考虑电子申请。使用电子申请的话，你可以足不出户便完成确定申告。
确定申告的申请期间一般为每年的2月16日至3月15日，没有在期间内完成申告的话，你可能会面临临罚款或被征收额外税款，更有可能影响你的签证更新和永住权申请。
另外，投资失利的话也要记得进行确定申告，多付的所得税有机会能退还给你。
外国人在日本的节税方法
虽说缴税是我们义务，但毕竟是自己辛苦赚回来的钱，所以我们会介绍3个在日本工作的基本节税方法。
为了减轻医疗和社会保障系统的负担，日本政府向自行购买保险的人提供合共3款的保险免税额，并且免税额可以分开计算。
生命保险免税额：购买人寿保险能得到的免税额，最高为40000日元。
介护医疗保险免税额：最高为40000日元。
个人年金保险免税额：最高为40000日元。年金须在60岁后才能领取，支付保费和年金的领取期间须为10年以上。
免税额的多少根据你1年支付的保险费而定，计算方法如下：
善用这3款保险免税额的话，你合共可以得到19万日元的免税额！另外，购买地震保险也可以获得高达50000日元的免税额。
在日本投资金融产品而获利的话，你需要缴纳20%利润当税金。不过，如果是购买NISA指定的股票或基金的话，所得的利益将不会成为课税对象。所以，经由NISA投资股票或基金的话，你可节省20%税金。
NISA（ニーザ）是NipponIndividualSavingsAccount的简称，分为“一般NISA”和“つみたてNISA”两种，另外还有为20岁以下而设的JuniorNISA（ジュニアNISA）。
各种制度的详细和分别如下：
为了让更多人利用，NISA制度将在2024年更新，由现时的3款变成“つみたて投资枠”和“成长投资枠”2种投资额：
故乡税（ふるさと納税）是通过捐款到自治体以换取免税额的制度，每捐款1日元，就能减免1日元住民税。除了免税外，自治体还会人向你发放谢礼，谢礼的价值一般约为捐款的30%，
虽然严格来说故乡税并没有节税的效果，但由于能够换取各式各样的谢礼，所以故乡税在日本十分受欢迎。
总结
作为生活在日本的外国人，我们当然也有缴税的义务。漏税的话除了可能被征收罚款外，更有可能影响你的签证更新和永住权申请。
所以为免发生漏税等情况，请好好掌握自己需要负担的税项以及其报税方法，希望今天的内容能对你有帮助。