公司代码：600419公司简称：天润乳业
新疆天润乳业股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币234,158,645.42元。
公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.41元（含税）。截至2022年4月26日，公司总股本320,190,246股，以此计算合计拟派发现金红利45,146,824.69元（含税）。2021年度公司不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。
如在公司2021年度利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司将维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。
该利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告详细描述存在的风险因素及其对策。敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义......3
第二节公司简介和主要财务指标......5
第三节管理层讨论与分析......7
第四节公司治理......23
第五节环境与社会责任......34
第六节重要事项......37
第七节股份变动及股东情况......47
第十节财务报告......54
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
(二)主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长64.49%，主要系报告期公司产品销量增加、收入增加所致。
2、归属于上市公司股东的净资产和总资产分别较上年同期增长41.48%和34.04%，主要系公司非公开发行股票募集资金到账所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
(三)境内外会计准则差异的说明：
九、2021年分季度主要财务数据
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
十、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
十一、采用公允价值计量的项目
十二、其他
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，面对复杂严峻的国际环境和国内疫情散发等多重考验，我国坚持稳中求进工作总基调，科学统筹疫情防控和经济社会发展，加大实体经济支持力度，国民经济持续恢复发展，改革开放创新深入推进，民生保障有力有效，构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效，经济总量迈上百万亿元新台阶，GDP同比增长8.1%，实现“十四五”良好开局。快消品市场销售规模扩大，基本生活类和升级类商品销售增长较快，线上购物、直播带货等新型消费持续上扬；
2021年，公司发挥上市公司融资功能，积极进行资本运作，成功完成非公开发行股票项目，保障公司奶源战略布局的实施；加速推进奶源基地建设，保障全产业链生态体系；加快推进唐王城工厂达产达效，缓解产能压力；与山东齐河县达成的产业战略合作协议进入实施阶段，加快公司布局国内产业“走出去”发展战略的步伐；进一步深化市场管理机制改革，建立疆内疆外双循环市场体系。
二、报告期内公司所处行业情况
1、乳制品行业政策环境
2、健康消费理念的提升
随着生活水平和健康意识的提升，我国公众的健康饮食意识也在不断提高，倡导科学饮食和营养均衡，减少高脂肪、高热量的肉类食品消费，增加绿色健康消费，有利于行业长期发展。
3、行业发展趋势
随着中国经济在疫情之后逐步恢复，民众对高质量产品和服务的需求增加，国内外的疫情形势的差异，也推动着国产品牌产品的高速崛起，为国产奶带来商机。龙头品牌市场下沉，区域乳企将直面挑战。龙头品牌拥有更强大的营销资源投入、市场铺货能力及品牌认知优势，区域乳企的创新性、灵活性、对本土市场更加熟悉同样是重要优势。
在国内乳品行业中，企业发展不平衡问题比较突出，一是部分企业产能过剩，而部分企业产能不足。二是乳品企业的产品同质化问题严重，成为市场主要品类增长的瓶颈。三是饲草料价格攀升，原料奶价格先降后升，上游供给整体处于偏紧态势。四是包材、辅料等物价上涨，造成生产成本快速增长，盈利能力承压。五是行业内部资源聚集整合加速，对于中小企业的竞争和生存带来巨大压力。六是低温鲜奶市场增长迅速，市场竞争日益加剧，中小企业面临较大困难和压力。
新冠肺炎疫情过后，中国消费者的消费观念和购物行为都有了深远的改变。消费者的消费观念不断趋向看重产品的高品质和有益健康的功能性，此种趋势要求乳企更加重视产品生产和质量的保证，并且注重上游优质奶源的布局和消费者宣传教育。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务
（二）经营模式
公司拥有独立完整的奶牛养殖、乳制品研发、采购、生产和销售体系，公司根据自身情况、市场规则和运作机制，独立开展经营。
1.牧场管理：公司拥有天澳牧业、沙湾天润、天润烽火台、天润沙河、天润北亭、芳草天润、巴楚天润七家奶牛养殖企业，充分发挥天山北坡黄金奶源带的优势，不断提升牧场管理水平，提高自有奶源比例，为公司提供优质可靠的原料奶。
2.采购模式：公司采购的主要原料包括饲草料和包装材料等。公司根据自身经营需求，进行供应商开发及考核、商务谈判、合同签订、价格核算等。公司按年度预算、月采购需求计划，对采购申请、订单下达、入库、发票核销及付款申请等各个采购环节实施管控，为公司采购决策提供依据。
3.生产模式：公司乳制品生产主要通过下属子公司天润科技、沙湾盖瑞、天润唐王城实施。公司采用“以销定产”生产方式，销售公司根据年度预算和产品实际销售情况制定滚动的月度需求计划，由生产单位制定具体的生产计划和每天的生产进度安排，将生产任务落实到责任人。
4.销售模式：公司下设销售公司，建立了稳固的营销网络和较为完善的售后服务体系。针对不同的区域，公司分别采取直销模式和经销模式，直销模式通过公司自有营销队伍，对快消品主渠道大型连锁商超进行直接销售；经销模式是在主要地区选择经销商，由经销商间接地将公司产品销售给相应区域的终端客户。
四、报告期内核心竞争力分析
1.牧场与生产基地自然资源优越，具备较强的区位优势
2.稳定、安全的奶源基地
公司是农业产业化国家重点龙头企业，重视奶源基地建设，坚信对行业长期而言，得奶源者得天下。公司原奶采购主要来自自有牧场和可控合作奶源，供应量与质量稳定，可以有效地保证公司原料奶供应。公司共拥有分布在新疆昌吉、阿克苏、奎屯、沙湾、西山农场、芳草湖农场等地区的18个牛场，牛只总存栏数约3.54万头，同时对自有奶源基地进行技术升级改造，不断提升标准化养殖水平。公司拥有7个学生饮用奶奶源基地、乌鲁木齐市民生建设“哺育工程”合格奶源基地。经过多年发展，公司坚持自有及可控奶源的经营战略，与公司的产品战略相辅相成，持续提高公司生鲜乳自给率、提升奶源品质，确保奶源安全，进一步巩固了在区域乳制品市场的领先地位。
3.优秀的人才团队和精细化管理模式
经过20余年的发展，天润乳业培养了一大批行业内优秀人才，拥有一支与时俱进的管理团队和一批资深的行业专家，公司董事长刘让先生为享受国务院津贴的畜牧行业专家；同时为了更好开展科研创新工作，天润先后聘请多位国内专家进行指导与合作。天润乳业在疆内率先建立了先进、完善、专业的生产和设备管理制度，同时具有完整建设与运营环保、智能、现代化牧场与生产车间的经验。经过多年发展，在牧场运营方面，公司掌握了奶牛规模化散栏饲养、自动化环境控制、数字化精准饲喂管理、粪污无害化处理等现代奶牛饲养先进技术；在生产工厂管理方面，严格执行国家ISO9001、HACCP22000管理体系，并通过FOSS乳成分分析仪、体细胞仪、沃特世液相等世界先进仪器，全程把控和监督生产的各个环节；同时公司采用定制的ERP进行精细化管理，提升了管理效率，成功打造了全面覆盖生产、销售、供应、财务、人力资源、办公自动化等各环节的ERP信息系统，提高了公司各项活动管理的精细化水平。以上因素使得公司牧场与生产管理、运营在疆内处于领先地位，同时为公司经营规模再迈上新的台阶奠定了基础。
4.扎实的行业技术储备与产品创新能力
公司重视技术研发和创新，公司将不断研发适应市场需要的新产品作为保持公司核心竞争力的重要手段。公司坚持以市场为导向，以原始创新为主体，持续加大新产品科技研发投入，增强
公司软实力。2021年，公司先后推出“吸葡萄了”风味酸奶、阿尔泰酸奶、夏牧场纯牛奶等口味各异的新产品，同时不断探索，储备了批量新产品，以差异化优良口感、健康的理念、新颖的包装持续增强市场占有率。公司重视研发创新精神，将实验室建立到大学，长期同中国农业大学、新疆大学等高校开展产学研合作，公司建立了博士后科研工作站、新疆发酵乳微生物菌种资源开发重点实验室、中德畜牧业技术创新中心中德牛业发展合作项目等；公司自主研发的奶啤拥有国家专利，使用了独特采集的菌种自然发酵，在不采用注入二氧化碳气体情况下，使得一款乳酸菌饮料兼顾牛奶与啤酒的口感；2021年公司“天润乳业·丝路云端牧场”“天润优品-引领益生菌
5.全方位、高标准的产品质量控制
公司建立健全了行业内先进成熟的产品质量控制体系，公司从源头上确保原料奶质量，成立专门的饲草料收购质量督导组，严格收购标准；公司深化牧场防疫工作，原料奶质量合格率100%，公司牧业板块所属牧场顺利通过国家级学生奶奶源基地验收；公司通过新的设备工艺，有效控制了原料奶的菌落总数，并且优化乳制品加工工艺，提高设备利用率。坚持从牧场原奶端开始到消费终端的全程质量监控，并配有先进、齐全的检验检测设备，拥有一批经验丰富的质检人员，充分保证了公司产品的优质质量。公司先后建立了ISO9001质量管理体系、危害分析和关键控制点（HACCP）、食品安全管理体系（GB/T22000）和食品工业企业诚信管理体系，顺利通过四大管理体系的认证工作与年度监督审核工作，并通过了国家乳制品生产许可证（SC）换证审查工作。公司品牌和产品质量赢得了广大消费者的认可，牢固树立了企业的绿色环保形象。
6.良好的销售体系和客户基础
天润乳业深耕乳业主业20余年，在公司以客户为中心、以市场为导向发展战略下，坚持产品、渠道、市场差异化原则，整合优化营销系统。2018年公司进一步加快市场布局，根据市场发展不断调整优化销售体系，成立独立的销售公司；以强城市型市场体系建设为主，坚持现代与传统相结合的策略，以乌鲁木齐市场为核心，实现疆内县级市场全覆盖，以新疆为基础的全国市场规划，实施“用新疆资源，做全国市场”战略，并先后在北京、上海、广东等全国32个省市建立了市场网络体系；以产品布局市场渠道，建立电商平台，创新营销模式，积极开拓专卖店，通过传统渠道抓住消费味蕾，现代渠道提升品牌认知，专卖店强化用户体验，三驱并轨让天润作为疆奶的首席代表持续升华；在倡导国内消费大循环的背景下，利用现阶段新媒体短视频热度，大力展开线上推广，发扬地域乳企优势，强化消费者认识，持续建设品牌形象；疆外渠道布局方面，从填点连线的渠道铺市，到择优渠道布局，最终精准化渠道策略输出。
五、报告期内主要经营情况
2021年，公司坚持稳中求进的工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，充分发挥以销售为主体、乳品加工和牧业养殖为两翼的“一体两翼”作用，调整优化市场销售体系，持续提升加工产能保障，加大自有奶源布局，深化国资国企改革，完成5.67亿元非公开发行股票项目，推动公司健康持续高质量发展。2021年，公司取得了较好的经营成果，实现营业收入210,925.81万元，归属于上市公司股东的净利润14,967.07万元，分别较上年同期增长
19.32%和1.52%；经营活动产生的现金流量净额36,012.37万元，全年上缴各项税费6,813.67万元。
（一）销售板块
公司实施传统与现代相结合的“线上突围、线下承载”市场发展战略，2021年，公司聚焦销售目标，加大对销售团队的激励力度，深挖新疆市场潜能与精耕细作疆外市场并重，完成品牌全面升级，重点产品推广和线上业务拓展成效显著，实现销售市场的持续稳定发展。2021年，公司实现乳制品销量24.33万吨，较上年同期增长22.70%。
1、调整优化市场管理架构
公司进一步深化市场管理机制改革，综合考量疆外各区域市场销售业绩、发展潜力、未来规划等因素，划分为重点市场、培育市场、潜力市场和营销中心四大主体，建立了疆内疆外双循环市场体系。同时，公司针对不同区域有侧重地配备销售团队支持，配套更具吸引力的激励措施，充分激发销售团队积极性。
2、加大线上业务投入力度
3、着力品牌提升和传播
4、观光牧场得到好评
作为公司奶牛观光科普基地和投资者教育基地，天润丝路云端牧场运营良好，云端牧场以研学活动为切入点，加深公众对公司产品的了解和认可，全年客流量达六万余人次，获得游客、合作单位的广泛好评点赞。2021年天润丝路云端牧场获得十二师新时代文明实践教育基地、国家休闲观光牧场等荣誉称号，成为公司一张靓丽的宣传名片。
（二）乳业板块
乳业板块是公司全产业链的中坚力量。2021年，公司乳业板块持续推进精细化管理，积极挖潜改造，紧抓产品质量和研发创新不放松，积极推进天润唐王城投产运营，有效发挥产能供应市场。
1、提升质量安全保障
公司将食品质量安全放在首位，严格落实国家质量安全制度体系，加强内部质检巡查力度，重点管控生产关键环节，针对质量提升项开展培训，严格落实质量安全责任，全方位提升公司质量管理水平。2021年公司产品出厂合格率达100%。
2、有序开展新品研发上市
公司积极开展各类新产品的研发实验，2021年共完成五十余款新品开发，陆续推出阿尔泰风味酸奶、血橙石榴酸奶等新产品，为消费者提供更多选择。同时深入开展市场调研，加大与供应商、科研院校技术交流，根据消费者喜好及行业发展趋势信息，开拓新产品研发思路。
3、加快推进项目建设进度
2021年，天润唐王城乳品加工项目全面投产运营，目前日均产能达到100吨，有效缓解了产能压力；公司与山东齐河县产业战略合作协议落地实施，公司在山东齐河县设立乳品加工控股子公司，迈出布局疆外产业“走出去”发展战略的第一步，为开拓疆外市场作出有益尝试。
（三）牧业板块
根据“围绕市场建工厂、围绕工厂建牧场”的产业发展思路，公司近年来形成了覆盖南北疆的规模化奶牛养殖布局，打造高品质原料奶生产保供基地。截至2021年末，公司共拥有18个规模化养殖牧场，牛只存栏3.54万头，为全产业链提供基础保障。
1、原料奶保障有力
2021年原料奶价格维持高位，公司以提高自有牧场奶产量、保障供应为重点，严格饲草收储标准，强化奶牛精准饲喂，提高牛群产奶量和原料奶质量，公司奶牛年均单产达到国内行业先进水平，为后续乳制品加工业务提供高品质原料。全年生产优质鲜奶16.44万吨，公司奶源自给率约67%。
2、提升牛只繁育水平
公司牧业事业部充分发挥条线管理优势，借助专家技术服务指导和信息化系统数据分析，实施专业繁育评估体系，制定标准操作规范，有效提高成母牛繁殖率，提升犊牛培育强度，育种工作取得新突破，扩大了养殖规模，实现牛群结构的调整优化。
3、开展奶源基地建设合作
“得奶源者得天下”，2021年，公司通过灵活的合作方式进行自有奶源投资布局，222团万头规模化奶牛养殖场项目以及巴楚县5000头标准化奶牛养殖示范项目的各项建设工作有序推进。项目建成后将进一步提高公司自有奶源比例，缓解原料奶外购成本压力。
（四）发挥融资功能，完善发展壮大产业链
2021年公司采取非公开发行股票的方式，募集资金总额5.67亿元，主要用于公司222团万头奶牛养殖项目，融资工作的完成，极大地缓解了公司产业投资压力，有力地促进国有资产的保值增值，提高了公司资产质量和盈利能力，保障了公司可持续发展的能力。
(一)主营业务分析
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司主营业务资金收回增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司非公开发行股票募集资金到账所致。
2.收入和成本分析
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2).产销量情况分析表
产销量情况说明无
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
(4).成本分析表
单位：元
成本分析其他情况说明无
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额293,489,511.00元，占年度销售总额13.91%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额318,561,460.98元，占年度采购总额18.12%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额87,120,680.05元，占年度采购总额4.95%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
其他说明无
3.费用
4.研发投入
(1).研发投入情况表
(2).研发人员情况表
(3).情况说明
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
5.现金流
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
(三)资产、负债情况分析
1.资产及负债状况
2.境外资产情况
3.截至报告期末主要资产受限情况
4.其他说明
(四)行业经营性信息分析
具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
食品行业经营性信息分析1报告期内主营业务构成情况
2报告期内线上销售渠道的盈利情况
(五)投资状况分析
对外股权投资总体分析
1、公司于2021年2月24日召开第七届董事会第八次会议，审议通过《新疆天润乳业股份有限公司关于对外投资设立全资子公司的议案》，同意公司投资设立全资子公司巴楚天润牧业有限公司，注册资本10,000万元。该公司于2021年3月12日在巴楚县市场监督管理局注册成立。
2、公司于2021年9月17日召开第七届董事会第十三次会议，审议通过《新疆天润乳业股份有限公司关于拟参与竞拍控股子公司49%股权的议案》，同意公司以自有资金参与竞拍新疆建融国有资本运营投资（集团）有限责任公司持有的天润建融49%股权项目。公司以8,624.00万元成功拍得该股权，天润建融成为公司的全资子公司。天润建融于2021年11月22日完成公司名称变更，由新疆天润建融牧业有限公司变更为新疆天润沙河牧业有限公司。
3、公司于2021年12月8日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过《新疆天润乳业股份有限公司关于对外投资设立控股子公司的议案》，同意公司与山东齐源发展集团有限公司（曾用名齐河齐源投资发展集团有限公司）共同出资30,000万元设立天润齐源乳品有限公司。其中，公司以货币出资15,300万元，持股比例为51%；山东齐源以货币出资14,700万元，持股比例为49%。该公司于2022年1月7日在齐河县行政审批服务局注册成立。
1.重大的股权投资
2.重大的非股权投资
3.以公允价值计量的金融资产
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
(六)重大资产和股权出售
(七)主要控股参股公司分析
单位：万元
(八)公司控制的结构化主体情况
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
(二)公司发展战略
1、总体发展战略
2、明确一个定位
“十四五”期间，天润乳业明确以“特色鲜明、区域领先、全国发展的全产业链、综合型乳品企业”为自身定位。
【区域领先、全国发展】：一方面要进一步提升区域领先地位，同时积极主动布局全国市场，加大疆外市场开发力度。
【特色明显、全产业链】：进一步塑造新疆区域特色和天润产品特色，同时深化全产业链发展，做强做大前端畜牧板块和饲草板块。
3、实施三大战略
疆内外并举战略：巩固疆内市场地位，提升疆内市场占有率；加大疆外市场主动开拓力度，增加疆外市场销售贡献度。
市场驱动型战略：强化市场研究与消费者研究，提升品牌，以市场推动产品研发和销售。
产业链深化战略：明确销售为龙头定位，做强乳业板块，做大牧业板块，积极布局饲草行业，探索肉牛行业。
4、落实六大保障
组织支撑：通过组织变革调整，强化集团总部核心能力建设，做实二级板块公司管理功能，建立集团化三级管理架构；完善集团化管控体系和权责流程，明确管控界面和管控权限，根据各板块业务发展情况，建立差异化管控体系。
人才保障：推进三项制度改革和职业经理人制度，推进人才激励制度市场化改革，释放员工活力；加强后备人才引进培养，构建多通道员工晋升体系，建立系统化、现代化人力资源管理制度。
资本助力：充分发挥上市公司优势，加强与区域内外各类产业基金和投资机构合作，利用产业基金进行投资并购，提高资本利用效率，通过多种方式扩大融资规模，助力企业在品牌建设、产业延伸、区域布局、业务拓展、科技研发等方面的快速突破。
文化强企：提炼企业文化理念，塑造天润特色企业文化内涵，全面推进天润企业文化建设工作，通过企业文化沁润天润乳业各类生产经营管理工作，提升企业核心竞争力。
科技赋能：进一步加大产品研发和数字化转型投入，提升企业科技实力，推动产品品类、产品质量、产品生产效率、产品营销效率的快速提升。
品牌拉动：明确品牌战略，构建系统性品牌管理体系；弥补品牌与产品力的差距，加大市场营销与品牌建设投入，快速提升品牌知名度。
(三)经营计划
2022年是实施“十四五”规划关键之年，公司将继续依托兵团，立足新疆，面向全国，致力于打造具有新疆和兵团特色的涵盖养殖业、乳品加工业的高质量高水平现代企业集团，代表新疆和兵团参与国内乳品市场竞争。
1、经济目标
2022年，公司计划实现乳制品销量25万吨，预计实现营业收入23亿元（合并报表）。
2、2022年，公司将重点做好以下工作：
（1）健全双循环市场体系，增强品牌影响力
公司实施以市场为核心，推进养殖和加工产业协调发展的战略，坚持以“传统渠道为主干、线上渠道为重点、疆内疆外并举”的市场方针，不断创新市场，建立线上线下双渠道、疆内疆外双循环市场体系。公司销售板块要针对疆内、疆外市场发展，线上、线下渠道拓展，促进市场持续、稳定、健康发展。同时进一步细化品牌发展战略，制定品牌中长期发展规划，不断丰富和凝练品牌内涵，对品牌进行精准定位和个性化塑造。
（2）贴近市场开展产品创新
2022年，公司将强化新品委员会和定价委员会管理职能，加强对产品研发创新工作的指导，组织开展市场调研，确定研发方向。发挥好创新平台作用，紧紧围绕主业和市场进行产品研发，从集成创新向自主创新转变，发掘新产品卖点和消费需求。
（3）新建及合作项目有序推进
公司组建项目专班，加快推进齐河乳品合作项目、天润北亭万头牧场和巴楚县5000头合作牧场建设，督促并推进项目高标准、高质量、高速度完成建设任务，为乳品加工提供优质奶源保障，为下一步产能释放做好准备。
（4）推进管理转型升级
公司把发挥信息化平台的应用作为深化改革的重要任务，将继续优化集团管控体系，启动跨行资金管控平台项目建设及供应链系统与商超业务系统数据对接工作，开发牧业牛只核算系统，
推进质量LIMS平台建设，统一生产管控体系，完成各平台数据融合，搭建销售专卖店新零售模式，为公司高质量发展提供信息化平台支撑。
（5）完善三项制度体系
2022年，公司将继续推进三项制度改革，持续完善阿米巴薪酬优化与绩效管理制度，重点加大绩效考核力度，不断优化完善薪酬管理体系；适时启动员工持股计划或股权激励，完善公司中长期激励机制。公司将以是否有利于调动员工积极性、是否有利于促进生产力的发展、是否有利于提高工作效率作为检验三项制度改革成效的标准，推进改革走深走实，促进公司持续健康地向前发展。
（6）落实质量为先方针
2022年公司三大板块需要切实做好质量安全和生产安全这条企业生命线工作，继续开展质量月活动，加强质量和安全培训，强化督导，强化考核，不断增强全员质量安全和生产安全意识，杜绝责任事故发生。
（7）重视人才科技工作
公司人才科技工作要做到“四个要”：一要建立健全人才工作机制，完善人才管理的制度，长期坚持，激发人才创新动能。二要注重岗位培养，建立人才队伍，加快企业自有人才梯队建设，为员工成才成长搭建平台。三要扩大市场化引进，重点引进高精尖专业技术人才和经营管理人才，改变人才队伍结构。四要完善考评机制。明确各岗位晋升通道，制定考核办法，引入竞争机制，让“有为才有位”成为选人用人的基本原则。
(四)可能面对的风险
（一）行业和市场风险
1.行业潜在负面新闻影响市场需求的风险
2008年“三聚氰胺”事件严重打击了国内消费者的信心，消费者对乳制品行业方面的负面新闻更为敏感，乳制品行业及上下游行业潜在的负面新闻不论是否属实，都可能对行业和行业内企业带来一定程度的不利影响。如未来乳制品行业再次发生类似“三聚氰胺事件”的负面事件，将严重影响行业内企业声誉，动摇消费者信心，导致行业需求端的迅速萎缩。公司作为乳制品行业企业，将面临此类行业潜在负面新闻造成的不利影响和引致的经营风险。
2.行业监管趋严导致成本升高的风险
3.上游畜牧养殖业发生重大疫病的风险
畜牧养殖过程中可能爆发的口蹄疫、流感、乳房炎、子宫炎等多种疫病将对奶源的产量和质量带来重大的不利影响。若未来上游畜牧养殖业爆发大规模奶牛疫病，不仅会严重影响原料奶的供应，还会增加消费者的恐慌情绪，影响乳制品市场整体消费。因此，乳制品行业企业均面临上游畜牧养殖业爆发重大疫病而影响生鲜乳供应和消费者需求的风险。
4.市场竞争环境加剧的风险
高消费者粘性和品牌市场地位及占有率，从长期来看可能会对公司未来的盈利能力和持续增长潜力带来不利影响。
5.销售区域市场依赖的风险
作为新疆地区领先的区域性乳制品企业，公司凭借较强的综合竞争能力在疆内市场建立了较高的市场地位，市场份额领先。近年来公司加快了疆外市场开拓，同时借助网络平台等新媒体力量实行全方位营销，公司疆外市场的销售规模逐年上升。但是疆内市场依赖度较高仍可能给公司经营带来一定风险，如果公司乳制品所覆盖的区域市场情况发生不利变化而公司未能及时做出相应调整，公司在短期内将面临一定的经营风险。
6.疆外市场开拓的风险
未来，公司将紧抓我国乳制品行业快速发展的历史机遇，继续立足以低温酸奶为核心，确立领先低温、做强常温、突破乳饮的产品发展思路，整合调整营销系统，以疆内市场为核心，向疆外市场延伸。但目前我国乳制品行业已经形成了全国一线品牌市场份额领先，区域龙头品牌不断发展壮大的竞争格局。随着国家对乳制品行业监管继续趋严，行业整合力度加大，未来，全国一线品牌可能更多的通过并购的方式收购区域市场规模乳企，并通过控制上游奶源、投资扩产等方式，继续扩张其品牌知名度和市场影响力，从而加剧市场竞争。如公司未能采取有效措施应对疆外市场开拓过程中面临的竞争，则有可能导致公司疆外市场开拓受阻。
（二）环保风险
乳品生产企业和牧场在生产经营中会产生污染性排放物，如果处理不当会产生环境污染风险。公司严格按照环保法规及相应标准要求，加大环保资金投入、加强职工环保教育和培训、积极与环保部门沟通交流，完善工厂排污、养殖场粪污处理设施和资源化利用，保证公司环保合法合规。但随着《环境保护法》《清洁生产法》等一系列法律法规日趋完善，“生态文明”“可持续发展”等理念的提出，都对企业的环保责任提出了更高的要求。此外若公司未严格执行环保法律法规和环保管理制度，可能造成污染物处理排放不达标，导致公司面临着花费高额污染治理费和受到违法处罚的风险。
（三）自然灾害风险
公司牧业板块从事奶牛规模化、集约化养殖业务，由于奶牛的生长和繁育对自然条件有较大的依赖性，并且天气等自然条件的变化也会对奶牛牧养所需的牧草、青贮饲料等原料植物生长产生影响，故自然条件的变化将直接影响奶牛养殖企业的经营成果。此外，如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害，将可能对饲养奶牛造成损失。因此，公司的牧业板块需要面临发生自然灾害所带来的风险。
（四）经营风险
1.原材料供应不足和市场价格波动风险
目前，公司通过自有牧场以及向第三方采购的方式，有效满足了公司对原料奶的需求，并积极通过增建或扩建自有和联营牧场的方式，提高奶源自给率，以更有效地保证原料奶的供应。但是，如果乳企对原料奶的需求超过原料奶的有效供应量较多，或进口的主要原材料受国际市场供需关系及政府有关进出口政策的影响而出现供应不足的情况，公司将面临原材料供应不足的风险。此外，如未来主要原材料价格出现大幅上涨或异常波动，而公司采购不能有效把握主要原材料价格变动趋势或作出的应对决策落后于市场变化，将对公司的生产经营产生不利影响。
2.产品质量控制的风险
一直以来，公司高度重视产品质量，不断加大产品质量隐患排查和技术设施改造力度，提升产品质量检测和风险评估能力，加大实验检测仪器设备和人员的投入，积极建立产品质量事前预防、事中管控的有效预防体系，不断完善企业的产品质量管理体系。报告期内，公司未出现过重大食品安全责任事故。但考虑到公司生产的产品属于日常消费品，直接面对终端消费者，产品质量和食品安全情况直接关系着普通消费者的个人健康。同时，由于食品流通过程中需经历较多中间环节，且公司的主要产品低温乳制品更需要从生产、出厂、运输到货架储存的全程冷链保存，一旦公司因人员操作疏忽、不能有效控制经销商行为、质量控制措施不够完善等原因，出现产品质量或食品安全问题，将可能使公司遭受产品责任索偿、负面宣传、政府处罚或品牌形象受损，进而对公司的声誉、市场销售和经营业绩产生重大不利影响。
(五)其他
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
第四节公司治理
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规等规范性文件，以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，规范运作，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构和公司各项内部管理制度，建立了相互独立、权责明确、相互监督的股东大会、董事会、监事会和经理层，组建了较为规范的公司内部组织机构，制定了《公司章程》及一系列法人治理细则，明确了董事会、监事会、经理层的权责范围和工作程序，公司治理结构规范、完善。公司董事会认为公司法人治理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，不存在差异。公司治理情况如下：
（2）关于控股股东与上市公司：报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况均予以披露。
（5）关于信息披露及透明度：公司董事会设立专门机构并配备相应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询。报告期内，公司披露临时公告52份，定期报告4份，公司按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，制定了《公司总经理工作细则》，修订了《公司信息披露管理办法》《公司内幕信息知情人登记管理制度》，并依法披露。经上海证券交易所综合考评，公司2020-2021年度信息披露工作评价结果为A，这也是公司连续第三年获此殊荣。
（二）内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，公司于2021年度修订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，加强内幕信息的保密管理，完善内幕信息知情人登记备案。未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情形。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
三、股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
股东大会情况说明
2021年公司共召开2次股东大会，全部21项议案均获审议通过。公司董事会严格认真履行股东大会赋予的职责，执行股东大会通过的各项决议。
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
现任公司副总经理，乳业事业部总经理，天润科技董事、总经理，沙湾盖瑞董事长，天润唐王城执行董事。
其它情况说明
2021年7月，公司副总经理陈东升先生提交书面辞职报告，陈东升先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，辞去公司副总经理职务后，仍将在公司工作。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
2.在其他单位任职情况
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
(六)其他
五、报告期内召开的董事会有关情况
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
(三)其他
七、董事会下设专门委员会情况
(1).董事会下设专门委员会成员情况
(2).报告期内审计委员会召开7次会议
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
(4).报告期内战略委员会召开4次会议
(5).存在异议事项的具体情况
八、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
(二)薪酬政策
(三)培训计划
一直以来，公司高度重视对员工的培养和教育，在培训费用、培训政策上给予全力支持，不断提升员工的专业技术能力及综合素质，加大对专业技术人员的技能培训，培养组建高技能人才队伍，2021年度共开展内外训900多期，累计参培19,310人次，圆满完成了全年培训任务。
2021年公司培训工作的开展围绕企业发展战略的需要，建立完善不同层级人才培养体系，加强企业内部师资队伍建设，利用线上和线下培训方式相结合，创新线下培训模式，开发线上培训平台，利用“互联网+”培训，构建天润人才培养体系，以满足公司三大板块产业化发展和经济发展。2021年重点开展了天润乳业干部能力提升培训、内部师资培训、天润雏鹰培训班等培训项目，创建了线上数字化云端学习平台-“天润学堂”，开启了天润学习发展新模式，实现直播授课零距离，丰富的线上课程内容有效提高了广大职工学习主动性和积极性。同时，加大了职业技能培训力度，申报成为高技能定点培训机构，组织开展多期职业技能培训。2021年培训工作成效显著，职工综合素质和专业技能逐步提升，参训热情和积极性显著提高。
公司及各板块根据公司战略规划与人才发展目标，制定了2022年度培训规划，对各类员工分层次、有重点的开展培训，2022年计划重点开展天润中高层管理人员培训班、天润中青班、天润雏鹰培训班、内训师队伍技能提升班、天润新型学徒制培训班等项目，以及天润学堂内部课程库搭建、线上知识竞赛活动，管理人员通识类素质提升培训、营销团队狼性训练营、班组长培训、职业技能培训等内容，培训工作贯穿全年，辐射全员，通过培训打造中高层管理人员、专业技术人员、营销人员后备人才梯队，促进员工职业生涯规划，为公司高质量发展贡献力量。
(四)劳务外包情况
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司历来重视对股东的稳定回报，公司每年根据当期的经营情况和资金需求计划，在充分考虑股东回报的基础上，实行具有持续性和稳定性的利润分配政策。2021年3月26日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》，并经公司2020年年度股东大会审议通过。
(二)现金分红政策的专项说明
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明
员工持股计划情况
其他激励措施
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司建立了完善的绩效考核管理制度，形成了不同岗位层级经营管理者的绩效考核体系。每年依据公司年度经营战略目标，遵循“看历史定保底目标、看标杆定合理目标、看战略定挑战目标”的三看原则，抓取核心考核指标，确定目标值，与各级经营管理者层层签订目标责任书，制定考核细则，明确实现路径，发挥绩效“指挥棒”作用。公司所有高级管理人员每年签订《经营业绩目标责任书》，按照职责与任务分工不同，考核评价分别与公司整体经营业绩达成、分管权属企业、分管职能部门绩效考核结果挂钩，实现每个高级管理人员“一人一岗、一岗一表”的个性化考核，保证考核与实际经营管理相符，各级管理人员责权清晰，有效发挥绩效管理的约束性与激励性。
2020年，公司对董事、高级管理人员薪酬标准及薪酬结构进行了调整，薪酬结构中增加了任期激励部分，进一步完善中长期激励机制，每年按照公司经营业绩超额完成情况提取任期激励，任期届满后予以兑现发放。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2021年度内部控制评价报告》，未发现公司内部控制存在重大缺陷或重要缺陷，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
十六、其他
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
1.排污信息
公司控股子公司天润科技及孙公司沙湾盖瑞属于国家环境保护部门公布的废水重点排污单位。主要污染物为COD、BOD、氨氮等，废水经污水处理系统处理达标后由厂区污水总排口排出。分别执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的三级标准和二级标准。
2021年，天润科技和沙湾盖瑞全年均未发生超标排放现象，其中，天润科技主要污染物平均排放浓度为化学需氧量45.07mg/L、氨氮1.9mg/L，排放总量分别为36.5t、1.54t；沙湾盖瑞主要污染物平均排放浓度为化学需氧量42.56mg/l、氨氮2.07mg/l，排放总量分别为8.76t、0.43t。
2.防治污染设施的建设和运行情况
天润科技和沙湾盖瑞均配套建设有污水站，处理能力分别为2500t/d和960t/d；并采用配置低氮燃烧器的燃气锅炉供暖。2021年，各防治污染设施均运行平稳。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
天润科技及沙湾盖瑞均严格遵守建设项目环境影响评价制度，分别于2019年9月和2019年12月申领了排污许可证，生产过程中严格按照排污许可的要求进行污染物排放，并于2022年初完成了2021年排污许可证年报工作。2021年，天润科技及沙湾盖瑞均未实施新改扩建项目。
4.突发环境事件应急预案
天润科技和沙湾盖瑞均根据上级环保部门的要求，结合公司实际情况编制了突发环境事件应急预案并报上级生态环境局备案，应急预案备案号分别为：661200-2019-041-L、654223-2021-002-L。
5.环境自行监测方案
6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
7.其他应当公开的环境信息
天润科技和沙湾盖瑞污水站均安装了污水在线监测设备，实现了污染物（总氮、氨氮、COD、PH、流量等）实时监测，并发布在《全国污染源信息监测与公布平台》。
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
1.因环境问题受到行政处罚的情况
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
公司子公司天润烽火台、沙湾天润、天润北亭、芳草天润、天润沙河和天澳牧业均配套建有粪污处理设备，干粪经发酵后用作牛床垫料或有机肥，液体粪进入氧化塘经无害化处理后回用于农田资源化利用。上述子公司均依据《关于印发固定污染源排污登记工作指南（试行）的通知》（生态环境部2020年1月6日）完成了固定污染源排污登记。
2021年全年均未发生环保污染事件。
3.未披露其他环境信息的原因
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
1、天润科技污水排放标准为三级排放标准，但实际按照更高级别的二级排放标准进行排放。2021年，天润科技对锅炉房热量进行了回收，经测算，每年可回收10亿KJ热能，可节省相应燃气28,608m；在节电方面，天润科技冷库在冬季采用风机吸入自然风配合冷库内蒸发器制冷，减少压缩机的运行费用，制冷车间在冬季采用冷风对冷却塔盘管进行冷却，停用喷淋泵冷却方式，以此节约用电。
2、沙湾盖瑞冬季停用制冷机，采用室外自然风冷，2021年沙湾盖瑞停用制冷设备（250KW*2）共计120天，仅使用风机、水泵进行循环，共节电约50万Kwh。
二、社会责任工作情况
详见公司2022年4月28日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新疆天润乳业股份有限公司2021年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
公司积极帮扶团场巩固脱贫攻坚成果使其与乡村振兴有效衔接，坚持“突出诉求、全面扶持”的原则，结合兵团第三师51团实际，从产业发展、技术合作、项目建设、人才编制等方面加强帮扶，补齐团场发展短板，提高发展水平，促进职工群众增收，助力团场乡村振兴。
以公司子公司天润唐王城为依托，吸纳团场富裕劳动力，优先保证低收入人口就地就近就业；同时，在技术、资金、信息等方面帮扶团场产业发展，提高产业市场竞争力和抗风险能力，促进产业提档升级。
全力支持兵团第三师51团发展奶牛殖业和饲草种植业，推动农业供给侧结构性改革，帮助团场规划发展乡村特色产业；通过发展产业增强团场的造血功能，带动团、连和种植户产业结构的调整，进而带动团场经济社会协调发展，提高农业综合发展水平，为巩固脱贫成果、促进乡村振兴提供产业支撑。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
三、违规担保情况
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
单位:元
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
（四）其他说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司第七届董事会审计委员会2022年第三次会议、公司第七届董事会第十九次会议、公司第七届监事会第十三次会议分别审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司关于聘请2022年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意继续聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，公司2022年度会计师事务所审计费用标准为人民币100万元（含税、不包括差旅费），其中：财务报告审计费用为70万元、内部控制审计费用为30万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
(二)公司拟采取的应对措施
(三)面临终止上市的情况和原因
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司第七届董事会第九次会议及2020年年度股东大会分别审议通过了《新疆天润乳业股份有限公司2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计情况的议案》，结合公司以往的实际情况，2021年度预计与关联方发生关联交易金额约为2,300万元，具体关联交易金额在关联交易总额不突破的前提下调剂使用。2021年度，公司实际发生的向关联人购买原材料及接受关联人提供劳务金额共计1,564.32万元，未超过2021年度预计关联交易总额，具体情况见下表：
3、临时公告未披露的事项
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
(三)共同对外投资的重大关联交易
(四)关联债权债务往来
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
2、承包情况
3、租赁情况
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
其他情况
(2)单项委托理财情况
(3)委托理财减值准备
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
(2)单项委托贷款情况
(3)委托贷款减值准备
3.其他情况
(四)其他重大合同
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
2、股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2972号文核准，公司以非公开发行股票方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）51,590,909股，新增股份已于2021年12月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕变更登记手续，均为有限售条件股份，公司股份总数由原来的268,599,337股增加至320,190,246股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二)限售股份变动情况
单位:股
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
单位：股币种：人民币
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
公司于2021年12月30日完成了非公开发行股票项目，股份总数由发行前的268,599,337股增至320,190,246股，股东结构无明显变化。因非公开发行股票项目募集资金到位，截至2021年末，公司总资产、归属于上市公司股东的净资产分别同比增长34.04%和41.48%。公司资产负债率较上一年基本持平。
(三)现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
2自然人
3公司不存在控股股东情况的特别说明
4报告期内控股股东变更情况的说明
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二)实际控制人情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
公司控股股东新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司前身为兵团农十二师国有资产经营公司，成立于2002年7月，公司注册资本金11.03亿元。在新一轮国资国企改革中，国资公司立足当前、着眼长远，根据十二师党委战略部署及“十四五”规划纲要，在认真分析集团公司企业定位、优势产业、传统业务、未来愿景的基础上，初步确立了“两主一培育”(以现代物流供应链、农副产品深加工为主，培育壮大产业园区开发及运营业务)产业布局，引领实体经济高质量发展，推动师域产业结构调整和优化升级。
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
七、股份限制减持情况说明
八、股份回购在报告期的具体实施情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
二、可转换公司债券情况
第十节财务报告
一、审计报告
公司年度财务报告已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
希会审字(2022)3674号新疆天润乳业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日合并及母公司的财务状况以及2021年度合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
（一）事项描述
如财务报表附注六、（三十四）所示，贵公司2021年度营业收入为2,109,258,100.81元，其中低温和常温乳制品收入为2,035,081,518.32元，由于收入为公司利润关键指标，在收入方面可能存在重大风险，因此我们将收入确定为关键审计事项。
（二）审计应对
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信息。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨树杰（项目合伙人）
中国西安市中国注册会计师：骆虹宇
2022年4月26日
二、财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位:新疆天润乳业股份有限公司
公司负责人：刘让主管会计工作负责人：王慧玲会计机构负责人：牟芹芹
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:新疆天润乳业股份有限公司
合并利润表2021年1—12月
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：刘让主管会计工作负责人：王慧玲会计机构负责人：牟芹芹
母公司利润表2021年1—12月
合并现金流量表2021年1—12月
母公司现金流量表
2021年1—12月
合并所有者权益变动表2021年1—12月
母公司所有者权益变动表
三、公司基本情况
1.公司概况
（一）历史沿革
新疆天润乳业股份有限公司（以下简称“天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。
天宏纸业于1999年经新政函[1999]191号文件批准，以发起设立方式成立的股份有限公司，于1999年12月30日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的注册号为650000040000482企业法人营业执照，注册资本人民币5,016.00万元。2001年6月15日,天宏纸业根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]34号文《关于核准新疆天宏纸业股份有限公司公开发行股票的通知》，以网上定价方式向社会公开发行人民币普通股股票3,000.00万股。2001年6月28日，上述3,000.00万元的人民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。股票代码“600419”。
2013年3月30日，经国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆天宏纸业股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2013]114号）同意，将新疆石河子造纸厂所持新疆天宏纸业股份有限公司3,359.04万股股份无偿划转给新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013年5月28日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将新疆石河子造纸厂持有的公司3,359.04万股股份过户至农十二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再持有公司股份，公司总股本仍为8,016.00万股，其中农十二师国资公司持有3,359.04万股，占公司总股本的41.90%。公司控股股东变更为农十二师国资公司，公司实际控制人变更为新疆生产建设兵团第十二师国有资产监督管理委员会。
2013年4月22日，本公司与农十二师国资公司、石波、谢平签署了《资产置换及发行股份购买资产协议》。根据上述协议，公司拟以全部资产和负债，与农十二师国资公司持有的天润科技19,423.00万股股份（占天润科技总股本的89.22%）进行置换，两者评估值的差额部分由天宏纸业以向农十二师国资公司非公开发行股份的方式支付；同时，天宏纸业向天润科技的股东石波、谢平非公开发行股份购买其分别持有天润科技1,600.00万股天润科技股份（占天润科技总股本的
7.35%）、50万股天润科技股份（占天润科技总股本的0.23%）。
根据万隆评估为置出资产方天宏纸业出具的“万隆评报字（2013）第1024号”评估报告，以2012年12月31日为评估基准日，置出资产账面净值为105,314,426.43元，评估价值为168,074,589.79元；根据万隆评估出具的“万隆评报字（2013）第1048号”评估报告，以2012年12月31日为评估基准日，置入资产天润科技的账面净值为210,162,568.09元，评估价值为236,971,934.90元。交易双方经协商后确定在本次交易中置出资产的作价为168,074,589.79元，置入资产的作价为236,971,934.90元。置入资产与置出资产的差额68,897,345.11元由天宏纸业
向农十二师国资公司、石波、谢平分别发行4,551,774.00股、1,626,804.00股和50,837.00股A股股票。增发股份的价格为11.06元/股。增发后股本总额8,638.94万元。2013年10月28日，中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天宏纸业股份有限公司重大资产重组及向新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证券许可[2013]1348号），核准了公司本次重大资产重组及发行股份购买资产的事项。
2013年11月8日，天宏纸业本次重大资产置换天润科技96.80%的股权，办理完成股东股权过户工商登记备案手续，本公司持有天润科技21,073.00万股股份，占该公司总股本的比例为
2013年12月24日，本公司与新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司、新疆天宏资产管理有限公司就本次重大资产重组置出的资产交割签订《资产交割确认书》。新疆生产建设兵团农十二师国有资产经营有限责任公司及其全资子公司新疆天宏资产管理有限公司接收天宏纸业的全部置出资产。
2013年12月31日，公司名称正式变更为新疆天润乳业股份有限公司。
2015年度，公司拟向兵团乳业集团发行14,058,254股购买其持有的天澳牧业100%股权，并拟向不超过10名特定发行对象发行股份募集配套资金。2015年7月27日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1765号），核准本次重组。
2015年8月31日，公司向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司发行14,058,254股，购买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金管理有限公司发行1,450,000股、向中新建招商股权投资有限公司发行650,000股、向第一创业证券股份有限公司发行550,000股、向招商基金管理有限公司发行459,540股募集配套资金。增发后公司股本变为10,355.72万元。
2018年4月18日，公司股东大会审议通过利润分配及转增股本方案，并于2018年5月18日公告。以总股本103,557,209股为基数，每股派发现金红利0.29元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增1股，共计派发现金红利30,031,590.61元，转增103,557,209股，本次分配后总股本为207,114,418股。
2019年度，公司申请向原股东配售62,134,325股人民币普通股（A股）增加注册资本人民币62,134,325.00元。2019年11月27日经中国证券监督管理委员《关于核准新疆天润乳业股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2019〕2556号）核准，由主承销商中信建投证券股份有限公司采用配股方式公开发行人民币普通股（A股）股票62,134,325股，每股面值1元。2020年1月配股公开发行成功后增加注册资本人民币61,484,919.00元。变更后注册资本为人民币268,599,337.00元，累计股本为人民币268,599,337.00元。
2021年度，公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）51,590,909股，增加注册资本人民币51,590,909.00元，增加股本人民币51,590,909.00元。变更后注册资本320,190,246.00元，变更后股本320,190,246.00元。报告期末公司工商登记信息如下：
公司住所：新疆乌鲁木齐市西山兵团乌鲁木齐工业园区丁香一街9-181号
法定代表人:刘让
注册资本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元人民币
实收资本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元人民币
公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）
经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：乳业投资及管理；畜牧业投资及管理;乳和乳制品的加工与销售；饲料加工、销售；农作物种植、加工；有机肥生产、销售;机械设备加工、维修；自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外)；物业管理；房屋租赁；装饰装潢材料的销售。
（二）财务报告的批准报出者、批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会于2022年4月26日批准报出。
2.合并财务报表范围
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
公司自报告期起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
公历1月1日至12月31日
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并的会计处理方法
2.非同一控制下的企业合并的会计处理方法
在合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6.合并财务报表的编制方法
1.合并范围的确定原则
2.合并财务报表编制的原则、程序及方法
子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司所持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。
9.外币业务和外币报表折算
1.外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。（3）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10.金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是指公司为近期内出售而持有的股票、债券、基金等。
（2）持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等非衍生金融资产。
持有期间采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，以实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款、预付账款、长期应收款等
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产，包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的其他金融负债，一般包括企业发行的债券、因购买商品或劳务产生的应付账款、长期应付款等。
量。
后续计量按《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中较高的计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
6.金融资产（不含应收款项）减值准备
（1）金融资产减值的判断依据
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其它财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始计量以来的预计未来现金流量确实减少且可计量；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其它表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）金融资产减值损失的计量（不含应收款项）
①可供出售金融资产的减值准备
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
②持有至到期投资的减值准备
以成本或摊余成本计量的持有至到期投资减值损失的计量按预计未来现金流现值低于年末账面价值的差额计提减值准备。
在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，该金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.本公司无改变持有意图或能力发生改变的依据，将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情形。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
2.对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收账款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13.应收款项融资
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收款项、其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
15.存货
1.存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、消耗性生物资产、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
2.发出存货的计价方法
存货发出采用加权平均法核算。
3.期末存货的计价及存货减值准备的计提方法：
（1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
（4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了时再予以调整。
4.存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5.低值易耗品、包装物和周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法；周转材料采用五五摊销法。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
17.持有待售资产
1.持有待售资产的确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：①公司已经就处置该非流动资产作出决议；②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
2.会计处理方法对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②决定不再出售之日的再收回金额。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21.长期股权投资
公司长期股权投资指对被投资方实施控制、重大影响的权益性投资，包括子公司和联营企业，以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。
1.长期股权投资初始投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的：公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并财务报表中所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的：
①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性工具和债务性工具之和的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；
（3）除企业合并外取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换准原则确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则确定。
2.长期投资后续计量及收益确认
（1）对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认，自2009年1月1日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）在本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，会考虑长期股权投资是否发生减值。
（3）对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。投资收益、其他综合收益以取得股权后，被投资公司实现的净损益和其他综合收益的份额分别计算确定。在确认享有被投资单位净损益份额时，以取得被投资时单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，对于被投资单位除净损益、其他综合收益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资账面价值计入所有者权益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以账面价
值减记为零为限，合同约定负担额外损失义务的的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，公司在计算收益分项额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分项额。
3.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
4.长期投资减值的确认
5.处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
22.投资性房地产
不适用
23.固定资产
(1).确认条件
1.固定资产标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且包含的经济利益很可能流入企业、成本能够可靠计量的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及电子设备等。
2.固定资产的计价方法：
（1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装费用、交纳的有关税金等计价；
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；
（4）在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
（7）接受捐赠的固定资产，根据所提供的有关凭证上标明的金额加上接受捐赠时发生的各项费用，确定固定资产入账价值，或按同类资产的市场价格或接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值；
（8）盘盈的固定资产，按同类资产的市场价格减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
(2).折旧方法
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
24.在建工程
本公司在建工程以立项项目分类核算。
1.在建工程的计价
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
工程达到预定可使用状态前试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本计入在建工程成本，销售或转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本；在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
购建的固定资产在达到预定可使用状态时转作固定资产。购建固定资产达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对原估值进行调整，但不再调整原已计提的折旧。
3.在建工程利息资本化按照本附注“四、（十四）借款费用”所述方法资本化
4.公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；②所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
25.借款费用
1.借款费用的确认原则
本公司因购建符合资本化条件的资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、专门借款发生的辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
（1）开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。
（3）停止资本化，当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3.借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定：
（1）专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
（2）一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。
26.生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产，消耗性生物资产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），生产性生物资产包括成母牛（主要指母牛幼畜及产役畜）。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，公司生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
4.生物资产减值准备计提方法
资产负债表日，以成本模式计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
27.油气资产
28.使用权资产
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
2.无形资产使用寿命及摊销方法：
合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，按不超过合同规定的受益年限确定使用寿命及摊销年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限确定使用寿命及摊销年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者确定使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形资产采用年限平均法摊销。
无法预见无形资产为企业带来未来经济利益的期限的，确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
3.期末无形资产的复核及减值准备计提：
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核，以确定是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，以确定其使用寿命是否为有限的，并估计使用寿命有限无形资产的使用寿命。
公司期末按本附注“四、（十八）减值准备”所述的方法、按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2).内部研究开发支出会计政策
30.长期资产减值
31.长期待摊费用
1.长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
(2).离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
(3).辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
34.租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
35.预计负债
1.预计负债确认原则
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债主要包括
（1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
（2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
（3）很可能发生的债务担保而形成的负债。
3.预计负债计量方法
36.股份支付
37.优先股、永续债等其他金融工具
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
合同或协议的价款收取采用递延方式，实质上具有融资性质、且金额较大的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
39.合同成本
40.政府补助
1.政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2.计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.会计处理：
41.递延所得税资产/递延所得税负债
1.本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
2.公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
3.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够多的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
4.递延所得税负债的确认
5.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
(2).融资租赁的会计处理方法
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
自2021年1月1日起适用的会计政策
1.承租人的会计处理
（1）使用权资产的确认
使用权资产类别主要包括土地使用权、房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公、电子设备及其他。
按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）租赁负债的确认
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
2.出租人的会计处理
出租人应当在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
（1）出租人对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，出租人应当对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。出租人对应收融资租赁款进行初始计量时，应当以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
出租人应当按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是按照本准则第三十八条规定所采用的折现率，或者按照本准则第四十四条规定所采用的修订后的折现率。
出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人对经营租赁的会计处理
在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。其他系统合理的方法能够更好地反映因使用租赁资产所产生经济利益的消耗模式的，出租人应当采用该方法。
出租人发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。
出租人应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
出租人取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，应当在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
2021年1月1日前适用的会计政策
1.经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移,也可能不转移。
满足以下一项或数项标准的租赁,应当认定为融资租赁:
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权，即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
（3）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（4）出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43.其他重要的会计政策和会计估计
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
(2).重要会计估计变更
合并资产负债表
各项目调整情况的说明：
母公司资产负债表
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
45.其他
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2.税收优惠
1.企业所得税
（1）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限责任公司适用从事农、林、牧、渔业项目及农产品的初加工项目所得免征企业所得税的企业优惠政策，经乌高新国税[2009]005号《减免税批准通知书》批准，同意子公司天润科技从2008年1月1日起减免相应部分的企业所得税。沙湾盖瑞乳业有限责任公司奶类初加工项目所得免征企业所得税已于2010年5月10日在沙湾县国家税务局进行备案登记，2010年1月1日至2023年9月16日减免相应部分的企业所得税。
（2）依据财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限责任公司适用西
部大开发企业所得税享受15%的税率优惠政策。
（3）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项，本公司子公司新疆天澳牧业有限公司、沙湾天润生物有限责任公司属于从事农、林、牧、渔项目的行业，经奎屯市国家税务局批准，子公司新疆天澳牧业有限公司享受免征所得税的优惠政策。经沙湾县国家税务局批准，子公司沙湾天润生物有限责任公司2010年1月1日至2030年12月减免相应部分的企业所得税。
（4）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项，本公司子公司新疆天润沙河牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项目的行业，经国家税务总局阿拉尔税务局批准，享受免征所得税的优惠政策。
（5）依据财政部、国家税务总局[2019]13号文件《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，和财政部税务总局公告2021年第12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公司子公司天润优品贸易有限公司适用此优惠政策。
（6）依据财税[2021]27号财政部税务总局《关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知》，2021年1月1日至2030年12月31日，对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》(以下简称《目录》)范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆天润唐王城乳品有限公司适用此优惠政策。
（7）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项，子公司新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司适用从事农、林、牧、渔业项目及农产品的初加工项目所得免征企业所得税的企业优惠政策，已在乌鲁木齐市沙依巴克区国税局进行了企业所得税所得免税备案。
（8）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项，子公司沙湾天润生物有限责任公司属于从事农、林、牧、渔项目的行业，经沙湾县税务局批准，享受免征所得税的优惠政策。
（9）依据《中华人民共和国企业所得税法》、中华人民共和国主席令第63号第二十七条第（一）项，子公司新疆芳草天润牧业有限责任公司属于从事农、林、牧、渔项目的行业，经国家税务总局呼图壁县税务局批准，享受免征所得税的优惠政策。
2.增值税
（1）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令第134号）第十六条规定子公司沙
湾天润生物有限责任公司、新疆天润沙河牧业有限公司、新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司、新疆天润北亭牧业有限公司、新疆芳草天润牧业有限责任公司，其销售自产农产品的收入享受免征增值税的优惠政策。
（3）依据财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度，子公司新疆天润唐王城乳品有限公司适用此优惠政策。
3.其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
其他说明本公司期末无使用受限货币资金。
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
(2).期末公司已质押的应收票据
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(5).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按组合计提坏账准备：
(6).坏账准备的情况
(7).本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1).按账龄披露
(2).按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备的说明：
组合计提项目：账龄分析法组合
按组合计提坏账的确认标准及说明：
1.本报告期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。
2.公司本报告期无核销的应收账款。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
(3).坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(4).本期实际核销的应收账款情况
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1.公司报告期内无终止确认的应收款项情况。
2.公司报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
6、应收款项融资
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
1.截止报告期末，账龄超过1年的大额预付款项情况
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
无其他说明
截止报告期末,已将本期末预付工程款、设备款等长期资产预付款重分类至其他非流动资产。
8、其他应收款
项目列示
应收利息
(1).应收利息分类
(2).重要逾期利息
(3).坏账准备计提情况
(4).应收股利
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
(6).坏账准备计提情况
其他应收款
(7).按账龄披露
1、本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期或转回比例较大的其他应收款。
(8).按款项性质分类情况
1、公司报告期内无终止确认的应收款项情况。
2、公司报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情况。
(9).坏账准备计提情况
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
(10).坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(11).本期实际核销的其他应收款情况
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
(13).涉及政府补助的应收款项
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
9、存货
(1).存货分类
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
1.本期无计入存货成本的借款费用资本化金额。
2.期末无用于担保或所有权受到限制的存货。
10、合同资产
(1).合同资产情况
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3).本期合同资产计提减值准备情况
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
期末重要的债权投资和其他债权投资：
13、其他流动资产
14、债权投资
(1).债权投资情况
(2).期末重要的债权投资
(3).减值准备计提情况
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
(2).期末重要的其他债权投资
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
(2).坏账准备计提情况
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
注：本公司在新疆博润农牧有限公司5名董事会成员中占有1名席位，能够对该公司生产经常产生重要影响。
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
(2).非交易性权益工具投资的情况
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
固定资产
(1).固定资产情况
(2).暂时闲置的固定资产情况
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
(4).通过经营租赁租出的固定资产
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
1.公司子公司天润科技2018年转固的研发中心20,190,008.66元、中试车间6,562,553.50元、燃气锅炉房6,723,238.39元，正在办理产权中。
2.本公司子公司沙湾天润位于租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值91,963,165.81元，净值71,539,529.54元。2013年和沙湾县国土资源局、沙湾县牛圈子牧场、沙湾县草原监理所签订了《关于国有耕地经营承包合同的补充协议》。
3.本公司子公司天澳牧业位于租赁的农村土地上的9个养殖场，涉及的养殖用建筑物原值131,076,026.54元,净值为103,599,965.12元。公司于2014年9月24日与第七师国土资源局签订了《设施农业用地租赁合同书》，向第七师国土资源局租赁土地9处，面积分别为1,926,874.77平方米（折合2,890.30亩）作为养殖用地。
4.本公司子公司天润烽火台租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值84,257,965.57元,净值为76,856,387.72元。十二师国土资源局、农业局于2016年5月5日分别向天润烽火台出具了《设施农用地备案通知书》。
5.本公司子公司天润北亭牧业租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值88,915,448.72元,净值为82,996,735.77元。十二师国土资源局于2017年8月28日向天润北亭牧业公司出具了《设施农用地备案通知书》。
6.本公司子公司芳草天润租赁的农村土地上的养殖用建筑物原值151,477,903.92元,净值为143,053,907.74元。六师农业局于2018年1月24日向芳草天润出具了《设施农用地备案通知书》。
7.本公司子公司天润沙河2018年7月31日收购阿拉尔市沙河镇建融国有资产投资经营有限责任公司租赁的位于农村土地上的3个养殖场，涉及的养殖用建筑物原值60,809,768.96元,净值为55,009,432.25元。天润沙河已于2020年9月20日与新疆生产建设兵团第一师阿拉尔市五团签订了《设施农用地使用协议》。
8.期末本公司对已闲置、无使用价值的固定资产计提减值。
固定资产清理
22、在建工程
在建工程
(1).在建工程情况
(2).重要在建工程项目本期变动情况
(3).本期计提在建工程减值准备情况
1.本公司期末对在建工程检查，未发现存在应计提在建工程减值准备的情形。
2.公司报告期内无在建工程抵押担保的情形。
工程物资
(4).工程物资情况
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
1.截止报告期末，本公司共拥有产畜16,675头，幼畜14,951头。
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
无
26、无形资产
(1).无形资产情况
1.本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
期末土地使用权39,239,272.02元，系公司子公司天润科技乌昌公路土地20,643,145.60元，沙湾盖瑞乳业土地2,363,320.34元，天润烽火台土地9,163,358.40元，唐王城土地7,069,447.68元，各地块基本情况如下：
乌昌公路土地：土地证编号为兵十二师国用2012第121002508号，位于新疆生产建设兵团农十二师五一农场三连,系以受让方式取得，属于工业用地，土地面积100,000.00㎡，使用权自2008年11月23日至2057年5月15日，按实际使用年限48.50年进行摊销；
乌昌公路办公区土地：土地证编号为兵（2019）第十二师不动产权第003957号、兵（2019）第十二师不动产权第003958号，位于乌鲁木齐市头屯河区乌昌公路2702号，属于工业用地，土地面积100,000.00㎡，使用权自2007年5月16日起2057年5月15日止。沙湾盖瑞土地：土地证编号为沙国用2004字第000003593号，位于三道河子镇乌鲁木齐东路09-05，系子公司以受让方式取得，属于工业用地，土地面积27,168.62㎡，使用权自2004年11月3日至2033年6月15日，按实际使用年限30年进行摊销；
烽火台土地：土地编号为XS2019-7-1，位于西山农牧场二连，系子公司以受让方式取得，属于科研用地，土地面积14298.00㎡，使用权自2019年11月15日至2069年11月15日，按实际使用年限50年进行摊销。
唐王城土地：土地编号为2019-028，位于第三师图木舒克市永安坝工业园区，系以受让方式取得，属于工业用地，土地面积62,003.42㎡，使用权自2019年11月20日至2069年11月20日，按实际使用年限50年进行摊销。
2.公司报告期无形资产无抵押担保的情形。
3.期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1).商誉账面原值
(2).商誉减值准备
注:
1）沙湾盖瑞：
资产组主要资产的使用状况：
1、存货
主要为购置的原材料、在库低值易耗品、产成品。
原材料大部分为近期购置，正常使用的牛奶、辅料、包装物等。
在库低值易耗品为近期购置的周转框。
产成品主要为近期生产的灭菌乳系列。
2、房屋建筑物
3、机器设备、电子设备、其他设备、运输设备。
（1）机器设备
共计有161项，为变压器、液态奶生产线、利乐巴氏杀菌设备、塑杯成型罐装封切机、多功能乳品分析仪、灌装机等。设备使用状况良好，能满足目前生产要求。
（2）电子设备
电子设备共计有266项，主要为生产用打印机、电脑等办公设施，现场勘查资产状况良好，且都由人事行政部保管，能正常使用。
（3）其他设备
办公设备共计75项，主要为叉车、输送机等。现场勘察这些设备状况良好，目前都能正常使用。
（4）运输设备
运输设备共计3辆，车辆保养状况良好，均处于正常使用中。
（5）无形资产-土地使用权：为房屋建筑物所占用的土地，土地用途：工业，实际用途工业，剩余使用年限13年。
2）沙湾天润：
主要为购置的原材料。
原材料大部分为近期购置，正常使用的饲草料、兽药、精饲料等。
主要为自建的牛舍、办公楼、警卫室、锅炉房、厕所、宿舍等。构筑物包括：青贮窖、围墙、地坪、草料场等。建（构）筑物所占用的土地为租赁沙湾县牛圈子牧场的土地，租赁期限自2013年7月22日起30年。
机器设备共计有56项，为奶罐、挤奶器、巴氏消毒机组等。设备使用状况良好，能满足目前生产要求。
电子设备共计有25项，主要为生产用复印机、针式打印机、电脑、计步器、监控设备等，现场勘查资产状况良好，且都由人事行政部、生产部保管，能正常使用。
办公设备共计39项，主要为：助产器、电磁炉、液氮罐、办公桌、饮水槽、文件柜、条椅、犊牛岛等。现场勘察这些设备状况良好，目前都能正常使用。
运输设备共计14辆，车辆保养状况良好，均处于正常使用中。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
关键参数：
(5).商誉减值测试的影响
本次计提商誉减值准备将减少公司2021年度利润总额7,940,784.16元。
风险应对措施：
1、公司将结合市场需求和产品规划，进行生产设备的购置和技术改造，完成后有效提高产品市场供给能力，提升经营效益。
2、公司将借助各业务板块的优势，在管理、技术、业务、人员等方面进行资源改革，积极发挥各业务板块的优势，增强各业务板块的持续盈利能力。
29、长期待摊费用
本公司对临时设施的摊销期按照受益期确定为5年。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
(2).未经抵销的递延所得税负债
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
(4).未确认递延所得税资产明细
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、资产减值准备
32、其他非流动资产
33、短期借款
(1).短期借款分类
短期借款分类的说明：无无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
34、交易性金融负债
35、衍生金融负债
36、应付票据
(1).应付票据列示
37、应付账款
(1).应付账款列示
(2).账龄超过1年的重要应付账款
1、按账龄列示的应付账款
2、截止报告期末，大额应付前五名明细列示如下
38、预收款项
(1).预收账款项列示
(2).账龄超过1年的重要预收款项
39、合同负债
(1).合同负债情况
40、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
(2).短期薪酬列示
单位：元币种:人民币
(3).设定提存计划列示
41、应交税费
42、其他应付款
应付利息
(1).分类列示
应付股利
(2).分类列示
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
1、按账龄列示的其他应付款
2、截止报告期末，其他应付款金额前五名单位情况
43、持有待售负债
44、1年内到期的非流动负债
（1）、1年内到期的递延收益：
（2）、1年内到期的租赁负债
45、其他流动负债
其他流动负债情况
短期应付债券的增减变动：
46、长期借款
(1).长期借款分类
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
47、应付债券
(1).应付债券
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
48、租赁负债
49、长期应付款
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
50、长期应付职工薪酬
(1).长期应付职工薪酬表
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
计划资产：
设定受益计划净负债（净资产）
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
51、预计负债
52、递延收益
递延收益情况
涉及政府补助的项目：
53、其他非流动负债
54、股本
股本变动情况如下
注：2021年12月公司以非公开发行方式向特定投资者发行人民币普通股（A股）51,590,909股，增加注册资本（股本）人民币51,590,909.00元。
55、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他说明:
56、资本公积
资本公积情况表
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：2021年12月非公开发行人民币普通股（A股）成功后，公司股本溢价增加。
57、库存股
58、其他综合收益
59、专项储备
60、盈余公积
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
61、未分配利润
注：根据本公司2021年4月20日召开的2020年度股东大会审议通过2020年度利润分配方案，以2020年12月31日股本268,599,337股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.65元(含税)，共派发现金红利人民币44,318,890.61元（含税）。调整期初未分配利润明细：
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
62、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
(2).合同产生的收入的情况
合同产生的收入说明：
(3).履约义务的说明
(4).分摊至剩余履约义务的说明
1、分行业
2、分产品
3、其他业务
4、本期销售前五名客户情况
63、税金及附加
64、销售费用
销售费用率
65、管理费用
管理费用率
66、研发费用
67、财务费用
68、其他收益
政府补助明细：
注：
（2）根据师发改发[2009]78号文件规定拨入子公司天润科技国家资金1,000.00万元专项用于10万吨鲜奶搬迁项目的设备改造；根据师发改发[2009]315号文件规定拨入国家资金680.00万元专项用于公司10万吨鲜奶搬迁项目的设备改造；根据农十二师国资公司进账单拨入搬迁项目投资款
（35）根据新疆生产兵团第十二师财政局师财发[2021]458号《关于拨付2020年兵团民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息引导支援资金的通知》及[2021]459号《关于预拨2021年兵团民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息引导支援资金的通知》，收到引导支援资金1,315,300.00元，2021年度子公司天润科技根据资金使用情况，计入其他收益1,215,300.00元。
（50）根据新疆生产建设兵团第十二师财政局师财发[2019]27号《关于下拨付2018年农业资源及生态保护补助资金的通知》,子公司天润烽火台收到畜牧业龙头企业发展资金560,000.00元。
（51）根据新疆生产建设兵团第十二师科学技术局师科发[2021]2号《关于下达2021年十二师科技发展专项资金（第一批）的通知》,子公司天润烽火台收到科技创新专项资金50,000.00元。
（52）根据新疆生产建设兵团第十二师财政局师财发[2021]149号《关于下达2021年兵团宣传专项资金的通知》,子公司天润烽火台收到兵团宣传专项资金32,000.00元。
（53）根据新疆生产建设兵团兵农医发[2020]135号《关于印发<兵团动物防疫等补助经费项目实施方案>的通知》，子公司天润沙河、天润烽火台收到强制扑杀补助资金108,000.00元。
（54）根据新疆生产建设兵团第十二师文化体育广电和旅游局师《十二师旅游发展补助资金管理办法（试行）》、《关于拨付2020年旅游发展补助资金的请示》,子公司天润烽火台收到国家AAA级景区奖励100,000.00元。
（55）根据新疆生产建设兵团第三师办公室文件师市办发[2020]5号《关于印发<第三师图木舒克市招商引资优惠政策（试行）>的通知》,子公司天润唐王城收到产品出疆运费补贴1,680,915.98元。
（60）根据《关于开展2021年十二师现代农业产业发展奖补申报工作的通知》要求，公司积极开展申报工作。经十二师农业农村局审核，子公司销售公司收到2021年现代农业奖补资金308,020.00元。
69、投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益
70、净敞口套期收益
71、公允价值变动收益
72、信用减值损失
73、资产减值损失
74、资产处置收益
75、营业外收入
营业外收入情况
计入当期损益的政府补助
其他说明：无
76、营业外支出
77、所得税费用
(1).所得税费用表
会计利润与所得税费用调整过程
78、其他综合收益
79、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
80、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
(4).现金和现金等价物的构成
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
82、所有权或使用权受到限制的资产
83、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
84、套期
85、政府补助
(1).政府补助基本情况
(2).政府补助退回情况
86、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、同一控制下企业合并
(1).本期发生的同一控制下企业合并
(2).合并成本
(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
5、其他原因的合并范围变动
公司于2021年3月12日投资设立巴楚天润牧业有限公司，持股100%，并于2021年3月17日在巴楚县市场监督管理局注册成立，纳入2021年度合并范围。
6、其他
九、其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
（1）公司2013年以全部资产及负债与农十二师国资公司持有的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称“天润科技”）19,423.00万股股份（占天润科技总股本的89.22%）进行置换，同时，公司向天润科技的股东石波、谢平非公开发行股份购买其持有天润科技的股份（占天润科技总股本的7.58%）。天润科技及其子公司沙湾天润生物有限责任公司和沙湾盖润乳业有限责任公司成为本公司控股的子公司。
（2）公司于2015年12月13日投资设立新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司，持股51%，并于2015年12月24日在乌鲁木齐市沙依巴克区工商行政管理局注册成立。2019年8月2日，本公司收回少数股东新疆通达资产管理有限公司49%的股权，新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司成为本公司的全资子公司。2019年本公司向新疆天润烽火台奶牛养殖有限公司增资7,000.00万元，增资后注册资本变更为9,000.00万元，并于2020年3月30日完成工商变更手续。
（3）公司于2015年8月向新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司发行14,058,254股，购买新疆天澳牧业有限公司100%股权，已在奎屯市工商行政管理局办理工商变更手续。
（4）公司于2016年10月24日投资设立新疆芳草天润牧业有限责任公司，持股51%，并于2016年10月24日在五家渠工商行政管理局注册成立。
（5）公司于2016年3月10日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有限责任公司增资3,300.00万元，增资后注册资本变更为6,300.00万元，新疆天润生物科技股份有限公司持股比例达到95.24%。2017年04月13日，本公司收回少数股东何秀萍4.76%的股权，沙湾天润生物有限责任公司成为本公司的全资子公司。2019年，本公司向沙湾天润生物有限责任公司增资3,700.00万元，增资后注册资本变更为10,000.00万元。
（6）公司于2017年4月6日投资设立新疆天润北亭牧业有限公司，持股70%，于2017年4月6日在昌吉州阜康市工商行政管理局注册成立，公司于2018年12月19日与阜康市阜北农工商联合企业公司签订了《新疆天润北亭牧业有限公司股权转让协议》，公司以自有资金收购其持有的天润北亭30%股权，天润北亭成为公司的全资子公司。公司于2020年10月28日向天润北亭增资5,000万元，增资后天润北亭注册资本变更为11,000万元。
（7）公司于2017年3月2日投资设立新疆天润优品贸易有限公司，持股100%，并于2017年3月2日在新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局注册成立。
（8）公司于2018年1月12日投资设立新疆天润乳业销售有限公司，持股100%，并于2018年1月12日在乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）市场监督管理局注册成立。
（9）公司于2018年7月26日投资设立新疆天润建融牧业有限公司，持股51%，并于2018年7月26日在阿拉尔工商行政管理局注册成立；2021年11月本公司收回少数股东新疆建融国有资本运营投资(集团)有限责任公司49%股权，新疆天润建融牧业有限公司成为本公司的全资子公司，并更名为新疆天润沙河牧业有限公司。
（10）公司于2019年7月2日投资设立新疆天润唐王城乳品有限公司，持股100%，并于2019年7月2日在图木舒克市市场监督管理局注册成立。
（11）公司于2021年3月12日投资设立巴楚天润牧业有限公司，持股100%，并于2021年3月17日在巴楚县市场监督管理局注册成立。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
(2).重要的非全资子公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1).重要的合营企业或联营企业
(2).重要合营企业的主要财务信息
(3).重要联营企业的主要财务信息
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（1）乌鲁木齐天润爱科检测咨询有限公司
（2）新疆博润农牧有限公司
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是新疆生产建设兵团第十二师国资委其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
出售商品/提供劳务情况表
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
关联管理/出包情况说明
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
本公司作为承租方：
关联租赁情况说明
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
本公司作为被担保方
关联担保情况说明
(5).关联方资金拆借
(6).关联方资产转让、债务重组情况
(7).关键管理人员报酬
(8).其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
(2).应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
2、以权益结算的股份支付情况
3、以现金结算的股份支付情况
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
经公司于2022年4月26日召开的公司董事会决议，公司拟向全体股东每10股派发现金红利
1.41元（含税）。截至2022年4月26日，公司总股本320,190,246股，以此计算合计拟派发现金红利45,146,824.69元（含税）。2021年度公司不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
(2).未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
(2).其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
(2).报告分部的财务信息
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因