项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人不存在可能影响独立性的情形。
三、质量管理水平
1、项目咨询
2023年，年度审计过程中，天健就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2、意见分歧解决
3、项目质量复核
4、项目质量检查
天健内部执业质量检查包括定期检查和不定期检查。定期检查是指对已完成的业务进行周期性的抽选检查。不定期检查是指根据事务所质量管理的需要，有针对性地选取某些项目或人员进行专项检查。
天健质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动，例如，对正在执行中的项目实施函证、盘点程序检查，确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。2023年，年度审计过程中，天健没有在项目质量检查方面发现重大问题。
5、质量管理缺陷识别与整改
天健根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成天健完整、全面的质量管理体系。2023年，年度审计过程中，天健勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2023年，年度审计过程中，天健针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表、关联方交易等。
五、人力及其他资源配备
天健配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。天健的后台支持团队包括税务、信息系统、风险管理等多领域专家，全程参与对审计服务的支持。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了天健在信息安全管理中的责任义务。天健制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担能力水平
特此公告。
2024年4月18日
证券代码：000963证券简称：华东医药公告编号：2024-033
华东医药股份有限公司
董事会审计委员会2023年度对会计师事务所
履行监督职责情况的报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》和华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年审会计师事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023年4月12日，公司董事会审计委员会召开第十届董事会审计委员会2023年第一次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了审查，认为其在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求，其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映应公司财务状况、经营成果，同意续聘天健为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交公司第十届董事会第七次会议审议。公司于2023年4月12日、2023年5月8日分别召开第十届董事会第七次会议和2022年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司2023年度审计机构。
二、审计委员会2023年度对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（二）2023年4月7日，审计委员会、公司部分高管与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审计执行阶段沟通，就2022年度审计计划的执行情况、对2022年度财务报表的初步审计结果、关键审计事项、同行业上市公司主要财务数据对比等情况进行沟通。
（四）2023年4月12日，公司董事会审计委员会召开第十届董事会审计委员会2023年第一次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了审查，认为其在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求，其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映应公司财务状况、经营成果，同意续聘天健为公司2023年度审计机构，并同意将该事项提交公司第十届董事会第七次会议审议。
三、总体评价
华东医药股份有限公司董事会
审计委员会
证券代码：000963证券简称：华东医药公告编号：2024-029
关于2024年度为子公司提供担保的公告
特别提示：
华东医药股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）于2024年4月16日召开的第十届董事会第二十二次会议以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2024年度为子公司提供担保的议案》，具体情况如下：
一、担保情况概述
本担保额度有效期限自公司2023年度股东大会审议通过之日起十二个月，上述担保额度在有效期限内可以循环使用，担保期限内任一时点的担保余额不超过股东大会审议通过的担保额度。
因本次被担保方之一重庆派金生物科技有限公司董事之一吴晖为本公司副总经理，重庆派金生物科技有限公司构成本公司关联方，本担保事项构成关联担保。此项关联担保尚需获得股东大会的批准，与该关联担保有利害关系的关联人将回避表决。
本次担保不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，本议案需提交股东大会审议。
二、公司拟为下列公司子公司提供担保的情况
注：重庆派金生物科技有限公司董事之一吴晖为本公司副总经理，重庆派金生物科技有限公司构成本公司关联方，本担保事项构成关联担保。
三、被担保人基本情况
1、杭州中美华东制药有限公司
成立日期：1992年12月31日
法定代表人：吕梁
注册资本：87230.813万人民币
注册地点：浙江省杭州市拱墅区莫干山路866号祥符桥
与本公司关系：为本公司全资子公司。
主要财务指标：见下表（单位：人民币万元）
2、华东医药（西安）博华制药有限公司
成立日期：1998年09月18日
法定代表人：方军
注册资本：8000万人民币
与本公司关系：为中美华东之全资子公司。
3、华东医药宁波销售有限公司
成立日期：1993年06月04日
法定代表人：朱励
注册资本：6000万人民币
注册地址：宁波市海曙区马园路169号（5-4）-（5-6）
4、华东医药湖州有限公司
成立日期：2012年07月11日
注册地点：浙江省湖州市爱山广场20号楼20-5-05室
5、华东医药绍兴有限公司
成立日期：2003年12月11日
注册资本：6500万人民币
注册地点：浙江省绍兴市柯桥区柯桥街道绍兴世界贸易中心（南区）16幢3701-3704室
主营业务：批发：中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽类激素、医疗器械、化妆品、消毒用品、日用百货、食用保健品；零售：药品、医疗器械、化妆品、消毒用品、日用百货、玻璃仪器、化学试剂（除危险化学品及易制毒化学品）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）食用保健品、预包装食品兼散装食品；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外）。
与本公司的关系：为本公司全资子公司。
6、华东医药（杭州）生物制品有限公司
成立日期：2014年10月21日
注册资本：1000万人民币
注册地点：浙江省杭州市上城区婺江路399号东铁大厦701、702、703室
7、江苏九阳生物制药有限公司
成立日期：2007年03月16日
法定代表人：郭绍定
注册资本：20095万人民币
注册地点：射阳经济开发区海都北路9号
与本公司关系：为中美华东之控股子公司，中美华东持有其89.76％股权。
8、华东医药温州有限公司
成立日期：2006年02月23日
法定代表人：黄海珍
注册资本：6130万人民币
注册地点：浙江省瑞安经济开发区天瑞小区一组团3号楼二层、4号楼一层、4号楼二层
股东情况：本公司，持股比例40%；瑞安市人民医院，持股比例60%。
与本公司关系：本公司持有其40%股权，本公司能实际控制华东医药温州有限公司。
9、华东医药丽水有限公司
成立日期：1998年03月11日
注册地点：浙江龙泉市中山西路64号
股东情况：本公司，持股比例60%；龙泉市医药资产管理有限公司，持股比例40%。
与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其60％股权。
10、华东医药岱山有限公司
成立日期：2004年12月30日
注册资本：295万人民币
注册地点：浙江省高亭镇板井潭村高健路5号
股东情况：本公司，持股比例70%；张和平，持股比例23%；沈海滨，持股比例3.5%；杜群康，持股比例3.5%。
与本公司关系：为本公司控股子公司，本公司持有其70%股权。
11、华东医药存德（舟山）有限公司
成立日期：2001年10月18日
注册地点：浙江省舟山市定海区白泉镇宝岛大道18号舟山商贸城3幢4层3801号
12、杭州中美华东制药江东有限公司
成立日期：2013年04月26日
法定代表人：何志勇
注册资本：100000万人民币
注册地点：浙江省杭州大江东产业集聚区梅林大道7278号
13、杭州华东大药房连锁有限公司
成立日期：2002年11月11日
法定代表人：沈建芳
注册资本：5000万人民币
注册地点：浙江省杭州市拱墅区河东路219号1幢2层201室
14、华东医药金华有限公司
成立日期：2019年03月04日
注册地址：浙江省金华市金东区多湖街道东湄工业园浙中婚礼中心3号楼301室
15、重庆派金生物科技有限公司
成立日期：2013年03月28日
法定代表人：范开
注册资本：5700万人民币
注册地址：重庆市北碚区丰和路106号
主营业务：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；生物化工产品技术研发；发酵过程优化技术研发；工程和技术研究和试验发展；医学研究和试验发展；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
股东情况：中美华东，持股比例34.9123%；范开，持股比例37.4386%；重庆派立迈企业管理合伙企业（有限合伙），持股比例11.8772%；重庆派立惠企业管理合伙企业（有限合伙），持股比例8.7719%；重庆派立德企业管理合伙企业（有限合伙），3.5088%；刘日勇，持股比例2.0614%；陈清，1.4298%。
实际控制人：范开。
与本公司关系：为中美华东之参股子公司，中美华东持有其34.9123％股权。
16、湖北美琪健康科技有限公司
成立日期：2021年12月01日
法定代表人：谢厅
注册资本：25000万人民币
注册地址：湖北省宜昌市猇亭区猇亭大道189号
股东情况：中美华东，持股比例40%；湖北安琪生物集团有限公司，持股比例40%；浙江珲达生物科技有限公司，持股比例20%。
与本公司关系：为中美华东之控股子公司，中美华东通过直接和间接的方式持有其50.20％股权。
17、华东医药投资控股（香港）有限公司
成立日期：2018年6月25日
法定代表人：马红兰
注册资本：10000港元
主营业务：投资
18、江苏南京农大动物药业有限公司
成立日期：1996年03月15日
法定代表人：王自根
注册资本：3259.5493万人民币
注册地址：南京市浦口区行知路8号南京国家农创园科创中心1001号
股东情况：杭州中美华东制药有限公司持有70%股份，南京九恒药业合伙企业（有限合伙）持有30%股份
与本公司关系：为中美华东之控股子公司，中美华东通过直接方式持有其70％股权。
注：江苏南京农大动物药业有限公司自2023年6月1日起，纳入公司财务报表合并范围。
经查询，上述被担保方均不是失信被执行人。
四、担保协议的主要内容
由于“江苏九阳生物制药有限公司”、“华东医药温州有限公司”、“华东医药丽水有限公司”、“华东医药岱山有限公司”、“湖北美琪健康科技有限公司”、“重庆派金生物科技有限公司”、“江苏南京农大动物药业有限公司”不是本公司的全资子公司，本公司分别直接或间接持有其89.76%、40%、60%、70%、50.2%、34.9123%、70%的股权，为确保本次担保的公平与对等，在后续具体执行中，江苏九阳生物制药有限公司其他股东将按照其持有的股权比例提供股权质押或其他经公司确认的反担保措施；华东医药丽水有限公司其他股东将按照其持有的股权比例提供同比例担保；华东医药温州有限公司其他股东按其持股比例以财务借款形式提供反担保；华东医药岱山有限公司其他股东将其持有的股权质押给本公司；湖北美琪健康科技有限公司其他股东将按照其持有的股权比例提供同比例担保；重庆派金生物科技有限公司其他股东将按照其持有的股权比例提供同比例担保；江苏南京农大动物药业有限公司其他股东将按照其持有的股权比例提供股权质押给本公司，保障本公司利益不受损害。
五、独立董事意见及董事会意见
（一）独立董事意见
本次担保事项涉及为关联参股子公司重庆派金生物科技有限公司提供关联担保，公司独立董事召开第十届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议对本次担保事项进行事前审议，出具意见如下：
我们同意该议案，并同意将该议案提交公司第十届董事会第二十二次会议审议。
（二）董事会意见
公司拟在2024年度为上述子公司提供担保，有利于子公司日常经营业务的更好开展，提升子公司的融资能力，促进其业务发展，符合公司整体利益。本次提供的担保不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司和全体股东利益的情形。上述子公司经营情况稳定，资信状况良好，具有相应的偿债能力，且公司对其具有控制权，担保风险处于公司可控制范围之内。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，上述担保事项还需提交公司2023年度股东大会审议通过方可实施。
六、累计对外担保数量及逾期担保余额
截至公告日，公司除为子公司提供担保外，没有其他任何对外担保事项。
本次担保获得公司股东大会审议通过后，将增加公司及控股子公司对外担保额度总金额42.56亿元，截止公告日，公司及控股子公司对外担保总余额8.35亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为3.97%；公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0，占公司最近一期经审计净资产的比例为0；逾期债务对应的担保余额、涉及诉讼的担保金额及因被判决败诉而应承担的担保金额等为0。
截至公告日，除中美华东与重庆派金及其控股子公司2024年度累计已发生各类关联交易20.00万元外，公司2024年度未发生其他与重庆派金及其控股子公司的关联交易。
七、备查文件
1、第十届董事会第二十二次会议决议；
2、第十届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议决议；
3、深交所要求的其它文件。
证券代码：000963证券简称：华东医药公告编号：2024-028
关于续聘会计师事务所的公告
2024年4月16日，华东医药股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十届董事会第二十二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”或“天健事务所”）为公司2024年度审计机构，并将该事项提交公司2023年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、续聘会计师事务所的情况说明
二、续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
2、投资者保护能力
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。
（二）项目信息
4、审计收费
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会召开第十届董事会审计委员会2024年第五次会议，对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的资质进行了审查，认为其在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司财务审计工作的要求，其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，同意续聘天健为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提交公司第十届董事会第二十二次会议审议。
2、董事会审议情况
3、监事会审议情况
公司于2024年4月16日召开了第十届监事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意提交公司2023年度股东大会审议。
4、生效日期
本次续聘天健会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、华东医药股份有限公司第十届董事会第二十二次会议决议；
2、华东医药股份有限公司第十届监事会第十四次会议决议；
3、华东医药股份有限公司第十届董事会审计委员会2024年第五次会议决议；
4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。