（二）绿色金融支持范围还需进一步明确
（三）绿色金融项目的效果评估还缺乏统一规范标准和办法
（四）企业信息披露能力普遍较低
（五）中介问题需要引起重视
（七）金融支持建筑领域碳排放有待提升
（八）绿色消费的金融支持还做得不够
（九）碳排放和环保等信息共享不够
（十）金融创新产品还不够给力
（十一）绿色债券发展不足
（十二）多渠道融资发展相对滞后
（十三）金融风险防范不足
（十四）货币政策工具力度还需加强
（十五）政府配套激励政策不足
（十六）对金融机构的绿色金融监管考核还需加大力度
（一）各个层面的认识问题。
认识问题是所有问题的根源，在当下中国，经济效益和环境效益的矛盾是客观存在的。绿色金融能否实质性推进，需要各方面的认识到位，引导到位。一是企业的认识，近年来，企业对环保和节能的认识是取得了很大进步，但是绿色金融推进中有时还显不够。特别是疫情三年来，很多企业面临经营困难，利润下滑，绿色转型的动力不足。还有就是企业争取优惠贷款的时候一般都比较重视和认真，但也有企业认为是包装项目的需要（但总是比较配合提供资料）。但是获取贷款后就不一样了，比如在披露环保信息的时候，大多企业表现意愿不足，绿色项目特别是转型项目客观上也要求较高、难度较大，导致不愿意投入人力物力去提升披露能力。二是金融机构的认识。认识不到位导致了要么“一刀切”，要么和企业配合“洗绿”，“漂绿”项目，也导致了后续管理不足，配套激励不足，风险防范不足等。最主要的就是绿色金融项目支持某种程度是社会效应大于经营效应，风险也看不清楚，有的银行就认为这些是政治需要，国家和监管部门叫做就做一些，如果不要求了就尽量不做，这是最不利于绿色金融发展的。
目前由于分类标准还不够明确，虽然发改委等部门编制发布《绿色技术推广目录》，但该目录主要是对技术名称和核心技术的描述，金融机构认定绿色金融项目客观上难度太大。纷繁复杂的绿色低碳项目通过包装，鱼龙混杂，金融机构无法准确评估判断项目的市场价值和信贷风险。还有的机构干脆和企业一起合谋骗取国家和上级行优惠政策，优惠贷款。只有建立非常明确且及时动态更新的行业、企业名录和项目名录，才能有效降低金融机构的项目识别和评估成本，精准高效服务。这里有个绿色金融的难点，绿色金融不像制造业、农业、科技金融等，只要一个企业名录就可以了（只要你是农业企业，贷款就算是支持农业），而绿色金融名录主要是看项目是不是绿色（高碳、污染企业也可能项目是节能减排的绿色项目）。这就给政府部门的名录认定和日常统计监测都带来了很大的困难，也给金融机构带来了麻烦，以往机构一般都是按照企业名称来认定是否符合政策支持就行了。
绿色金融项目的实施效果缺乏明确的量化指标和评估办法，很多项目都是投放时为了享受政策抓得很紧，贷后由于没有明确的管理指标要求，很多绿色项目最后都是名不副实。评估中很多用电，用能的数据分散在很多部门，数据获取难度大导致评估难。除了项目点上的评估，面上的评估也有问题，这里其实是绿色经济的评估问题没有解决，所以绿色金融的评估更难开展，绿色GDP的定义，绿色发展的主要指标如碳排放量如何统计衡量，用什么标准，这些都还没有统一。
绿色金融对企业信息披露的要求比较高，尤其是碳排放的核算能力（碳排放总量，碳排放强度等），但是一般的工业企业根本不具备条件，信息披露难以积极主动，弄到最后实在不行常常是企业一把手拍脑袋，不利于项目规范运作。有的试点地区建立了全省、全市统一的环境信息披露的数字化平台，有效提升了企业、金融机构的环境披露能力。
绿色金融项目由于信息共享、披露等难度较大，很多部门和机构往往是通过第三方中介机构来认定企业的资质，这里存在着很多问题，一是企业成本增加，有的评估报告动不动就几万元，融资成本一下子就上去了。二是中介部门是腐败的多发区，很多是变相的吃拿卡要。
有些地方，有些金融机构，对绿色金融的理解过于简单，认为只有低排放的企业才符合绿色金融要求，将很多高排放企业的一些减少排放的项目排除在外，其实从国际经验看，碳中和目标的主要难点和关键一招就是如何让目前的高碳企业转型升级，这部分转型的需求面临很大的缺口。有的机构甚至对高碳行业、企业搞一刀切，抽血过多过快使得行业、企业举步维艰，不利于国家地方经济社会平稳发展。
目前金融机构对大额绿色消费进行信贷支持，主要包括绿色建筑按揭贷款、绿色汽车消费贷款、绿色光伏贷等，如有的银行对绿色建筑的购房贷款给与利率优惠，给新能源汽车推出优惠的车贷等。但由于绿色消费信贷还没有纳入绿色金融统计体系，很多消费贷款无法享受绿色金融优惠政策。同时，绿色产品的认证标准各地不同，很多产品还覆盖不到，也很大的影响了绿色消费贷款的发展。
很多金融机构还没有针对碳减排，开发减碳贷、低碳贷、生态贷等绿色金融产品，没有差异化的信贷支持。虽然很多地方绿色金融产品有几十多种，但其实绿色金融创新产品主要分为两大类（很多都是冠以绿色产品的名号的传统产品），一类是以碳排放权利为资产端创新的抵质押贷款，比如很多地方推出的排污权抵押贷款（理论上应该是叫质押，但是很多地方叫抵押），但是这类产品很难做大，因为排污权本来是企业拥有的，突然说要建立市场挂牌买卖，不是一时半会的事（很多地方试点了10年多仍然收效不大），企业的观念还要改变，客观上也是增加了原来老企业的排污成本。二是以企业碳排放、环保信息等参考发放的信用贷款，企业只要环保信息好，就可以获得信用贷款，非常受企业欢迎，但是很多实际操作中，银行还是需要企业提供担保或者反担保，没有发放真正的信用贷款，而且以信用贷款名义发放就无法做大，一般也就1000万元左右最多了，只能解决企业部分流动资金问题。
我国绿色债券发展虽然比较快，但是结构上存在不足，我们的债券都是国有企业，地方平台，民营企业发放绿色债券占比很小。一方面债券市场的门槛很高，民营企业进不去，另一方面，就算进去了，民营企业在债券上的评级由于没有政府类担保，是明显低于国有和政府平台的，民营企业几乎没有AAA的，AA+也很少，如果是AA+以下的评级，企业发债的利率比在当地的贷款还要高，企业也没有积极性。另外在审核是否符合绿色债券标准上仍然成本较高，费时费力，绿色债券的发行还存在需要额外的第三方评估认证费用以及专项审计费用，在信息披露要求上也比一般债券更为苛刻，增加了发行管理费用，绿色债券的综合发行成本和一般债权比没有优势。
双碳目标无疑是需要大量的资金，光靠银行信贷肯定是不行的，除了证券、保险之外，融资渠道还需要多元化。目前绿色企业的融资方式仍以银行信贷为主，投融资渠道单一，基金、债券、保险、PE/VC等多样化方式发展滞后。国际上混合融资的经验值得借鉴（用财政资金去撬动社会资金），经济与合作发展组织（OECD）2017年发布了《混合融资原则》，至今已为发展中国家的可持续发展筹集了约1700亿美元的资本。混合融资指使用开发性金融，引导额外资金支持发展中国家的可持续发展。其中，“开发性金融”指国家开发性或政策性融资（包括官方背景的优惠和非优惠的开发性融资）；“额外资金”指社会资金，如公共和私人背景的融资（例如公共养老金、企业投资等）。特别是在一些碳减排、碳捕集等技术路径尚不明确的情况下，低碳技术的研发应用面临周期长、费用高、风险大，受政策、行业、环境等因素影响较多的挑战，急需PE/VC、基金等股权融资方式的介入。可以通过“贷款+产业基金”，“贷款+股权融资”等多种方式支持绿色项目。
主要是信息披露的机制、能力不足、大数据建设的滞后，导致金融机构无法根据不同企业类别、不同营运情况，科学设置风险预警阀值，构建完备的绿色信贷风控预警体系，提高绿色信贷资产质量。同时，操作流程和风险控制措施方面还需加强贷前尽职调查，优化贷后管理。要充分识别和评估项目风险，合理确定贷款金额、贷款期限和还款计划，同时要督导银行机构加强资金流向监管，监督贷款按规定用途使用，防止利用绿色信贷政策套取资金。要定期开展封信啊评估，积极开展气候环境风险压力测试，研究在碳减排极端政策环境下对银行信贷资产风险的影响，精准开展贷后风险防控。
各地政府是出台了一些对绿色金融的配套机制，在担保、贴息、补贴方面给与激励，但是整体上由于地方政府近年来的疫情防控，基本都是财力紧张，财政支持力度比较有限。再比如全国层面，也没有针对央行出台的碳减排支持工具给与财政贴息，其实这些项目是重点领域的重点项目，企业上这些项目是很不容易的，如某钢铁行业龙头企业表示，上了项目后成本还是会提高20%，这些项目是需要政府资金发挥引导和杠杆作用的。很多政府部门人员仍然是希望对企业采用财政补贴的方式，不太愿意拿钱来支持企业贷款，这就无法发挥财政资金撬动信贷资金的双倍杠杆作用，不利于绿色经济、绿色金融发展壮大。
金融监管研究院
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欢迎各位学员带着问题来听课，报名的同时提交各种问题，让本次培训成为一次珍贵的行业内经验交流会。
PART01课程纲要
第一讲：乡村振兴背景下金融机构业务机遇
1、乡村振兴概念
(1)、乡村振兴概念的提出
(2)、乡村振兴涉及的行业和领域
(1)、《乡村振兴战略规划》
(2)、《中华人民共和国乡村振兴促进法》
(3)、《金融机构服务乡村振兴考核评估办法》
(4)、《中共中央国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》
二、乡村振兴背景下金融机构业务开展建议
1、乡村振兴背景下商业银行业务机遇分析
(3)、围绕乡镇农业园区、产业园区建设开展业务
(4)、支持制造业企业转型升级和新兴产业
2、乡村振兴建设涉及领域和行业
(1)、巩固脱贫攻坚成果
(2)、现代农业物流产业园建设
(3)、农村污水管网和美丽乡村建设
(4)、农村公路项目建设
3、金融机构介入乡村振兴常见融资工具
(1)、地方政府债券
(2)、乡村振兴专项贷款
(3)、乡村振兴票据
(4)、涉农消费贷款和乡村振兴项目贷款
4、乡村振兴中城乡建设用地增减指标业务的应用与问题
(1)、城乡建设用地增减挂钩结余指标的政策背景
(2)、关于《国务院办公厅关于印发跨省域补充耕地国家统筹管理办法和城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省域调剂管理办法的通知》(国办发〔2018〕16号文)的解读
(3)、乡村振兴背景下城乡建设用地增减挂钩结余指标的应用
(4)、金融机构介入城乡建设用地增减挂钩结余指标融资业务的问题和案例分析
5、城投公司参与乡村振兴建设模式与创新
(1)、通过城投债支持乡村基础设施建设
(2)、围绕土地综合治理开展业务
(3)、通过产业开发带动乡村振兴投资
三、金融机构乡村振兴创新产品案例分析
1、基础设施建设融资类产品
(1)、国开、农发基础设施贷款
(2)、林业资源开发与保护贷款
(3)、水利建设贷款
(4)、农村土地流转和规模经营贷款
2、普惠金融型产品
(1)、扶贫小额贷
(2)、税务贷
(3)、光伏扶贫贷
3、产业支持型融资类产品
(1)、“政银担”产业扶贫贷款
(2)、粮易贷
(3)、连续贷
(4)、创业贷
第二讲：银行支持乡村振兴实务与经营痛点破解
一、从“两会”报告、一号文件看乡村振兴重点
1、《中共中央国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》解读
2、商业银行支持乡村振兴业务机遇及方向
二、“三农”特点与金融拓展路径
1、涉农授信的个性化特点
2、大农业产业链
3、乡村金融市场呈现的十大供求新转变
4、如何围绕区域经济和产业集群服务县域经济
5、提升县域机构竞争力的思路和举措
6、乡村产业振兴项目的金融机遇
l农村基础设施建设
l农业现代化转型升级
7、振兴乡村金融服务创新的合规性
8、从“整村授信“到”整群授信“
邮储银行授信模式案例
三、乡村振兴重点业务操作要点及风控措施
1、农村土地流转的类型、授信机遇及风控措施
2、如何合规、有效办理土地经营权抵押贷款？
3、家禽养殖行业特征与拓展营销策略
4、肉牛养殖行业特征与拓展营销策略
5、乳制品（奶牛养殖）行业特征与拓展营销策略
6、如何合规、有效办理活体牲畜抵押贷款？
7、饲料行业政策环境与信贷机遇
第三讲：土地经营权抵押及活体畜禽抵押贷款法律实务
第一部分土地经营权抵押贷款法律风险
1、《两权抵押贷款指导意见》2015年
2、《三权分置意见》2016年
3、《土地经营权抵押贷款试点暂行办法》2016年
4、《农村土地承包法》2018年修改
5、《民法典》2021年1月1日起施行
6、《农村土地经营权流转管理办法》2021年3月1日起施行
7、《农村土地承包合同管理办法》2023修订
8、《关于印发<集体经营性建设用地使用权出让合同><集体经营性建设用地使用权出让监管协议>示范文本（试点试行）的通知》自然资办发〔2023〕9号
二、土地承包经营权
1、土地承包经营权的性质；
2、土地承包经营权的主体、客体；
3、土地承包经营权的基本权利；
4、耕地、草地、林地的承包期一般是多长；
5、土地承包经营权的设立。
三、土地经营权及其流转
1、何为“三权分置”？——所有权、承包权、经营权；
2、土地经营权的性质？
3、土地经营权的取得方式——以家庭承包方式取得+以其他方式取得；
4、流转土地经营权的方式——出租、入股等；
5、农村土地经营权流转要点解读。
四、土地经营权抵押贷款概述
1、土地经营权抵押贷款概述——4大核心问题；
2、《农村承包土地的经营权抵押贷款试点暂行办法》解读
3、土地经营权抵押之价值评估；
4、土地经营权抵押之登记机构；
5、土地经营权抵押之抵押权实现；
6、借款人须符合哪些条件？
7、申请资料和程序有哪些？
8、贷款的期限、额度和利率怎么确定？
9、多轮流转问题；
10、是否需要家庭成员同意；
11、实操案例；
12、土地经营权抵押在制度层面和配套方面的主要问题及障碍。
五、土地经营权抵押常见法律问题及法院典型判例
1、以土地经营权抵押的，抵押权何时设立？——登记对抗VS登记生效？
2、当地无登记部门，仅签订土地经营权抵押合同，未办理登记的法律后果？
3、如何理解《土地承包管理法》第47条规定的“未经登记，不得对抗善意第三人。”——新担保制度解释第54条解读
4、流转期限为5年以下的土地经营权，能否向银行抵押贷款？
5、以流转的土地经营权抵押的，是否必须经承包人同意？未经同意的后果？
6、以土地经营权抵押的，是否必须到发包人处备案？未备案的后果？
7、以流转方式获得的土地经营权，流转费用按年支付，这样的土地经营权能抵押吗？
8、土地经营权的流转是否还需要村民大会或村民代表大会表决？
9、以土地经营权抵押的，应当向哪个部门办理抵押登记？
10、未取得土地经营权证书的，可不可以办理抵押？
11、目前我们当地尚未确定登记部门，无法办理抵押登记，业务如何开展？
12、以土地经营权抵押的，是否必须经家庭成员（共有人）同意？
13、贷款期限能不能超过经营权剩余使用期限？
14、有些农民不会签字，在签合同时如何处理？
15、如果共有人在外地打工，不能回来面签，如何处理？
16、如果借款人（抵押人）离异如何处理？
17、家庭联产承包，如果家庭部分成员死亡，如何处理和解决？
18、以土地经营权抵押，能否设定最高额抵押？主要风险点？
19、以土地经营权抵押的，借款人逾期，如何实现抵押权？——部分试点地区的一些创新举措。
20、抵押期间，抵押人将土地经营权流**第三人或者抵押给第三方，如何应对？
21、土地经营权抵押，仅在主管部门做了备案，未进行登记，是否具备优先权？
22、以土地经营权抵押的，地上的附着物是否一并抵押？
23、不在试点地区，以土地经营权抵押是否有效？
第二部分活体畜禽抵质押贷款法律风险
一、动产担保概述
1、什么是动产？
2、可以设定抵押和质押的动产有哪些？
3、动产抵押和动产质押的区别？
4、以动产抵押的，到哪里办理登记？未办理的后果？附：《动产和权利担保统一登记办法（中国人民银行令〔2021〕第7号）》解读
5、浮动抵押和普通抵押的区别——《民法典》396条和411条解读
6、浮动抵押和普通动产抵押竞存时，谁更优先？——九民纪要第64条解读。
7、动产质权何时设立？——如何理解交付？交付的方式有哪些？
8、以动产质押的，需要在动产和权利动产融资统一登记公示系统登记吗？
9、动产质押主要风险点——《新担保制度解释》第55条解读
10、动产担保主要风险点分析：权属风险、估值风险、登记风险、重复担保风险、保管风险、处置风险、其他风险。
二、活体畜禽抵质押贷款法律风险
1、活体牲畜抵质押贷款概述；
2、活体牲畜抵质押的可行性分析；——消耗性生物资产和生产性生物资产。
3、活体畜禽是设定抵押好还是设定质押好？
4、是设定浮动抵质押还是设定普通抵质押？
5、活体畜禽的权属如何核实？
6、如何解决活体畜禽抵质押贷款中“抵质押物”特定化的问题。
7、以活体畜禽抵押的，去哪里办理登记？未办理登记的法律后果？
8、活体畜禽价值评估中的常见问题。
9、活体畜禽抵质押业务中的贷后管理
10、贷款逾期如何实现抵质押权？
11、实操案例。
12、活体畜禽贷款，可不可以要求客户为畜禽上保险，保险受益人为抵押权人？
13、抵质押的活体畜禽死亡、丢失的法律后果及应对。
14、抵质押人将在担保期间将提供担保的畜禽私自对外销售给第三方且不还款，如何应对？
15、借款逾期后，如何实现抵押权和质押权？
16、活体畜禽抵押的，限制禁止转让的法律意义及后果。
17、活体畜禽重复担保的法律风险。
18、抵押的效力是否及于孳息——抵押期间，牛羊产的幼崽是否属于抵押财产？
19、主要风险：权属风险、估值风险、登记风险、擅自处置和重复担保风险、保管风险、处置风险、其他风险。
第四讲：土地农转用占补平衡、增减挂钩操作要点解析
一、如何办理农转用、建设用地预审，助力报批报建，促进开发进程
1、农用地转用全流程解析
2、何种项目可以办理农转用
3、项目占农用地需要办理哪些手续
4、占用农用地建设审批流程是什么
5、占农用地建设核心及审批要点
6、农用地转用审批周期如何预判
7、农转用《补充耕地方案》编制要点
8、农转用《土地征收方案》编制要点
9、农用地转用其他注意要点
10、建设用地预审全流程级及关键工作
11、如何研判项目是否可以通过建设预审
12、建设用地预审前提与主要目的
13、建设用地预审主要内容与关键手续办理
14、《农转用方案》《补充耕地方案》《供地方案》《土地征收方案》编制要点
15、《基本农田补划方案》、《规划修改方案》编制要点
16、其他手续办理要点：地灾、考古、压矿
17、占用耕地、林地如何处理
18、项目占耕、占林预审情况分析
19、建设用地预审周期研判与批复
二、如何抓住增减挂钩、占补平衡机遇，购买建设用地、耕地指标，落位一级开发项目，实现一二级联动？
1、什么是拆旧区？
2、什么是建新区？
3、增减挂钩内涵解析
4、最新增减挂钩政策与安排（政策、经济、指标、项目）
5、如何通过增减挂钩挖掘存量建设用地
6、如何通过增减挂钩周转存量建设用地
7如何通过增减挂钩交易存量建设用地指标
8、增减挂钩指标交易流程、平台、费用
9、如何通过增减挂钩落位建设项目
10、如何操作增减挂钩项目实现盈利
12、增减挂钩资金审批、申请、使用
13、如何将增减挂钩与企业发展好结合利用，做好公司转型
14、案例分析
（1）XX市社会投资城乡建设用地增减挂钩试点项目
（2）XX市指标异地购买增减挂钩案例分析
（3）XX市指标异地使用增减挂钩案例分析
15、占补平衡概念要点解析
16、占补平衡最新政策与安排
17、占补平衡立项前提
18、占补平衡操作模式
18、占补平衡指标交易模式、盈利模式
19、占补平衡交易流程、平台、费用
20、如何将占补平衡与企业发展好结合利用
21、案例分析
（1）XX市占补平衡开发、指标交易试点项目
（2）XX市占补平衡异地指标交易案例分析
※请以实际授课内容为准。
PART02讲师简介
讲师A
现任职于某股份制银行总行，负责全行对公业务产品创新，熟悉商业银行最新监管政策解读及对公业务。
讲师B
银行从业经验近30年，先后担任过支行副行长、行长，市分行科技部、三农金融部总经理，具有丰富的三农金融/乡村振兴金融服务经验，并对该领域有深刻的研究。
讲师C
现任某农商行（资产规模万亿）法律合规部总经理，从事银行合规与法律风险管理工作二十余年。
讲师D
曾任职于国内甲级规划院土地业务负责人，任职于国内知名科技园区、科技城建设集团。负责众多开发企业项目用地土地政策咨询、规划修改、风险控制等业务，指导拿地企业争取新增建设指标，挖掘存量指标，确保项目尽快落位，合法合规。
长期指导众多知名公司地产一二级开发联动、产业勾地、产业规划设计、运营、招商等工作，具有丰富的土地业务经验与资源。