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煤矿雇主责任险需求与发展案例分析
中国人民大学财政金融学院石晓军
摘要
山西省吕梁市煤矿数量众多，煤炭生产量大，近年来煤矿生产事故频发，造成巨大经济和社会损失。在现有法定保险机制下，煤矿企业仍面临经济赔偿缺口，雇主责任险普及率低。本案例通过对吕梁市煤矿业的生产情况、风险因素及现有保险体系的梳理，对煤矿主要责任方对矿难风险的应对措施、各方对煤炭雇主责任保险的认知和态度、保险公司对煤矿雇主责任险的服务和技术支持、煤矿工人对自身价值的保障意识和对自身权利的认知的调查，以期呈现商业保险机制在实体经济中发挥保障功能面临的具体问题和障碍。
关键词：雇主责任保险；保险需求；赔偿缺口；风险意识；保险服务
在山西省吕梁市煤矿责任险案例中，在煤矿事故频发的状况下当地主要责任方对矿难风险的应对措施、煤炭雇主责任保险的开展情况、各方对煤炭雇主责任保险的认知和态度、保险公司对煤矿雇主责任险的服务和技术支持、煤矿工人对自身价值的保障意识和对自身权利的认知等问题，都是本案例值得深入研究和探讨的问题。本案例以期以山西省吕梁市煤矿责任险为例，探讨保险机制在实体经济中发挥保障功能面临的具体问题和障碍。
风险是指损失和损失程度的客观不确定性，风险的客观存在是保险产生和发展的自然基础。风险因素是指足以引起或增加风险事故发生机会或在风险事故发生时导致损失结果扩大的原因或条件。
雇主责任风险是企业所有者或经营者由于与其员工存在雇佣关系，一方面有责任提供合理安全的工作条件、或提醒员工注意安全操作；另一方面有责任对其员工在受雇期间从事业务活动时因发生意外或患职业病造成的人身伤残或死亡承担经济赔偿责任。
煤矿雇主责任风险主要是可能发生的煤矿重大安全生产事故导致的煤矿需要对伤残或死亡员工支付的经济补偿，因而煤矿雇主责任的风险事故即为造成人员伤亡的煤矿重大安全生产事故。
风险因素
一级风险指标
二级风险指标
个人不安全行为
业务能力
生理素质、心理素质、资质及技能、安全意识及态度、教育及培训
工作环境
作息安排、物理环境
管理制度
监督检查、操作规程、规章制度
冒顶
地质构造
顶板、断层破裂带、应力集中区、顶板压力
支护情况
支护形式、支护密度、支护强度、假顶铺设
管理措施、规章制度、地质预报、监督检查
瓦斯爆炸
煤层瓦斯情况
瓦斯含量、压力、构造因素
管理措施、规章制度、安全投入
其他
设备可靠性、通风系统
一旦保险事故发生，被保险人可向保险公司申请赔偿，保险公司支付赔款。保险公司的赔偿，用于受伤员工的医疗、经济赔偿。这样一方面员工的利益可以得到及时保障，另一方面企业的生产经营也可稳定进行。
鉴于煤矿雇主责任险和煤矿安全生产责任保险这两者本质上并没有差别，以及煤矿雇主责任险更符合学术界习惯，这里我们仍以目前责任险分类上的煤矿雇主责任险为讨论主体，而将安全生产责任保险视为煤矿雇主责任险的一种经政府参与调整后的另一种说法。
案件类型一
案件类型二
记者随后来到吕梁市离石区煤炭局，张副局长告诉记者，针对永宁煤矿矿难瞒报情况，政府正成立调查组在调查中，当问及是否是多起矿难瞒报时，张副局长表示，情况属实，欢迎媒体的监督，但更多细节不便透露。
煤矿生产事故频发，不仅对社会经济，更对从业人员身心健康造成极大损害。其一，煤矿生产事故的频发，给从业人员的生命健康形成了极大的威胁。煤矿工人往往是家庭的主要劳动力，矿工伤亡不仅会给遇难者的家庭造成精神上的伤害，而且给其经济上也带来巨大打击。其二，煤矿的正常经营也可能面临中断，矿难事故发生造成煤矿停业、煤矿工作人员下岗，也会造成一定的社会问题。
对矿难事件进行进一步思考，不难发现，围绕矿难事件，有许多风险点值得我们思考：第一，煤矿生产流程是否符合安全标准，存在哪些风险隐患，有什么方法可以解决？第二，煤矿方瞒报事故行为的深层次原因是什么？第三，后续赔偿事宜如何解决？第四，矿难事件有哪些风险应对机制？接下来，本案例将从最后保险应对机制角度对矿难风险应对进行解析。
由于煤矿数量多、产量大、矿难频发，山西省煤矿企业的生产过程面临的重要问题是如何避免矿难事故及怎样将矿难事故的损失最小化。通常意义上看，避免矿难事故往往需要加强事前的预防措施，例如排查安全隐患、强化员工的安全意识、提升技术设备的安全等级等等。而事后的应对策略一般包括保险赔偿（包括社会保险和商业保险）、政府对巨大矿难受害者的补偿、煤矿企业自身承担损失，等等。
工伤保险又称职业伤害保险，即当地用人单位利用一起交纳的工伤保险费建立一个工伤保险基金。当劳动者在本单位生产经营活动中遭受意外伤害或职业病，并造成死亡、暂时或永久丧失劳动能力时，工伤保险基金可以对劳动者及医疗救治给予适当的经济补偿。工伤保险提供的补偿不仅涵盖职工医疗、康复所需的费用，还涵盖了保障其基本生活的费用。工伤保险遵从补偿不究过失原则，无论劳动者的工伤责任在于个人还是企业，员工均可享受工伤保险待遇。
工伤保险的保险费率是按照以支定收、收支平衡的方法确定。用人单位的工伤保险初次缴费费率，由工伤保险经办机构根据该单位登记的经营范围，按统筹地区行业基准费率确定，一至三年浮动调整一次。
煤矿井下意外伤害保险是一种团体意外保险，是山西省内具有合法采矿权企业必须为井下人员投保的保险，比工伤保险的保障范围小得多。煤矿井下作业职工意外仅限于煤矿井下作业员工在露天坑口以下开展生产作业活动时，因几种特点的煤矿事故（包括顶板、瓦斯、机电、运输、爆破、火灾、水害等）导致的直接人身伤害（不含职业病），并引发身体残疾或死亡的意外保险事故。
山西省煤矿企业将煤矿自有资金存入指定的银行账户，作为煤矿企业安全生产风险抵押金，是专门用于其生产安全事故抢险、救灾和善后处理的专项资金。
调研结果显示，安全生产风险抵押金主要用于矿山灾后抢险与救灾、重建工作，用于对伤亡员工的补偿资金部分极少。
每人伤亡责任限额
年核定生产吨数
每吨保费（元）
通过调查发现，煤矿雇主责任险在山西省吕梁市现有保险体系中的占比非常低，大部分的事故赔偿由强制购买的工伤保险和井下意外伤害保险提供。根据煤矿人员的期望保险产品保险金额推断，煤矿雇主责任险在吕梁市的发展具有较大的市场空间。那么，是什么因素抑制了煤矿雇主责任险的需求呢？
调研也对煤矿负责人的保险工具认知度进行了访谈，并把煤矿负责人的认知情况总结如图：