第二条纳入县级财政国库集中支付的灾后重建资金是指甘政发93号文件中所列项目中由县负责实施的中央财政资金、地震灾后重建中央资金、省级财政资金、社会捐赠资金、地震灾后重建深圳援建资金。不包括省直部门援建项目和兰州市代建项目的资金。
第四条灾后重建专户银行利息收入，由县重建办提出意见报县政府审定后，用于本县的灾后恢复重建支出。
第五条需要建设单位加注审核意见的支出审批事项，建设单位应在五个工作日内及时审批，无故拖延造成损失的，责任由建设单位承担；财政国库集中支付中心应在收到手续齐全的支付申请单据的两个工作日内拨付资金，不得无故拖延，凡不按规定的工作日拨付资金，造成损失的由直接责任人承担相应的责任。手续不全的，责令补齐，手续齐全后方可拨付资金。
第六条基建类项目支付程序
（一）项目启动阶段：项目中标单位（施工企业）是灾后重建资金集中支付的申请单位。施工企业根据施工合同的约定，填写“县灾后重建项目预付款直接支付申请单”，并附送项目中标通知书、施工合同、监理合同复印件，经履行预付款申请表中规定的审核程序后送财政国库集中支付中心拨付预付款。
（二）项目建设阶段：按照合同约定的工程进度款计量支付办法，施工企业填写“县灾后重建项目工程进度款直接支付申请单”,经履行工程进度款支付申请单中规定的审批程序后，将进度款发票原件连同申请单报国库集中支付中心拨付资金。国库集中支付中心对发票原件审核后加盖“灾后重建资金已报帐”印章，原件退建设单位，国库集中支付中心留复印件做账。
（四）对灾后重建基建类项目实行质量保证金制度，保证金按合同约定预留，工程完工交付使用并经终验后，在工程质量保修书约定的年限内如未出现质量问题，项目中标单位（施工企业）提出申请，填写“县灾后重建项目工程质量保修金支付申请单”，经履行支付申请表中规定的审批程序后，财政国库集中支付中心将工程质量保证金拨付到施工企业账户；如果存在质量问题，项目主管部门责成项目建设单位限时整改，财政部门将工程质量保证金拨付项目建设单位用于维修。
第八条有自筹资金和银行贷款的产业重建项目实行集中支付的特别规定
产业重建项目的筹建单位要协助建设单位搞好项目前期工作，负责落实自筹资金。建设单位必须按招投标法规定通过公开招标确定施工企业。筹建单位不得以有自筹资金为理由拒绝招标。凡不通过公开招标程序确定施工企业又没有正当理由的产业重建项目，财政国库集中支付中心不予拨付财政资金。
第九条监理费的支付
第十条项目前期费用及管理费的支付
前期费用包括：1、勘察费；2、可行性研究费；3、设计费；4、图纸审查费；5、标底编制及招投标服务费；6、咨询评审费；7、招投标交易服务费；8、其它费用。
第十一条农民工工资保证金的缴纳
农民工工资保证金由建设单位按照州住房和城乡建设局核定的金额填写“县灾后重建项目农民工工资保证金支付申请表”后，由财政国库集中支付中心直接支付到州人力资源和社会保障局农民工工资保证金专户。
第十二条灾后重建项目形成固定资产的，办理固定资产移交手续，由建设单位填制固定资产清册，固定资产使用单位盖章后，报国有资产管理局一份。国有资产管理局要按照国有资产管理要求做好财产登记工作。
第十三条县财政局国库股要及时将到位的灾后重建资金拨付到灾后重建资金专户，财政局要参与项目竣工验收和财务决算批复等工作。国库集中支付中心负责灾后重建资金的收支管理。县灾后重建资金监管领导小组对资金使用情况进行监督检查，定期不定期向县委、县政府有关领导及有关部门报送资金使用情况和监督检查情况。
施工企业必须按企业会计制度的规定做好账务处理和竣工决算工作。
【关键词】内部控制酒店采购
一、HY酒店采购业务流程现状
HY酒店是一家国有四星级酒店，隶属于XY集团（以下简称“投资集团”）下属的BX酒店集团（以下简称“酒店集团”）。HY酒店设有餐饮部、客房部、财务部等八个部门。
HY酒店的采购业务分别由三个采购主体进行：
一是投资集团内的专业采购公司WX公司，负责投资集团内所有公司的办公用品、办公家具等通用性物资及所有设备的采购;
二是酒店集团采购部，负责酒店生产原材料采购，包括餐饮用的肉类、海鲜、蔬菜、水果、等以及客房用的一次性用品、布草等;
三是HY酒店财务部下设的采购组，负责上述两项以外的物资采购，如维修用的配件材料等。采购组设置采购主管、验货员、仓库管理员岗位。
HY酒店采购业务主要环节具体如下：
（一）采购计划
酒店于每年11月制定下一年度通用性物资及所有设备的采购计划，报酒店董事会审批。
（二）申请采购
1.生鲜类食材由餐饮部的厨师填写纸质《每日市场采购单》，在每天晚上8点30分前提交验货员，由验货员传真给供应商订货。
2.除生鲜类食材以外的物品，由使用部门填写纸质《采购申请单》，经使用部门经理、财务部经理、酒店总经理顺序审批后交采购主管执行采购。
（三）供货商选择、定价与订立合同
1.酒店的食材及客房用品由酒店集团统一以招标的方式选定供应商，并与供应商签订框架协议，确定供应价格，各下属酒店根据实际需求向供应商订货、结算。
2.酒店通用性物资及所有设备的采购由WX公司直接作为供应商，酒店与WX公司签订采购合同。
3.除上述两项以外的其他物资，如维修用的配件材料，由采购主管在市场上直接采购，未签订合同。
（四）验收
1.酒店每天购进的食材由餐饮部厨师与验货员共同验收，验货员将验收后的货物清单录入酒店管理信息系统。
2.除食材以外的其他物资、设备，由仓库管理员验收，仓库管理员将验收后的货物清单录入酒店管理信息系统。
（五）付款
采购人员定期与供应商对账，根据发票、进货单据填写《支票申请单》，经成本会计、财务部经理、总经理顺序审批后交出纳办理付款手续。
二、HY酒店采购业务流程内部控制存在的问题
第一，采购计划不完整。酒店每年的采购计划仅包括通用性的物资和设备购置，而食材、维修所用的配件材料都没有制定采购计划。根据《应用指引》：“采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，可能导致企业生产停滞或资源浪费”。采购计划不完整将导致库存安排的不合理，进而影响酒店的产品与服务。
第三，酒店维修所用的配件材料采购流程缺失。配件材料采购是HY酒店自行组织采购的主要内容，但该项采购业务在计划、选择供应商、定价、订立合同等各个环节均存在缺失，存在一定的管理漏洞。
第四，验收与仓库保管职责未分离。在验收的环节中，仓库管理员即负责验收货物又负责仓库保管，验收与仓库保管职责未相互独立。
第五，供应过程管理及采购业务后评估制度的缺失。根据《应用指引》“企业应当加强物资采购供应过程的管理，依据采购合同中确定的主要条款跟踪合同履行情况，对有可能影响生产或工程进度的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方案”，同时《应用指引》强调企业应当建立采购业务后评估制度。但是这两个环节在HY酒店的采购业务流程中都没有建立。
三、HY酒店采购业务流程内部控制改进措施
（一）编制完整的采购计划
（二）完善请购制度
食材的申请采购环节要进行职责权限的划分，建立相应的申请审批程序，食材的归口管理部门是餐饮部，餐饮部负责人应承担起确认采购需求的责任，因此，应由餐饮部厨师填写采购申请单据，经餐饮部负责人审批后再提交给验货员进行订货。
（三）建立配件材料采购完整的业务流程
1.建立供应商选择机制。酒店首先应建立科学的供应商评估和准入制度，对供应商资质信誉情况的真实性和合法性进行审查，按照生产厂家商经销商批发商专业供应商的筛选顺序，确定合格的供应商清单;其次，建立供应商管理信息系统和淘汰制度，对所供应的物资或劳务的质量、价格及服务等进行实时管理和考核评价，根据考核结果对供应商进行合理调整。
2.合理确定采购价格。酒店应将常年所需的、品种相对确定、数量消耗有规律的配件材料信息进行汇总，采取每年一次性集中招标采购的方式，确定品种、价格，实际需要时，按实际数量采购。
3.订立采购合同。按照规定权限签署配件材料的采购合同，明确双方权利、义务和违约责任，保证产品的质量。
（四）验收和保管职责分离
验货员及仓库管理员的工作职责应重新界定，验货员不仅要负责食材的验收，而且要负责酒店其他物资的验收，但不接触入账记录;另一方面，仓库管理员应仅仅负责仓库保管的职责，录入货物入库信息。通过重新界定验货员、仓库管理员的岗位职责，对验收、保管职责进行分离。
（五）建立供应过程管理及采购业务后评估制度
采购主管应根据采购合同建立合同台账，跟踪采购合同中主要条款的履行情况，对异常情况采取必要措施，保证需求物资的及时供应。建立采购业务的后评估制度，定期对采购计划、采购渠道、采购价格、采购质量、等采购供应活动进行专项评估和综合分析，以便及时发现采购业务薄弱环节，不断优化采购流程。
参考文献
[1]中华人民共和国财政部等制定.企业内部控制规范.北京.中国财政经济出版社，2010年.
Abstract:Withthedevelopmentofmarketeconomy,materialmanagementofNortheastSichuanGasPlantadvancedwithtimeandexploredamaterialmanagementmodelbywhichinventoriesofgoodsreducedformmorethan20millioneveryyearinthepasttozeronow,ensuringthenormaloperationofproduction.
关键词:物资;零库存;管理
Keywords:material;inventoryless;manage
0引言
物资是企业生产的后勤保障,是生产运行的物质基础。合理的库存储备,能以最经济的物资储备最大化满足生产。中石化西南油气公司川东北采气厂以ERP(EnterpriseResourcesPlanning,“企业资源计划”系统)物料需求计划(MaterialRequirementPlanning)为契机,努力实现减少库存物料的管理目标。探索出一条物资零库存管理模式,保证生产的同时,也实现了库存物资资金最小化的运作。
1清仓查库,库存物资按新标准重新分类码放
仓储物料的帐物相符,是仓储的最低要求。定期的清仓查库是必不可少的环节。在ERP上线前,每年的仓库盘点,因库存物料繁杂,进行精确盘查,工作量大。尤其是年终清理工作中的一些帐物偏差,因还有其它工作同时进行,常因微小的差异搞得工作忙乱。进入ERP管理模式后,我厂对库房物资进行了清理,对已损耗或已淘汰的物资备件一次性清理。这样既清理了库房又回收了资金,达到了双赢的结局;对生产需用的物资备件,重新按ERP类别原则码放。既利于ERP物资进出库堆放,又便于年终的盘库清查核对,避免了原来仓储管理的一些弊端。
2按需采购,保证生产
根据ERP物料管理的总部要求,油田企业生产单位库存物资不能超过2万元。我厂原库存物资金额(20.6万元)严重超出范围的情况下,经研究决定采取“量出为入”的物资管理方法。
根据总部的物资管理规定,生产用物资可分为自行采购的易损耗物资和ERP网上采购A、B类物资两大类。
自行采购的物资材料,实行厂部制定的《物资、材料采购申请单》制度。由需求单位提出申请,报厂部物资管理部门和计划财务部门审核,最终经物资部门副厂长审核通过,才能按申请数量采购。采购物资办理入库后,立即通知申请购买者领用出库。仓库只作采购物料的卸货和存储记账的地点。
通过这两种措施,使我们物资管理“零库存”计划又得到了实施和落实。
3货源供应有效性及质量保障可靠性得到落实
对一般性易损耗物资的采购,我们采取现场查看入库检验试用合格后确认产品合格,月末统一税票结账的运作模式。保障生产有序进行的同时,又避免了小材料零星采购普通发票不能抵扣税款的弊端。对此类物资,我厂采取定点采购,并签订采购框架协议,定期公示采购的物资名称、规格型号、数量、产地、供货商家、需求单位清单,做到阳光采购。
通过ERP采购的物资,由物资供应处统一进货验收,集中移库转账。在使用验收中发现问题,由厂家(或商家)现场解决或更换。
通过这两种物资供应办法,我厂撤销了原有物资管理的专职采购岗和专职库房计划调拨岗、物资管理岗。原采购人员和仓库人员转为一线生产人员。弥补了一线生产岗位人员紧缺,又杜绝了库存物资可能积压的弊端,流通了材料费用资金。
4结束语
合理物资储备是企业生产有效进行的基础。我厂物资库存管理,紧跟时代脉搏,与时俱进,走出了具有特色的物资库存管理模式。在实行ERP管理后,物资库存从原来20多万元降低为不足7万元。仓库现有物资基本为国家已经淘汰不再生产的报废车辆的一些配件材料,相应的这类汽车的配件材料已经不能为企业所利用。零库存的库存管理能从根本上消除了上述现象的发生。
参考文献:
[1]中国石化西南油气分公司ERP项目组.物资供应模块SAP系统用户手册.2007.
关键词：军卫一号；非固定资产；管理；改进
ImprovedofHISNon-PermanentAssetsHypervisor
LIUChang-Sheng,YUANShan,SHIWei
(PLANo.105Hospital,Hefei230031,China)
Abstract:Thisarticleaimsattheproblemsduringtheprocessofmanagementonhospital’snon-permanentassetsandputsforwardanimprovedprogrambasedonOracledatabase.Thisprogramavoidstheprevenientproblemseffectivelyintheapplication,thusitimprovestheefficiencyofmanagementandplaysanimportantroleinthedailymanagementinthehospital.
Keywords:HIS;non-permanentassets;management;improvement
1概述
医院物资按物资价值可分为固定资产和非固定资产，其中非固定资产包括药品、卫生材料、低值易耗品和其他材料[1]。加强医院非固定资产的管理，对于降低医院的运行成本，减轻群众看病负担，提高医院的核心竞争力，具有非常重要的意义。
2非固定资产管理现状
目前，大部分军队医院都使用了“军字一号”工程的消耗品管理系统来管理非固定资产，利用该管理系统基本能满足物品采购过程中的入库与出库的需求。但在使用的过程中该系统仍然存在一些问题。比如：
1)科室无法进行网上请领
2)无法对物品进行先货后票
医院对于非固定资产的高值耗材都是零库存管理，临床需要使用的时候才会去购买。这种情况就会导致物品使用完毕但发票却没到，而需要手工记帐，容易产生错误。
3)无法对采购计划进行一览
采购部门对非固定资产的采购一般都是品种繁多、数量巨大，如果不能根据需要自动生成采购计划，难免在计划时会有所遗漏。
3非固定资产管理程序的设计改进
3.1操作平台
本系统软件为网络版。网络版采用客户端/服务器模式,客户端适用于WindowsNT/Windows2000/WindowsXP/Win98，服务器操作系统为Windows2000，后台数据库系统采用Oracle8.1.7Server，客户端操作系统为中文Windows98，数据库支持软件为OracleClient,系统开发工具为PowerBuilder9.0，应用软件屏幕大小为800×600像素。
3.2数据库的建立
数据库的建立是系统开发的前提。为了保证数据的完整性和有效性，便于管理和进行数据维护,我们在系统中设计了一个数据库，它包括非固定资产类别标志字典，基本字典，入库主记录，入库明细记录，出库主记录，出库明细记录，结转记录，供应商目录，采购计划主记录，采购计划明细记录，科室非固定资产库存记录，使用登记记录等部分。
3.3系统的组成和功能
系统分为三大模块：科室使用模块，非固定资产管理部门使用模块和经济管理部门模块。
1）科室使用模块
在科室使用模块中，科室工作人员可以进行对非固定资产的请领申请，申请的非固定资产必须是库房中原有的，如果没有相应的非固定资产名称，可以联系库房对非固定资产的信息进行补充。科室申请完毕，系统将提交非固定资产请领信息到相应的库房，等待处理。请领来的非固定资产，可以录入到每个病人的使用列表中。在这个模块中，科室不仅可以进行非固定资产的申请，还可以对出库的情况，科室请领情况进行查询；还可以针对库房对本科室非固定资产的发放情况做汇总统计，针对单个病人也可以查询非固定资产的明细情况。这样就实现了全员参与医院非固定资产物流活动的管理，而且各科室知道本科室请领非固定资产的卫生材料、低值易耗品和其他材料项目和数量,正是全员参与非固定资产管理的基础。这样可以让科室的每个员工对本科的医用卫生耗材开支情况有所了解,对本科卫生耗材的请领使用起到监督作用，避免盲目请领带来的非固定资产物流成本增加,对科室领导的物资请领开支的权力也能起到一定的制约作用。
2）管理部门使用模块
3）经济管理部门使用模块
经济管理部门模块是对非固定资产的价表进行维护，包括非固定资产的调价，停价和价表的新增。当非固定资产管理部门使用模块对非固定资产进行调价，停价和价表的新增中的任何一个操作时，经济管理部门模块将对新的价格进行审核，审核通过，才能使用新的价格。
4系统特点
1）便于管理
网络化管理医院非固定资产物流活动,可以为医院的决策层提供直接、快捷的信息。决策者能随时了解到全院医用物流活动情况,包括购进物品及数量、发向科室及库存情况、消耗重点、耗材购进及使用情况等，便于决策管理。[3]
2）信息清晰
各科室非固定资产物流信息明确,请领、库存内容一目了然。科室可以随时从网络中了解自己科室非固定资产的开支情况,便于科室及时调整非固定资产物流活动,有利于各科室成员参与物流活动管理意识的提高。
3）界面友好
该系统按照Win98及“军卫一号”软件界面和风格设计,具备良好的人机交换功能,界面清晰,操作简便、快捷。
4）查询灵活
5体会
医院的物资管理面对着不断变化的环境,正在不断的完善和提高。[2]值得注意的是,非固定资产的管理并不单单是某个部门的职责,而是整个医院运营系统的任务。要建立完善的非固定资产的管理,如果没有医院领导的重视和协调、临床科室的配合是没有办法来实现的。只有不断地适应市场的需求、提高医院的经济效益、解决医院内、外部的各种矛盾,医院才能永远充满活力,并不断的发展下去,更好的为患者提供安全有效的服务。
参考文献：
[1]游海.医疗机构服务价格公示制度与收费管理规范[M].金版电子出版公司，2003:990.
(一)卷则
第一条目的
产品的质量决定了产品的生命力，一个公司的质量管理水平决定了公司在市场中的竞争力。为保证本公司质量管理工作的顺利开展，并能及时发现问题，迅速处理，以确保及提高产品质量，使之符合管理及市场的需要，特制订本制度。
第二条范围
1.组织机能与工作职责;
2.各项质量标准及检验规范;
3.仪糟管理;
4.原材料质量管理;
5.制造前后质量复查;
6.制造过程质量管理;
7.产成品质量管理;
8.质量异常反应及处理;
9.产成品出厂前的质量检验;
10.产品质量确认;
11.质量异常分析改善。
第三条组织机与工作职责
本公司质量管理组织机能与工作职责见《组织机能与工作职责规定》。
(二)各项质量标准及检验规范
第四条质量标准及检验规范的范围规范包括：
1.原材料质量标准及检验规范;
2.在制品质量标准及检验规范;
3.产成品质量标准及检验规范。
第五条质量标准及检验规范的制订
1.质量标准
总经理办公室生产管理组会同质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员依据操作规范，并参考国家标准、行业标准、国外标准、客户需求、本身制造能力以及原材料供应商水准，分原材料、在制品、产成品填制质量标准检验及规范制(修)订表一式两份，报总经理批准后，质量管理部一份，研发部一份，并交有关单位凭此执行。
2.质量检验规范
总经理办公室生产管理组合同质量管理部、制造部、营业部、研发部及有关人员，分原材料、在制品、产成品将检查项目规格、质量标准、检验频率、检验方法及使用仪器设备等填注于质量标准及检验规范制(修)订表内，交有关部门主管核签并且经总经理核准后分发有关部门凭此执行。
第六条质量标准及检验规范的修订
1.各项质量标准、检验规范若因机械设备更新、技术改进、制造过程改善、市场需要以及加工条件变更等因素变化时，可予以修订。
2.总经理办公室生产管理组每年年底前至少重新校正一次，并参照以往质量实绩会同有关部门检查各规格的标准及规范的合理性，予以修订。
3.质量标准及检验规范修订时，总经理办公室生产管理组应填质量标准及检验规范制(修)订表，说明修订原因，并交有关部门主管核签，报总经理批示后，方可凭此执行。
(三)仪器管理
第七条仪器校正、维护计划
1.周期设定
仪器使用部门应依仪器购人时的设备资料、操作说明书等资料，填制仪器校正、维护基准表设定定期校正维护周期，作为仪器年度校正、维护计划的拟订及执行的依据。
2.年度校正计划及维护计划
仪器使用部门应于每年年底依据所设订的校正、维护周期，填制仪器校正计划实施表、仪器维护计划实施表作为年度校正及维护计划实施的依据。
第八条校正计划的实施
1.仪器校正人员应依据年度校正计划进行日常校正、精度校正工作，井将校正结果记录于仪器校正卡内，一式一份存于使用部门。
2.仪器外部协作校正：有关精密仪器每年应定期由使用单位通过质量管理部或研发部申请委托校正，并填写外部协作请修单以确保仪器的精确度。
第九条仪器使用与保养
1.仪器使用
(1)仪器使用人进行各项检验时，应依检验规范内的操作步骤操作，检验后应妥善保管与保养。
(2)特殊精密仪器，使用部门主管应指定专人操作与负责管理，非指定操作人员不得任意使用(经主管核准者例外)。
(3)使用部门主管应负责检核各使用者的操作正确性，日常保养与维护，如有不当使用与操作应予以纠正。
(4)各生产单位使用的仪器设备(如量规)由使用部门自行校正与保养，由质量管理组不定期抽检。
2.仪器保养
(1)仪器保养人员应依据年度维护计划进行保养工作井将结果记引于仪器维护卡内。
(2)仪器外部协作修理：仪器故障，保养人员基于设备、技术能力不足时，保养人员应填立外协请修申请单并呈主管核准后办理外部协作修理。
(四)原材料质量管理
第十条原材料质量检验
1.原材料购人时，仓库管理部门应依据《原材料管理办法)的规定办理收料，对需用仪器检验的原材料，开立材料验收单(基板)、材料验收单(钻头)及材料验收单(一般)，通知质量管理工程人员检验，质量管理工程人员应于接到单据三日内，依原材料质量标准及检验规范的规定完成检验。
2.材料验收单(一般)、(基板)、(钻头)各一式四联。检验完成后，
第一联送采购部门，核对无误后送会计部门整理付款，
第二联会计部门存，
第三联仓库留存，第四联送质量管理组。每次把检验结果记录于供应厂商质量记录卡上，并每月将原材料品名、规格、类别的统计结果送采购部门，作为选择供应厂商的参考资料。
(五)制造前质量条件复查
第十一条制造通知单的审核
质量管理部主管收到制造通知单后，应于一日内完成审核。
1.制造通知单的审核
(1)订制规格类别的是否符合公司制造规范。
(2)质量要求是否明确，是否符合本公司的质量规范，如有特殊质量要求是否可接受，是否需要先确认再确定产量。
(3)包装方式是否符合本公司的包装规范，客户要求特殊包装方式可召接受，外销订单的运货标志及侧面标志是否明确表示。
(4)是否使用特殊的原材料。
2.制造通知单审核后的处理
(1)新开发产品、试制通知单及特殊物理、化学性质或尺寸外观要求的通知单应转交研发部，并告知现有生产条件，研发部若确认其质量要求超出制造能力时，应述明原因后将制造通知单送回制造部办理退单，由营业部向客户说明。
(2)新开发产品若质量标准尚未制定时，应将制造通知单交研发部拟定加工条件及暂行质量标准，由研发部记录于制造规范上，作为制造部门生产及质量管理依据。
第十二条生产前制造及质量标准复核
1.制造部门接到研发部送来的制造规范后，须由主任或组长先核查确认下列事项后方可进行生产：
(1)该制品是否订有产成品质量标准及检验规范作为质量标准判定的依据。
(2)是否订有标准操作规范及加工方法。
2.制造部门确认无误后于制造规范上签认，作为生产的依据。
(六)制造过程质量管理
第十三条制造过程质量检验
1.质检部门对制造过程的在制品均应依在制品质量标准及检验规范的规定实施质量检验，以提早发现问题，迅速处理，确保在制品质量。
2.在制品质量检验依制造过程区分，由质量管理部pQC负责检验，检验包括：
(1)钻孔一pQC钻孔日报表。
(2)修一一针对线路印刷检修后分15条以下及15条以上分别检验记录于mQC修一日报表。
(3)修二一针对镀铜锚后分15条以下及15条以上分别检验记录于pQC修二日报表。
(4)镀金一pQC镀金日报表。
(5)底片制造完成于正式钻孔前，由质量管理工程室检验并记录于底片检查项目。
3.质量管理工程室在制造过程中配合在制品的加工程序、负责加工条件的测试：
(1)钻头研磨后依规范检验并记录于钻头研磨检验报告上。
(2)切片检验分Pm、一次铜、二次铜及喷锡蚀铜分别依检验规范检验并记录于检验报告。
4.各部门在制造过程中发现异常时，组长应立即追查原因，处理后就异常原因、处理过程及改善对策等开立异常处理单呈(副)经理指示后送质量管理部，责任判定后送有关部门会签再送总经理办公室复核。
5.质检人员于抽验中发现异常时，应报部门主管处理并开立异常处理单呈(副)经理核签后送有关部门处理。
6.各生产部门自主检查及顺次点检发生质量异常时，如属其他部门所发生者应以异常处理单反应处理。
7.制造过程中间半成品移转，如发现异常时以异常处理单反应处理。
第十四条制造过程自主检查
1.制造过程中每一位作业人员均应对所生产的制品实施自主检查，遇质量异常时应予挑出，如系重大或特殊异常应立即报告主任或组长，并开立异常处理单，填列异常说明、原因分析及处理对策、送质量管理部门判定异常原因及责任发生部门后，依实际需要交有关部门会签，再送总经理办公室拟定责任归属及奖惩，如果有跨部门或责任不明确时送总经理批示。
3.制造过程自主检查的规定依《制造过程自主检查施行办法》实施。
(七)产成品质量管理
第十五条产成品质量检验
产成品检验人员应依产成品质量标准及检验规范的规定实施质量检验，以提早发现，迅速处理以确保产成品质量。
第十六条出货检验
每批产品出货前，质检部门应依出货检验标示的规定进行检验，并将质量与包装检验结果填报出货检验记录表报主管批示是否出货。
(八)质量异常反应及处理
第十七条原材料质量异常及反应
1.原材料进厂检验，在各项检验项目中，只要有一项以上异常时，无论其检验结果被判定为合格或不合格，检验部门的主管均须在说明栏内加以说明，并依据材料管理办法的规定处理。
2.对于检验异常的原材料经核决主管核决使用时，质量管理部应依异常项目开立异常处理单送制造部经理办公室，生产管理人员安排生产时通知现场注意使用，并由现场主管填报使用状况、成本影响及意见，经经理核签报总经理批示后送采购部门与供应厂商交涉。
第十八条在制品与产成品质量异常反应及处理
1.在制品与产成品在各项质量检验的执行过程中或生产过程中有异常时，应提报异常处理单，并应立即向有关人员反应质量异常情况，以便迅速采取措施，处理解决，以确保质量。
2.制造部门在制造过程中发现不良品时，除应依正常程序追查原因外，不良品当即剔除，以杜绝不良品流人下一制造过程。
第十九条制造过程质量异常反应
收料部门组长在制造过程自主检查中发现供料部门供应在制品质量不合格时，应填写异常处理单详述异常原因，连同样品，经报告主任后送经理室绩效组登记(列入追踪)后，送经理室质保组，由质保组人员召集收料部门及供料部门人员共同检查料品异常项目、数量并拟定处理对策及追查责任归属部门(或个人)并报经理批示后，第一联送总经理办公室催办及督促料品处理及异常改善结果，第二联送生产管理组(质量管理部)做生产安排及调度，第三联送收料部门(会签部门)依批示办理，第四联送回供料部门。
(九)产成品出厂前的质量检查
第二十条产成品缴库管理
1.质量管理部门主管对预定缴库的批号，应逐项依制造流程卡、QAI进料抽验报告及有关资料审核确认后始可进行缴库工作。
2.质量管理部门人员对于缴库前的产成品应抽检，若有质量不合格的批号，超过管理范围时，应填立异常处理单详述异常情况并附样和拟定料品处理方式，报经理批示后，交有关部门处理及改善。
3.质量管理人员对复检不合格的批号，如经理无法裁决时，将异常处理单报总经理批示。
第二十一条检验报告申请工作
1.客户要求提品检验报告者，营业人员应填报检验报告申请单一式一联说明理由、检验项目及质量要求后送总经理室产销组。
2.总经理办公室产销组人员收到检验报告申请单时，应转送经理室生产管理人员(质量要求超出公司产成品质量标准者，须交研发部)研究判断是否出具检验报告，呈经理核签后将检验报告申请单送总经理办公室产销组，转送质量管理部。
3.质量管理部收到检验报告申请单后，于制造后取样做产成品物理性质实验，并依检验项目要求检验后将检验结果填人检验报告表一式二联，经主管核签后，第一联连同检验报告申请单送总经理室产销组，第二联自存凭。
4.特殊物理、化学性质的检验，质量管理部接获检验报告申请单后，会同研发部于制造后取样检验，质量管理部人员将检验结果转填于检验报告表一式二联，经主管核签，第一联连同检验报告申请表送产销组，第二联自存。
5.产销组人员在收到质量管理部人员送来的检验报告表第一联及检验报告申请单后，应依检验报告表资料及参考检验报告申请单的客户要求，复印一份呈主管核签，并盖上产品检验专用章后送营业部门转交客户。
(十)产品质量确认.
第二十二条质量确认时机
经理室生产管理人员在安排生产进度表或制作规范生产中遇有下列情况时，应将制作规范或经理批示送质量管理部门，由质量管理部人员取样确认并将供确认项目及内容填立于质量确认表。
1.批量生产前的质量确认。
2.客户要求的质量确认。
3.客户附样与制品材质不同者。
4.客户附样的印刷线路与公司要求不同者。
5.生产或质量异常致使产品发生规格、物理性质或其他差异者。
第二十三条确认样品的生产、取样与制作
1.确认样品的生产
(1)若客户要求确认底片者由研发部制作供确认。
(2)若客户要求确认印刷线路、传送效果者，经理室生产管理组应同意少量制作以供确认。
2.确认样品的取样质量管理部人员应取样二份，一份存质量管理部，另一份连同质量确认表交由业务部门送客户确认。
第二十四条质量确认书的开立作业
1.质量确认书的开立
质量管理部人员在取样后应立即填写质量确认表一式两份，编号后连同样品呈经理核签并于质量确认表上加盖质量确认专用章转交研发部及生产管理人员，且在生产进度表上注明确认日期然后转交业务部门。
2.客户进厂确认的作业方式
客户进厂确认须开立质量确认表，质量管理部人员应要求客户于确认书上签认，并呈经理核签后通知生产管理人员安排生产，客户确认不合格拒收时，由质量管理部人员填报异常处理单呈经理批示，并依批示办理。
第二十五条质量确认处理期限及追踪
1.处理期限
2.质量确认追踪
质量管理部人员对于未如期完成确认，且已逾2天以上者时，应以便函反映到营业部门，以掌握确认动态及订单生产。
3.质量确认的结案
质量管理部人员收到营业部门送回经客户确认的质量确认表后，应立即会同经理室生产管理人员于生产进度表上注明确认完成并安排生产，如客户确认不合格时应检查是否补(试)制。
(十一)质量异常分析改善
第二十六条制造过程质量异常改善
异常处理单经经理批示列入改善者，由经理室质保组登记交由改善执行部门依异常处理单所拟的改善对策切实执行，并定期提出报告，会同有关部门检查改善结果。
第二十七条质量异常统计分析
1.质量管理部每日依pQC抽查记录统计异常规格、项目及数量汇总、编制不良分析日报表送经理核准后，送制造部以使了解每日质量异常情况，拟订改善措施。
2.质量管理部每周依据每日抽检编制的不良分析日报表将异常项目汇总、编制抽检异常周报送总经理室、制造质保组并由制造室召集各班组针对主要异常项目进行检查，查明发生原因，拟订改善措施。
3.生产中发生拟报废异常的Pc板的，应填报产成品报废单会同质量管理部确认后始可报废，且每月五日前由质量管理部汇总填报制造过程报废原因统计表送有关部门检查改善。
2.0用车申请程序
2.1由用车人向所属部门负责人申请公务用车，经同意后填写《派车申请单》，并由所属部门负责人确认签名；
2.2用车人持《派车申请单》到行政部所属车辆管理部门申请派车；
2.3行政部所属的车辆管理部门视实际情况决定是否派车。如需派车，在《派车申请单》上签名并确定车辆。
3.0用车注意事项
3.1用车人在得到行政部车辆管理部门的派车认可后，将《派车申请单》交值班保安做记录后按所派车辆出车，《派车申请单》由保安保存。没有行政部车辆管理部门的派车认可，保安有权拒绝车辆放行；特殊情况必须经副总以上领导同意方可无《派车申请单》出车，但必须在车辆返回当日补单；
3.2保安每周一9：00前将上周的《派车申请单》交到行政部车辆管理部门；
3.4出车后，中途调用，经有关主管领导批准，及时填好备用《派车申请单》，完成任务后，及时让有关领导补签，并交回行政部车辆管理部门存档。
4.0车辆调度管理
4.1车辆由行政部车辆管理部门统一调度。车辆钥匙交行政部车辆管理部门专人保管，备用钥匙由行政部车辆管理部门保管（或由总经理指定专人保管），其余任何部门或个人均不得擅自配制车辆备用钥匙。否则，严肃追究当事人责任或送交公安机关处理；
4.2用车部门用车时必须提前2小时提出申请（特殊情况除外），并先填写《派车申请单》，经部门负责人确认签字后，方可到行政部申请办理，行政部车辆管理人员按先后缓急调度车辆；
4.3公司所属车辆非经总经理特别批示不能外借；
4.4公司所属车辆除总经理或董事会成员外，必须由行政部车辆管理部门统一调度，其它任何部门或个人均无权调遣车辆；
4.5市场部人员在处理客户投诉需要实地查勘时可以申请派车，其他情况原则上不予受理派车申请。
5.0出车管理
5.1出车前必须检查油料是否充足；出车时必须携带以下证件：驾驶证、行驶证、保险证、附加费缴纳证；
5.2轿车乘员不得超过4人，否则车辆驾驶人员有权拒载。发现一次罚款100元，被交通部门查处的，因此造成损失由车辆驾驶人员承担；
5.3驾驶员必须小心驾驶，遵守交通规则，不能超速行驶、闯红灯或违反其他交通规则；
5.4车辆必须停靠在安全位置，严禁将车辆停靠在偏僻地段或禁停区域；并确认门窗已经关好、防盗设施启动后方可离开；
5.5预计车辆将延期返回，车辆驾驶人员必须提前知会行政部车辆管理部门负责人；
5.6若非油料不足，不得在非公司指定加油点加油；在非指定地点维修，必须事前报备行政部车辆管理部门；
5.7严禁将车辆交给非本公司人员、无驾照人员或非公司指定驾车人员驾驶，不得使用公司车辆教他人开车，一经发现处200元/人/次的罚款；
5.8非经批准，严禁用公车以访客、业务、送样及处理客户投诉问题等名义探亲访友或办理私人事务，一经发现处200元/人/次的罚款；
5.10车辆返回后，车辆驾驶人员必须及时填写《费用报销单》；
5.11小批量送货或小批量原材料采购及文件、送样等可以采取托运方式，一般不派车。
6.0安全行车规定
6.1为了行车安全，车辆驾驶人员对如下规定应认真贯彻执行——
6.2行车中不准吸烟、饮食、不得与随车人员谈话或吵骂；
6.3随车人员未上落安稳时，不准起步；
6.4禁止在公共大巴站上落；
6.5禁止车辆驾驶人员带病或疲劳行车；
6.6驾驶车辆通过交叉路口或拐弯处要减速，在市区行驶时不准鸣响喇叭；
6.7斜坡处停车时要拉好手刹，踩下驻车制动器（手波车挂低速档或倒车档），同时垫上三角木或其它有效物件；
6.8雨天行车路滑和视线不好，要严格遵守安全行车规定和注意事项；
6.9遇障碍物应提前作好减速准备，严禁到临危时才采用方向代刹车避让；
6.10行车时严禁不踩离合器变换挡位（自动档除外）；
6.11严禁熄火滑行或利用惯性挂档；
6.12出车前、行使中、收车后要注意检查车辆，发现车辆机件（如制动、转向、喇叭、灯光、雨刮器等）对安全行车有影响时，要及时报告行政部车辆管理部门；
6.13未关好车门不准开车。车辆引擎盖上不准堆放杂物。不准边驾驶边打手机或做其它琐事；
6.14严禁在车上存放散装燃油或其它易燃易爆危险物品；
6.15不准在道路上加、放汽油或燃油；
6.16不准瞒报交通事故或伪造事故现场；
6.17驾车时不准故意挤迫他人车辆或超车后故意急停；
6.18驾车时要注意掌握车辆、行人出行状态，发生交通事故或遇交通事故发生时应积极配合或协助有关人员处理；
6.19不准擅自将车交给他人驾驶；
6.20收车后，应将车辆停放于指定位置，并坚持上锁；
6.21坚持安全学习活动，吸取“一安、二严、三勤、四慢、五掌握”的先进经验。
7.0车辆安全操作规程
7.1冷车发动：
应作好预热升温，车辆起步时的发动机水温必须在50℃以上，运行中发动机温度应保持在80～90℃。
7.2车辆起步时应注意观察：
（1）车辆四周和车下有无障碍物；
（2）仪表工作是否正常；
（3）周围的车辆和行人动态。
7.3冷车起步：
车辆起步时，应以低挡操作，循序换挡。不宜高速档位低速行驶，或低速档位高速行驶；运行中应注意行车安全，根据运行条件，合理控制车速，尽量以经济车速行驶。
7.4车辆行进中换档：
7.5行车中应注意观察：
行车中应注意观察掌握行人、车辆动态及道路、地形、气候、风向等情况，在情况不明，视线不良以及通过交叉路口、乍路、乍桥、急弯、铁路道口、隧道、胡同、陡坡或繁华市区时，应减速慢行或停车查明情况后再通行。会车时应预先选择宽阔路面，减速靠右交会，做到安全礼让行车。超车前方必须是宽阔无来车、人的路段，提前开启左转弯灯并鸣号示意，待前车开启右转弯灯并靠右让车后方可超车，在驾往分车道的道路上行驶时，应合理选择时机，借道超车。
7.6车辆在特殊路况及气候条件下行驶：
各种安全附属装置必须齐全有效。行驶在夜间、风、雨、雾和塌方、飞石、水毁等恶劣道路时，凡装备不全或视线不良、情况不明的情况下，均不得冒险强行通过。
8.0车辆停放的规定
8.1公司的车辆在非工作期间，必须在指定的区域内车头朝外停放。在其他地点临时停车时，须停靠道路右侧，不得在街道、公路两侧30m内相对停放，以免妨碍交通；
8.2车辆发生故障停在道路中央时，应设法推移至道路右侧，夜间还须开危险报警灯或在车身后摆放反光设备警告标志；
8.3在坡路上应避免停车，如因故必须停车时，要先选择路面较宽，使来往车辆可以及早发现的地点暂停。拉紧手制动，将前轮朝向安全方向。上坡挂一档，下坡挂倒档（自动波除外），并用三角木或石块塞住车轮，以免车辆滑动；
8.4交叉路口、弯道、桥梁、涵洞、乍路、陡坡、隧道、消防龙头、铁路与公路交叉点和危险地段20m以内，一律不准停车；
8.5公共汽车站、电车站、消防机关门口30m以内不准停放其他车辆；
8.6设有“禁止停车”标志的地段不准停车；
8.7车辆夜间不准在道路上停放，需临时停放时必须开示宽灯、尾灯、停车时驾驶员不准在车上睡觉，以免发生意外；
8.8因公出车需临时停车时，驾驶员原则上不得离开车辆，如因故需离开车辆时，必须锁好车门。同时将车内物品或资料置放于后行李箱中。
9.0车辆的日常检查、保养规定
为了维持良好的车辆性能，在早上或冬天汽车行动前须启动发动机两分钟后才行动，确保行车安全，车辆驾驶人员应认真作好日常检查、保养工作。
9.1启动发动机前应做的检查工作有：
a.检查散热器（水箱）中的水量；
b.检查曲轴箱内机油平面；
c.检查燃油箱内贮油量；
d.检查电器设备各部位导线连接情况，检查蓄电池，必要时添加蒸馏水或电解液。
9.2出车前检查：
a.检查行车执照，坚持三检四勤制，即做到机油、汽油、刹车油、冷却水、制动转向、喇叭、灯光、雨刮器安全、准确、可靠，保证汽车处于良好状态；
b.听察发动机音响，检视各仪表工作情况，及燃料系、系、制动系、冷却系有无漏油、漏水情况；
c.检查汽车车身外部的整洁情况及牌照、灯光、喇叭、后视镜（倒车镜）、雨刮器等配备情况；d.检查转向机构拉杆和接头的连接情况；
e.检查轮胎气压，并清除胎纹杂物。检查轮毂轴承，大王针是否松动；
f.检查方向机的自由转向量是否符合规定；
g.检查避震器、弹簧钢叉是否紧固有效；
h.发动后仪表的工作是否正常；
i.检查是否漏油、漏气；
j.检查空调机、水泵的连接皮带是否松动；
k.检查随车附件是否齐全。
9.3行车途中：
a.注意各种仪表的工作情况；
b.注意有无漏水、漏油、漏气现象；
c.方向机的工作状况，各连接机件是否牢靠；
d.发动机和底盘有无异常响声和异常气味；
e.检查制动装置的作用是否完好；
以上六点如发现问题，能修复的当场修复，如不能修复的，在不影响行车安全的情况下，可继续行驶，但在收车后必须到公司指定修理厂妥善处理。不能行驶的，要及时通知行政部协助处理。
9.4收车后
a.清洁汽车内、外部及底盘污垢；
b.检查和补充油、燃油；
c.察听发动机有无异响或异常；
d.检视灯光、信号、雨刮器等技术状况；
e.检查制动系和轮胎气压；
f.认真填写行车记录。
10.0车辆检查、保养、维修与审验
10.1每日用车前由行政部车辆管理人员对车辆进行例行检查。检查内容包括：机油、水箱、刹车、后视镜、轮胎气压、挡风玻璃、油箱等；
10.2车辆外观与内饰必须随时保持清洁，一般将车辆清洁工作安排在用车完毕回公司后进行；
10.3车辆驾驶人员对车辆不受损坏负有完全责任，在公司内对他人故意损坏车辆设施，必须提报行政部进行责任追究。行车在外时车辆使用人须妥善保管车辆，因自己操作不当而造成的车辆设施损坏，车辆驾驶人员需承担相应的责任；
10.4车辆驾驶人员在行车过程中如发生车辆故障或发现有影响安全行车的隐患时，必须及时上报行政部车辆管理部门，同时须填写《车辆维修呈报表》，并由行政部车辆管理部门具体安排车辆的检查、保养和维修事宜；
10.5随时注意每部车辆行车公里数，于固定里程作好车辆例行保养，并保持记录完整性。
11.0未经审批同意用车，所发生交通事故或造成车辆损坏，使用者应负全部经济损失；高速驾驶或违章驾驶或在高速公路上因违章而造成的伤亡，本公司不负一切责任。
12.0公司执行每月例行保养制度和每半年的二级维护制度。行政部须在规定日期将车辆送往指定车检所接受检验（季检或年检）。行政部车辆管理人员对于车辆逾期未接受年检所受处分承担责任。
13.0所有车辆行驶证、保险卡、以及其他行车必备资料，车辆驾驶人员必须妥善保管，因车辆驾驶人员疏忽造成损失由个人承担。其他车辆资料由行政部车辆管理部门妥善保管。
14.0为了使公司车辆能高效使用，节约能源，确保公司行政用车的正常运行，公司原则上不主张公车私用，部门经理级以上人员因私需动用公司车辆时须经总经理同意并告知行政部后方可借用，所用油料及其他费用由用车人自己承担。
15.0交通事故处理规定
15.1交通事故发生以后，首先救助伤员，使伤员得到及时救护，并及时向交通管理部门报案；
15.3记住对方车辆损坏部位和受损程度；
15.5对模棱两可或把握不大的问题，不能回答交通部门的询问；
15.6除完全可以认定是己方责任以外，不能随意将责任揽于自身；
15.7事故处理，交通部门有事故鉴定的，结合双方当事人责任大小与事故给公司造成损失大小进行处理。驾驶员个人承担部分=公司损失*我方责任大小*系数。公司损失包括直接经济损失（公司赔付对方费用、车辆维修费用、事故处理费用减去保险公司支付部分）和间接经济损失（因车辆不能正常使用给公司带来的损失，按照每天200元计算）；
系数设定：以1000元为基准设定系数为0.3，每增加1000元损失系数降低0.01。
15.8事故处理，保险公司不经过事故鉴定，直接全额赔付公司所有损失的，对驾驶员处理由公司领导在对事故进行调查以后讨论决定。
16.0违规处理
16.1超速、超载、任意停车及其他违反交通规则之一切罚款由驾驶员自行负责；
16.2行政部车辆管理人员将车交由无总经理批准的人员私用，每次罚款200元；
16.3车辆驾驶人员将车随意交由他人驾驶而发生的一切违规、车损等罚款与赔偿由当时车辆使用人负责。
17.0其他：
17.1保安人员不按规定核签《派车申请单》，每次罚款10元；