夹心族，夹在赡养老人和抚养孩子中间的中年一代，在享受“三代同堂”幸福感的同时，也负担着三代人的生活。本期主人公——刘先生就是一名典型的”夹心族”，虽属演艺人士，但收入水平中等，三代人的生活重担扛在肩上。
理财目标的分析及建议
一、家庭境况分析
刘先生家庭处于生命周期的稳定期，加上夫妇所从事的行业属于稳定型，家庭收入将保持稳定增长。虽然家庭无负债，现有积累资金也足够赡养老人和供养孩子上大学，但要筹划夫妇二人的养老计划和医疗保险，为老年生活经济独立打基础，那么，这一些积累就远远不够了。
刘先生和夫人目前均处于人生壮年，为家庭奔波劳碌，为赡养老人、供养子女筹备资金，考虑医疗保障的同时，也要降低意外对家庭境况的影响，同时更应注意到自身生活的品质，并从现在起，安排相应经费以使晚年生活自给有余、轻松快乐。
二、家庭投资风险偏好
以目前刘先生的投资方向及意愿分析，风险承受力属于中等水平，风险偏好属于中低范围，是风险厌恶型的保守投资者。
三、家庭财务比率分析
1、净资产偿付比例＝净资产/总资产＝2960000/2960000＝1
刘先生家庭无负债压力，同时也说明他没有充分利用起自己的信用额度。
2、流动性比例＝流动性资产/每月支出＝70000/11800＝5.93
一般来说，流动资产可以满足三个月的开支即被认为流动性较好，虽然刘先生家中有老人、孩子，但收入稳定，此流动性比例为3即可。
3、储蓄比例＝结余/税后收入＝223400/375000＝59.57％
从储蓄比例可以看出，刘先生的家庭在满足当年支出以外，还可将59.57％的收入用于增加储蓄或者投资。
4、投资与净资产比例＝投资资产/净资产＝360000/2960000＝12.16％
5、净资产成长率＝净储蓄/净资产＝（毛储蓄＋理财收入－理财支出）/净资产＝（223400+6000-0）/2960000＝7.75％
刘先生家庭的净资产成长率过低，一方面是因为投资资产所占净资产比例过低，另一方面，以银行存款为主的投资回报率也较低，这将使得家庭财富的增长过慢。并且家庭收入主要来自工薪、演出收入，无法达到财务自由（日常固定开支主要依赖理财收入）。
通过分析，我们可以看出，刘先生家庭财务情况稳健有余，回报不足：家庭财富的增长大部分来自于工资等固定收入，投资性资产占有比例过低，月结余、年结余有大量资金仅是作为回报率低的存款，良好的信用额度没有充分利用等等。因此，运用好月度和年度的结余、适当的提高投资性资产以及回报率，是刘先生家庭财富积累的关键。
四、家庭理财目标建议
分析了刘先生的理财目标，并基于对其家庭境况、财务境况、投资承受力的风险偏好等的了解，结合对未来我国经济发展和消费水平的初步估计，从专业的角度上，我们找到其中考虑不周、存在风险之处，进行了调整：
实现理财目标的规划及策略
说明：
注[1]以2007年度北京市职工平均工资收入增长率为9.9％为基数估计得出。
二、老人医疗费用、教育费用规划
1、老人医疗费用：预计8.25万元
2、此处规划仅指大学教育费用，至于较久远、难以预料的深造费用，可以其他方式准备。
2007年，北京地区大学平均学费为5000元/年/人，住宿费为1200元/年/人，加上平时生活费用，需要15000元/年/人。以预期教育费用增长率5％计算，孩子大学期间费用预算如下：
3、依上分析，刘先生需要为母亲准备医疗费用和儿子大学教育储备最少约16.5万元，筹集规划主要包括以下三个部分：
1.现有定期存款中的其中10万元，分为4.5万、2.5万、3万元分别存2年、3年、5年定期，增值取用两不误。
2.现在(2009年2月)购买2份三年期的教育储蓄产品，每份2万元，年收益率约为3.24％且不须缴纳个人所得税；每月存款1110元，三年后（2012年2月）共有本金39960元和利息1996元，共41956元。
三、家庭保障规划
1、2009年至2015年夫妻双方
刘先生的家庭收入严重依赖其和夫人的工薪收入，两位的人身安全和健康要重点保障。目前，两位正值壮年，所从事的又均为安全系数较高的行业，并缴纳“社会医疗保险金”，因此，在儿子大学毕业前，其购买的险种为意外伤害保险，再补充适量重大疾病保险，防止意外事故或重大疾病对家庭生活造成严重影响。
依据夫妇收入比例（300000元:60000元），并根据目前生活状况，刘先生需要购买保额150万的意外伤害险及50万的重大疾病保险，刘夫人需要购买30万意外伤害险和10万重大疾病险。
2、2016年至2023年夫妻双方
这个时段，保费为9766～10603元/年。
3、2011年至2023年儿子
大学阶段：入校时，购买学校提倡参加的大学生系列保险。此学生险费用低，弥补了大学不同程度的公费医疗的漏缺，同时涵盖意外伤害赔偿。一般，学生保险费用按学制一次性收取，如S大学学生平安保险、住院医疗保险、住院补贴保险三险，每年保费仅为105（35+50+20）元/人，四年共420元/人，在报名时候就可一次性付清。
五、轿车购置规划（子女深造计划）
刘先生和夫人在孩子大学毕业后，生活重心将渐渐从关心培养子女转移到自己的生活中来。这时，一辆中档家庭轿车会给生活带来便利，增添了家庭生活的乐趣。
从家庭财务的角度分析，财富积累完全能够支持价值15万元的私人轿车，同时分析现金流分布及家庭开支的情况得出，刘先生有能力支付每年2.5万元左右的养车费用。
当然，如果刘先生有其他方面的资金需要，譬如儿子有继续深造的想法等，也可以挪用该笔资金。
六、赡养老人、辅助子女规划
作为儿子同时也作为父亲，为母亲和孩子筹划一部分费用，作为老人养老、儿子创业基金或是婚嫁费用等等，是人之常情。刘先生需要累积40～60万元的资金，同样，此项计划，刘先生可以作为其他方面投资的资金储备。
七、专用养老金规划
退休后，若要维持生活水平不变的话，生活费用应保持退休前费用的50％以上。按照目前家庭基本生活开销130000元，未来15年消费水平年均增长率4％计算：
妻子退休第一年夫妇年生活开销＝130000×50％×(1+4％)15＝117061元
那么，以妻子退休后25年（夫妇80岁），消费水平年均增长率4％计算：
退休25年夫妇俩总生活开销＝117061[（1+4％）25-1]/4％＝4875111.67元
需要设立专用养老金，分为自备部分和固定部分，以期筹备到上述金额：
1、自备部分
从购买房产收取租金（2013年）开始，每月初拿出7000元，定期定额的投资基金。由于该项投资周期长，淡化了市场的风险性，故建议选择投资收益和风险适中的混合型基金（年平均增长率8％左右，免税）。那么，到2023年底：
自备养老金共积累资金＝7500（1+8％/12）[（1+8％/12）132-1]/（8％/12）＝1589881.95元
2、固定部分
主要为退休后发放的社会统筹养老金
社会统筹养老金：根据当前的养老金情况，刘先生和夫人退休后，每年分别可从社会保障体系获得约140000元和24300元的养老金。
因此，妻子退休25年间（丈夫退休20年），家庭养老专用金有499万元，完全可以满足夫妇俩人退休25年以内的养老需要。另外，刘先生比刘夫人多工作5年，若再加上这部分收入，更是绰绰有余了。
八、月结、年结资金规划
结余规划是家庭财富积累的第一步，出现意料之外的事情，常常要通过支用历年积累的盈余及其投资收益应对。因此，除去紧急备用金后，需要打理结余资金，使之既有活期的灵活度，又有高于活期的回报率。同时，提高了刘先生的投资资产占净资产的比例及回报率。
亲爱的中年朋友，特别是“夹心一族”，在忙于照顾家人的同时，也别忘了多替自己着想，做好理财规划，才能做到“赡养老人、培养子女、浪漫人生、财务自由”。
注：本信息仅代表专家个人观点仅供参考，据此投资风险自负。