【概要描述】党的十八大以来，东北证券始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央决策部署，以行业文化为引领，积极推行稳健的风险管理文化，保障公司行稳致远，不断提升公司核心竞争力。公司通过持续的宣传、引导、培训，强化全体员工的风险意识，自上而下地建立了“稳健为基”、“风险管理人人有责”的公司风险管理文化。特别是2014年以来，公司经过积极的探索和实践，逐步建立了“一种内涵、两大举措、三大核心要素和十大行动规范”的风险管理文化体系；公司以优良的风险文化支持着风险管理核心能力的构建，支撑着从风险控制到风险经营的跨越。
一、第一阶段：2014年—2015年，公司风险管理文化理念形成阶段，风险管理文化被赋予更清晰的内涵
2014年，行业出台《证券公司全面风险管理规范》，标志着证券公司风险管理进入到全面风险管理体系建设阶段。与此同时，公司开始清晰的意识到行业全面风险管理基本上已经从一个“流程或程序”提升为一种与战略制定和战略执行相融合的“文化、实践和能力”。其中，“文化”与“实践”是全面风险管理的两大支柱，能够分别从软环境与强治理两个维度来提升证券公司全面风险管理能力，而风险管理文化更被称为“风险管理的灵魂”，是风险管理的重要根基。
作为一家证券公司，公司的风险管理文化已经蕴含在企业文化之中。公司经营发展理念为“客户为上、员工为本、资本为重、科技为先、稳健为基、回报为怀”，其中“稳健为基”简单鲜明地阐明了公司的风险管理文化，具体而言就是行业所倡导的“要敬畏风险，尊重规律；完备合规风控体系，强化全面风险管理；坚持底线思维，增强忧患意识；提高风险识别、应对和化解的能力，做到资本充足、业务稳健、风险可控。”公司将此作为风险管理文化的内涵。
二、第二阶段：2016年—2020年，公司风险管理文化机制形成阶段，构建了“两大举措”、“三大核心要素”作为风险管理文化体系的支撑
（一）两大举措
公司通过建立并持续深化风险管理文化建设的两大举措，构建并完善风险管理的软环境。两大举措包括：一是风险文化的植入与培训，是指公司从高层、从整体层面将风险文化纳入企业文化建设体系，并达成公司整体一致的认同，即“风险管理、人人有责”；通过全公司各层级的宣贯、培训、内刊、内部学习平台等各种渠道开展风险文化的持续推广及渗透。二是建立经风险调整后的绩效考核体系，引导公司将风险管理情况纳入各层级考核体系，通过公司盈利目标与风险成本的协同，实现经营目标与业绩考核的统一。
（二）三大核心要素
公司借鉴行业先进经验，将“全面”、“开放”、“敏捷”作为风险管理文化的三大核心要素。
1.要素一：“全面”，公司将全面的风险管理文化定义为业务全覆盖与人员全覆盖两个维度。对于业务全覆盖，公司将全部业务均纳入全面风险管理体系中，通过在主要环节制定风险管控措施将管控标准覆盖至各业务全生命周期和操作环节中；人员全覆盖则体现在公司始终倡导的“风险管理、人人有责”，要求每位员工都是风险官。“全面”风险管理文化的构建显现出如下效果：一是为公司提供了基于全局最优、而非局部最优的风险决策；二是在全员都具有风险管理思维的情景下，业务开展与风险管控之间的沟通成本得到了有效降低；三是全面风险管理文化为全体员工提供一致性的风险管理目标，强化了风险管理三道防线的协同作用。
2.要素二：“开放”，行业监管要求证券公司风险管理系统要实现对业务的全覆盖。因此，公司在“全面”的基础上，以互联网思维，构建了贯穿“识别、评估、监控、报告、应对、处置”全链条，实现了覆盖事前、事中与事后的全方位实时动态的风险管理体系，进一步推动了风险数据的整合、健全交互与统一的风险管理机制。
3.要素三：“敏捷”，在开放的背景下，公司要具有主动、快速反应的能力。金融业务牌照放开、综合经营是未来的大趋势，公司意识到构建“敏捷主动”的风险管理文化刻不容缓。这种主动性一是体现在公司近年来不断地主动吸纳周边的多元创新，二是当风险出现时能够按照应急预案进行快速应对，三是构建了以“客户为中心”的“端到端”业务流程，推动公司对于客户需求要做出主动改变，并适时提供无感服务。
三、第三阶段：2021年至今，公司风险管理文化步入实践阶段，通过制定“十大行动规范”将风险管理文化融进业务操作流程
2021年，公司在原“四大支柱，十八大核心要素”的全面风险管理体系的基础上，确定了要在纵向上构建“基础标准”、“白名单标准”、“并表监管标准”三个层级的全面风险管理体系；确定了全年要深化“全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对”的战略目标，持续提升公司风险管理水平。
公司全面风险管理体系
公司借鉴国际投行先进风险管理经验，制定的“十大行动规范”具体包括以下方面：一是要在公司内部形成一种注重风险的风气；二是风险管理要作为每位员工的基本职责；三是能够持续地识别、评估和报告所有潜在的风险；四是将可量化或不可量化的风险并重对待；五是避免提供和开展公司无法理解的产品和业务；六是避免提供和开展无人胜任的产品和业务；七是坚信良好的风险管理会创造价值；八是灵活运用逆周期思维，树立超前防控意识；九是视合规经营为公司的生命线；十是做任何事都着眼于长远，保证公司行稳致远。
公司风险管理文化体系
通过上述实践举措，公司在风险管理文化建设方面取得了一定的成果，并收获了宝贵的经验。构建良好的风险文化任重道远，需要公司上下全体员工的共同努力。接下来，公司将以党的二十大精神为指引，进一步落实“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，不断推动制度约束和理念渗透相结合，持续完善与业务发展相协调的风险文化，促进公司行稳致远、持续健康发展，为中国资本市场发展贡献力量。
（责任编辑：潘思琪；栏目负责人：刘一林）
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