开篇：写作不仅是一种记录，更是一种创造，它让我们能够捕捉那些稍纵即逝的灵感，将它们永久地定格在纸上。下面是小编精心整理的12篇反洗钱总结，希望这些内容能成为您创作过程中的良师益友，陪伴您不断探索和进步。
二、加强学习，提高对反洗钱工作的认识
为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。首先我们注重中层干部、支局长、所长的反洗钱知识学习，提高管理人员的觉悟，为在开展反洗钱工作中起到带头作用做好准备。二是强化临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作。三是认真选配工作人员。XX要求，各网点将一些文化程度较高、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的人员安排到反洗钱工作岗位上来，担任反洗钱报告工作。四是通过与其他银行及公安部门的合作，强化反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。本年度共举行反洗钱培训6次，参加人次163人。主要学习了《**人民银行反洗钱调查实施细则》、《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客房身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额及可疑支付交易报告管理办法》及《**省XXXX反洗钱工作规定》等。
三、注重宣传，提高广大群众对反洗钱工作的理解
为了让广大群众配合XX开展反洗工作，市行在每一季度都开展了不同形式的宣传活动，如悬挂宣传横幅、派发宣传单张、现场解答群众疑问等。在11月“**省反洗钱宣传月”，我行还制定了宣传月活动方案，成立了活动领导小组。通过精心的准备和安排，宣传工作取得了较好的成效。
四、严格执行客户身份识别制度和客户身份资料和交易记录保存制度
在为客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
在代售基金、保险业务时都能严格执行客户身份识别制度。
当客户的身份信息变更时，严格重新识别客户。我行严格按照规定的要求，对客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次易记账当年计起至少保存5年。对于交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。
五、严格执行大额和可疑支付交易的报告制度
在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。各网点坚持每天都对每笔超过5万元（含）的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求需提前一天预约提现金额。
严格监管和控制公款私存现象。我XX成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我XX结算帐户都能合规性地进行大额现金收支和大额转账收付。
六、开展内部审查，提高反洗钱技能。
本年稽查部门对全市辖下各网点都进行了内部审计。11月6-9日XX分行组织联合工作组对我行辖下网点进行突击检查。发现的主要问题是有些营业员对反洗钱工作的重要性认识不够，对反洗钱知识未能深入学习，致使出现可疑支付交易未能及时上报的现象。
七、下一年工作计划
（一）、继续加强领导，统一认识反洗钱工作的重要性和必要性。在行领导的正确领导下，全体
职工统一思想，严格按照规定执行反洗钱的各项规定。
（二）、继续完善反洗钱内控机制，建立相应健全的机构和制度。在现有的基础上继续完善各项内控制度，逐步建立一个完整的架构，为更好地完成反洗钱工作奠定坚实的基础。
（三）、继续加强反洗钱一线工作人员的培训工作，提高反洗钱技能。只有深刻领悟反洗钱规定，才能较好地完成反洗钱工作。通过对反洗钱知识的学习，加深对其的了解，杜绝出现迟报、漏报大额和可疑支付交易的现象。
反洗钱培训心得总结
11月下旬参加了人行组织的反洗钱培训，主要分为工作介绍及可疑交易报告。听完培训后感慨良多，感觉到有些内容是否应当尽早公布，以利于金融机构操作：
三、反洗钱工作是否能够落到实处。可疑交易防御性报告也不是说了一、两年了，今年总算引起央行重视。但是研究央行文件发现，可疑交易报告真可以说是“猪八戒照镜子，里外不是人”。你报多了，打你个没有质量，你漏报了，性质更加严重，怎么着，都有问题。每家金融机构的海量交易，不出现问题可能吗？
四、多么希望有公共规范、多么希望有定期交流制度、多么希望看到其他机构的先进经验，多么希望监管机构不要对反洗钱工作及其人员再下杀手……培训中曾经和其他金融人员交流，都觉得从事这项工作的风险性太大，而且吃力不讨好，内部得不到很好的支持、外部调查手段又非常有限，总感觉反洗钱工作由金融机构负责不是特别合适。
五、当然，反洗钱工作也是有些好处的，比如当你发现一笔可疑交易并顺序追踪时，无论该交易是否有犯罪嫌疑，总有一种追踪成功的愉悦感。但我希望反洗钱工作要落到实处，毕竟这项工作不象银行的其他业务，能够实实在在地看到工作效果，也不是搞一些文档、做一下工作检查就能解决问题。我觉得，要做到犯罪嫌疑人不敢到你家洗钱，以及有可疑交易能够迅速发现才是反洗钱工作的最高境界。
一、强化内控制度，建立反洗钱奖惩激励机制。
按照反洗钱方面有关法律、法规，联系实际建立反洗钱考核、奖惩激励约束机制，将反洗钱工作同绩效挂钩，将反洗钱处罚同管理层、直接责任人薪金收入挂钩，调动反洗钱工作的积极性，充分发挥员工自身的潜能。
二、完善组织架构，整合反洗钱管理部门/！/。
为进一步理顺反洗钱组织架构，逐步形成自上而下的统一管理体系，20__年__县农联社拟按照省联社有关文件要求，重新整合反洗钱管理部门，将目前设在监察稽核部的反洗钱办公室归口合规部或财务会计部负责，并报有关部门备案。一是分管合规工作的联社领导必须同时分管反洗钱工作;拟设立反洗钱报告员专岗，同时配备懂政策、懂法规、懂业务、懂管理的人员负责辖内的反洗钱管理工作，提高反洗钱队伍的专业水平。
三、加强反洗钱法规、政策和技能培训工作。
联社将反洗钱业务培训作为法律法规学习的一项重要内容，并纳入全员业务培训计划中，由反洗钱工作领导小组统一部署、分级落实，并继续针对不同岗位、不同业务，组织开展多层次、多渠道、多种形式的反洗钱业务培训，形成全辖联动的反洗钱培训、宣传良好局面。计划在20__年5月份联社将召开全辖农信社反洗钱工作会议暨业务培训。会议内容主要是总结、研究、交流反洗钱工作情况、学习当前国内反洗钱形势和任务及反洗钱工作的操作技术和方法，并从理论上讲解反洗钱工作的必要性，明确洗钱风险的控制和预防是农信社风险管理的重要内容。保证参加培训人员深刻领会反洗钱的重要性，并将培训内容、操作技术和方法传授给其他职工，共同提高、掌握反洗钱基础知识和基本技能，提高识别可疑交易的能力，履行好这一项重要职责。
四、切实做好反洗钱的宣传工作。
每年11月是人民银行规定的反洗钱宣传月，届时我社将统一悬挂反洗钱横幅和张贴宣传标语，每个基层社做到设点发放宣传资料工作和向社会宣传反洗钱工作，柜台一线人员也要做好发放宣传资料工作和向社会宣传反洗钱工作，使大家认识到反洗钱对社会的危害性，自觉遵守和配合金融机构的反洗钱工作。
五、开展定期或不定期、现场或非现场的稽核检查。
关键词：洗钱；反洗钱；监管制度
一、关于洗钱的研究
(二)定义官方化
由于洗钱是一种严重的经济犯罪行为，从目前的文献资料来看，对洗钱的定义大多见诸各种国际公约、各国法律。
可见由于洗钱活动的特殊性及打击洗钱的专业性，对于洗钱的定义一般由国家立法机关或权威组织界定。
(三)过程阶段化
(四)危害不确定化
从国内外的研究成果来看，洗钱危害的不确定性，主要表现在危害后果不确定和洗钱规模不确定两个方面。由于洗钱活动侵害的是一个国家的经济金融秩序，并没有最直接的受害人。因而，对一国的洗钱规模及对经济金融活动的损害难以直接观察，单从局部或微观领域角度出发很难研究。Quirk.Peter.J(1997)就国际范围内的横截面数据进行了计量分析，对一国货币表现和洗钱、逃税、就业的关系进行了研究，结论是洗钱对一国货币具有重要影响；在1997年的研究中，他进一步指出，犯罪行为是工业国家通货和货币需求之间存在差距的重要解释变量，犯罪量每增长10％会导致通货需求量减少10％，总的货币需求量就会减少6％，而从货币需求的变动情况也能估计出洗钱的规模。
由于反洗钱数据属于国家秘密，反洗钱权威机构受制于保密要求不能随意向社会公众，国内诸多研究机构和学者由于无法掌握上述数据，因而对我国洗钱规模的测算不一定能够反映全貌。如蔡羽中(2002)估算，中国每年通过地下钱庄“洗”出去的2000亿元人民币黑钱主要分为三部分：走私收入洗钱约为700亿元人民币，腐败收入洗钱300亿元人民币，其他则为外资企业把合法收入通过地下钱庄转移到境外，逃避在中国缴纳税款。梅新育(2004)通过计算，得出1987-2002年中国资本外逃合计2766.6亿美元，是同期我国利用外债资金总额的1.47倍。其中1998年，中国资本外逃规模平均估算为536.8亿美元，大大超过当年实际利用外资金额455亿美元，当年中国资本外逃占GDP比重高达5.7％，甚至超出金融危机时期的墨西哥、韩国(约2.2％)一倍以上。尽管如此，上述学者的研究成果对于测算我国洗钱规模仍具有开创性意义。
国内对洗钱危害的研究多采用规范的方法阐述。一般来说，洗钱破坏市场经济规则，干扰经济运行，严重危害一个国家的经济发展、政治稳定和社会安定。梁英武(2003)认为洗钱危害新兴市场经济国家的经济发展，造成经济扭曲，导致经济调控政策失灵，阻碍民营经济发展；危害金融体系，引发信任和支付危机，影响利率和汇率的稳定；损害国家形象及危害政治稳定与社会安定。李东荣等(2004)则从政治、经济和社会等三个方面阐述了洗钱的危害，洗钱对国内政治的影响主要表现为洗钱滋生腐败，影响政府信誉；洗钱对国际政治关系的影响表现在洗钱会严重损害国家在国际社会的威信，反洗钱工作不利会使国家陷入孤立的境地；加剧国家间贫富差距的拉大，从而使得穷国依附性加强，为南北问题的解决雪上加霜。洗钱对经济的影响表现在破坏整个社会信用体系，对金融机构的损害尤为严重，以洗钱为目的的假投资造成经济短期内的假繁荣，对一国金融市场产生不良影响，发展中国家的产业结构会受到冲击和影响，影响企业的生存和发展，影响守法投资者的投资信心。洗钱对社会的影响主要有：洗钱助长上游犯罪行为，影响社会稳定，损害社会公平原则和威胁国家安全。
二、关于反洗钱监管的研究
(一)国外反洗钱监管文献综述
从国外的反洗钱监管研究成果来看，对反洗钱的研究主要集中在金融机构反洗钱、反洗钱监管制度、反洗钱监管组织架构、经济学在反洗钱中的应用和反洗钱信息技术等领域。
从洗钱的过程来看，金融业(尤其是银行)既是发生洗钱活动的主要行业，又是各国政府有效反洗钱的前沿阵地。RowanBosworth-Davies(1997、1998)和Byrne，JohnJ(2000)研究了反洗钱中重要的原则“了解你的客户”(KYC)与侵犯客户隐私权的问题，认为如果运用不当，无法保护客户隐私权。JackA.Blum，Esq.，MichaelLevi，R.T.NayIorandPhilWilliams(2005)深入探讨了离岸金融中心、银行保密原则与洗钱关系，研究结果表明，洗钱与其他金融犯罪在离岸金融中心有着共同的手段特征，离岸金融中心的金融机构能够更有效地帮助个人企业隐藏自己的财产，单独修改银行保密法对此未必能起到帮助作用，更有甚者，还会促进这些金融机构采用更为先进的金融工具组合协助转移资金。
2.反洗钱监管有效性的研究。国外学术界对反洗钱监管评价出现了无用论和有效论两种观点。无用论认为，反洗钱制度阻碍了经济发展。Masciand-aro(1998)根据意大利反洗钱制度发展历史，认为反洗钱制度严重影响银行的效率。Rahn(2002)认为反洗钱措施对于打击犯罪是无效的，当局采取反洗钱措施只能助长犯罪的发展。洗钱业可能由于反洗钱而发展演变成一个崭新行业，反洗钱制度会加大了社会成本，干扰市场的运行。
与此相反，有效论认为反洗钱制度有助于减少上游犯罪。随着各国反洗钱实践经验的积累，FATF组织、世界银行和国际货币基金组织及各国反洗钱监管部门开始对反洗钱制度的有效性开始进行认真评估，英国政府不断评估监管制度的有效性，并以此
改进和完善反洗钱体系。美国也迫于行业的压力，于2007年6月启动了提高反洗钱监管效益和效率的监管改革计划。从业内学者的研究情况来看，多数认为强化监管有助于减少洗钱上游犯罪及洗钱数量，反洗钱制度越有效，洗钱成本就越高，对洗钱行为的抑制作用就越明显。
4.反洗钱监管的经济学分析方法研究。人们逐渐认识到要全面认识反洗钱的基本规律，需要借助经济学理论。从国外反洗钱经济理论分析所使用的方法来看，主要体现在博弈论、成本收益分析、信息经济学等领域。意大利经济学教授Masciandaro(1999，2001)在洗钱分析中引入博弈论，研究结果表明反洗钱活动与监管存在反向关系，并运用意大利的数据进行了实证检验。英国金融监管局(2003)利用调查问卷的方法测算一个国家反洗钱制度的成本和收益。PeterReuterandEdwmM.Truman(2004)评估了全球的反洗钱制度，尤其是美国反洗钱制度的有效性。国际货币基金专家ElodTakats(2007)运用博弈模型推导出金融机构“防卫性可疑报告”出现的结果，并利用美国数据进行了实证检验。瑞士巴塞尔大学教授HansGeiger，OliverWuensch(2007)认为执行规则的成本很高，银行需要付出显著的成本和投入，制度的收益以减少反洗钱上游犯罪为目标，而预防金融体系被犯罪分子利用是一个可靠的衡量有效性的目的指标。
5.反洗钱监管信息技术研究。金融机构要落实反洗钱义务，就必须从其庞大的账户交易数据中进行数据挖掘，从中发现可疑交易线索上报监管当局；而各类机构按规定将可疑交易报告给监管部门后，这些监管部门同样面临着从海量数据中挖掘金融情报的问题。因而，提高自身的反洗钱信息技术水平是金融机构和监管机构面临的共同难题。
以美国为首的西方发达国家非常重视IT技术在反洗钱监管中的应用，美国金融执法犯罪网络(TheFinancialCrimesEnforcementNetwork，FinCEN)建立了“GATEWAY”数据库，通过SQS查询系统、VisualLinks、12等软件技术开展情报分析。法国、加拿大、英国、澳大利亚。以色列等国家也都开发了科技含量较高的反洗钱情报系统，来从海量数据中挖掘可疑情报线索。这些情报系统还有一个功能就是对报告机构的数据报送情况进行有效评估，利用技术手段有效遏制了金融机构滥报告、乱报告的行为。
(二)国内反洗钱监管文献综述
国内反洗钱研究体现出了明显的时代特征，随着我国1997年修订的《刑法》首次对洗钱罪做出规定，国内开始了对洗钱和反洗钱的研究，但研究的重点集中在洗钱犯罪的刑事立法层面，而此前对洗钱和反洗钱的研究几乎是空白。自2003年人民银行履行反洗钱监管职责以来，国内有关反洗钱的文献开始增多，这些文献重点研究了我国金融业反洗钱实践中存在的问题，并结合国际经验提出具体建议。从研究反洗钱的群体来看，以单位组织的研究为主，复旦大学专门成立了中国反洗钱研究中心，与人民银行合作开展了反洗钱专题研究。从研究重点来看，反洗钱监管方法由研究规则为本的转变为研究风险为本。从研究领域来看，研究范围由银行业扩展至证券、保险业，伴随着人民银行监管范围的扩大，又扩大到对非金融业反洗钱的研究。国内反洗钱文献综述如下：
2.对我国反洗钱监管体系、框架的研究。国内的研究主要体现在对人民银行作为反洗钱行政主管部门的合法性、中国反洗钱监测分析中心的职能等方面。刘泽华(2003)进行了反洗钱金融监管模式的研究，指出央行职能转变后，反洗钱监管模式模糊、定位不准，急需借鉴国外经验建立我国的反洗钱监管模式。中国人民银行反洗钱局课题组(2004)从立法和实践角度论证了中国人民银行作为我国反洗钱行政主管部门的合理性，从合理使用政府资源的角度考虑，人民银行是我国最适当的反洗钱行政主管部门，并提出组建国家反洗钱局的构想。欧阳卫民(2004)在借鉴国际经验的基础上是对我国金融情报机构(中国反洗钱监测分析中心)的定位、定性、权利和义务进行了深入研究，认为将反洗钱监测分析中心定性为“事业单位”，与联合国有关公约关于金融情报机构的定义相去甚远，金融情报工作与事业单位的工作性质有天壤之别，工作手段和方式更是大相径庭。
3.对反洗钱监管制度有效性的研究。中国人民银行反洗钱局课题组(2009)采用主客观相结合的方法对我国的反洗钱工作有效性进行了评估，结果为我国的反洗钱监管工作和金融机构履行反洗钱义务大部分有效。中国人民银行长沙中心支行课题组(2009)利用信息不对称与公共物品理论、管制成本理论、激励相容监管理论和公司治理理论等对反洗钱监管进行了分析，提出了监管内化有效性概念及监管内化有效性的实现途径。中国人民银行上海总部边维刚(2010)以反洗钱监管的有效性机理起点，在对金融业反洗钱监管有效性结构分析的基础上，以上海为例，对上海金融业的反洗钱监管有效性进行了总体评估，并提出了我国金融业有效监管的实现机制和优化路径。
与官方研究的结果相反，西安交通大学高增安(2007)认为由于我国金融机构与监管当局反洗钱目标存在冲突，金融机构对反洗钱报告制度褒贬不一，金融机构自卫性报告心理盛行，“狼来了”效应显著和报告制度缺乏成本交易性，导致我国反洗钱报告制度的效力较差。
上述研究成果为本论文奠定了坚实基础，详细的研究方法、广阔的研究思路、完美的研究框架对本文都有很好的参考价值，但也有不足之处：
(一)当前反洗钱监管研究成果呈现出“六多六少”
对反洗钱监管制度从法律角度研究和国外经验的介绍的较多，立足于改进监管方法的研究较少；对反洗钱监管具体措施研究较多，对反洗钱监管制度低效的深层原因分析较少；利用博弈论分析工具从局部对洗钱和反洗钱研究的较多，而对反洗钱整体研究的少；对洗钱的经济影响总体估算多，精确计量较少；对洗钱和反洗钱定性分析较多，定量分析较少，尤其是通过建模并进行实证检验的研究更少。
一、反洗钱工作整体情况及机构概况
***成立于2006年12月在****及各级监管机关的正确领导下，我公司认真学习和贯彻落实反洗钱法律法规，加强反洗钱组织机构及内控制度建设，防范、打击犯罪分子洗钱活动，正确处理好反洗钱与业务拓展的关系，强化反洗钱工作监督与指导，加大反洗钱培训和宣传力度，使反洗钱工作得到了积极推进和深入开展。
二、反洗钱工作机制建立情况
（一）内控制度建立和修订情况
根据《中华人民共和国反洗钱法》、中国保监会《保险业反洗钱工作管理办法》等反洗钱法律、法规及上级公司各项反洗钱规章制度，结合我公司实际情况，市公司财务会计部修订了《**********中心支公司大额交易和可疑交易报告操作规范》、《**********中心支公司大额交易和可疑交易管理办法》、《**********中心支公司反洗钱工作管理办法》、《**********中心支公司反洗钱内控制度》等十项反洗钱内控制度，《**********中心支公司反洗钱工作考核办法》实现对反洗钱工作的实时监测分析。下发《**********中心支公司2020年反洗钱工作实施方案》对今年*****中支的反洗钱工作作出了重要指示。工作方案中明确将反洗钱工作纳入对四级机构班子成员的绩效考核，起到一定的激励、督促作用。中支公司及各分支机构采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务，积极配合国家反洗钱监督管理机构的调查，并如实提供有关文件和资料。
（二）机制设置情况
我公司反洗钱工作体系正常运转，各部门、各机构积极落实各项反洗钱义务。均能够按照反洗钱法、中国人民银行和中国银保监会的反洗钱监管要求，落实客户身份识别和客户身份资料留存、客户洗钱风险等级划分和分类管理、大额和可疑交易识别及上报、反洗钱宣传培训等反洗钱职责。
（三）技术保障情况
我公司反洗钱监控系统2016年开发，反洗钱监控系统与各险种核心业务系统对接实现监控，系统运行稳定。反洗钱监控系统主要功能如下：
1.系统管理功能
根据反洗钱工作信息保密的要求，我公司反洗钱监控系统采取分级管理的模式，每级机构负责本级及下辖机构的反洗钱监控系统数据的使用和管理。对于系统中自动提取和人工录入的全部反洗钱工作信息，如客户身份资料、大额交易和可疑交易信息、客户风险等级划分信息等，每级机构只能看到并在属于本级机构权限内操作。
2.反洗钱监控信息数据提取
（1）大额交易数据的自动提取和报送
根据人民银行原《大额交易和可疑交易管理办法》第九条对大额交易上报的要求，我公司的大额数据抽取规则以“现金+数额”的方式抽取投保、退保、理赔环节的交易信息。系统会于每日24:00后按照该规则对核心业务系统前一日产生的业务数据进行自动抽取，通过中支公司、分公司逐级审核后上报至总公司，总公司反洗钱岗员工会每日登陆反洗钱监控系统，保证及时将大额和可疑交易信息报送至中国反洗钱监测分析中心，并及时向案发所在地人民银行上报。3号令生效后，大额交易标准由人民币现金20万调整为人民币现金5万元。
（2）可疑交易数据的提取、录入和报送工作
（3）黑名单监控
为了更好地防范国际制裁、恐怖活动风险，我公司采购了道琼斯公司黑名单数据库，当核心业务系统出现与恐怖分子证件号码等唯一身份识别信息相匹配时，会自动在业务系统提示黑名单禁止承保信息并锁定该客户系统录入权限。我公司各级机构具体工作人员会根据交易情况进行跟踪处理可以分别采取禁止承保、上报可疑交易等方式处理。
（4）客户风险等级划分和分类管理
根据人民银行《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求，我公司在反洗钱监控系统中涉及客户风险等级划分和客户风险等级汇总两项功能。客户风险等级划分以保单为维度，根据每一张保单上的信息评定客户风险等级；客户风险等级汇总以客户为维度，对该客户名下的所有保单信息进行汇总，选取最高风险等级作为该客户在我公司的最终客户风险等级。
我公司将风险等级划分为低风险、中风险、较高风险和高风险四类，风险指标及风险指标的权重、各风险等级划分区间均可以动态进行调整，以满足公司客户风险等级划分和客户分类管理的需要。
（5）知识库
（四）人员配备与资质情况
为做好反洗钱基础数据的整理、筛选、分析和上报工作，我公司全辖共配置反洗钱专兼职人员29人。根据实际需要设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作。按规定设置反洗钱岗位并配备相应的反洗钱工作人员，做到分工、职责明确，并对发现的问题及时提出改进和完善措施。同时，对于变动的人员反洗钱领导小组都已及时进行了调整，公司已初步形成了一支具有较强工作能力的反洗钱队伍。为提高反洗钱工作人员的业务水平，我公司对反洗钱岗位人员严格要求，积极组织并参加本级公司和上级公司组织的各种培训与宣传。
三、反洗钱法定义务履行情况
（一）客户身份识别
在日常工作中，建立客户实名制度。按照“了解客户”制度原则，在客户办理保险时，柜面业务人员应严格审查客户提供的材料、证明文件和资料（如身份证、企事业法人营业执照等）的真实性、完整性和有效性；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特点进行监控，不为身份不明的客户提供保险服务或者与其进行其他交易。在展业、承保、理赔等与客户接触的各业务环节，应针对不同客户类型，认真识别客户身份，收集客户信息。通过第三方识别客户身份的，应确保第三方已经采取符合有关要求的客户身份识别措施。
（二）对高风险客户的特别措施
（三）客户资料和交易记录保存
（四）大额和可疑交易报告
我公司大额和可疑交易采用反洗钱监控系统自动提取和人工识别的方式同时监测，由我公司总公司统一报送大额和可疑交易报告，并及时向案发所在地人民银行上报。监测、分析的流程需遵守公司《大额交易和可疑交易管理办法》。
大额交易由反洗钱监控系统直接通过后台提取，经我公司总公司反洗钱岗位审核后，作为大额交易向人民银行和反洗钱监测分析中心报告。目前，我公司的保费、赔款、费用都通过刷卡、网上银行或第三方支付公司收款、支付，已经实现零现金，不存在需要上报大额交易的情形。
根据人民银行3号令的要求，我公司已根据新的大额交易标准，结合自身业务特点建立新的可疑交易标准，同时动态完善反洗钱监控系统监管规则，继续做好大额交易和可疑交易监测、分析及上报工作。经审核2020年度我单位未上报大额交易和发现可疑交易。
（五）对高风险业务的针对性措施
作为财产保险公司，我公司主要经营补偿类财产保险产品，目前尚未经营非寿险投资型保险产品，另外，从公司的业务结构上来说，车险业务占我公司全部保费收入的62%，均通过银行卡和公对公转账支付；农险业务占我公司全部保费收入的26%，交易对方主要为各地政府。因此，从我公司产品和服务的属性来说，用于洗钱和恐怖融资风险整体不高。在反洗钱工作中未发现高风险业务。
（六）开展反洗钱宣传情况
通过形式多样的反洗钱宣传工作，我司全辖各机构营造了更加浓厚的反洗钱工作氛围，提升了员工打击洗钱犯罪的意识，树立了公司服务形象，为公司赢得了良好的服务口碑。
（七）组织反洗钱培训情况
总经理室高度重视反洗钱工作，于2020年8月3日组织人员进行了反洗钱知识竞赛，此次竞赛活动使员工对反洗钱工作的重要性、紧迫性的认识得以提高，增强了四级机构反洗钱工作的责任感和使命感，考试试卷均留档。
（八）自主管理、检查与审计
按照反洗钱法律法规规定，我公司从完善制度入手，着力健全反洗钱内部控制制度体系，制定履行反洗钱义务的工作程序、管理体制，明确反洗钱工作岗位职责，分解落实反洗钱工作的职责和任务。结合自身机构的特点和经营实际，对各项反洗钱制度不断进行修正、完善和创新，使制度控制更加细化、缜密和科学。将反洗钱制度要求融入业务核算程序和管理系统，建立客户身份识别、大额和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存等方面的管理制度和操作规程，为反洗钱工作提供有力的制度保障。为确保反洗钱工作扎实有效的开展，我公司结合业务检查、风险排查等方式定期不定期地对辖区内区县公司的反洗钱工作进行督导检查。针对客户身份识别资料登记、留存情况，客户风险等级划分等情况进行检查，发现问题，及时整改，确保反洗钱制度规定的有效落实执行。
四、反洗钱工作配合与成效情况
（一）协助行政调查情况
（二）接受现场检查及被处罚情况
（三）工作报告及接受日常监管情况
根据监管部门、上级公司的要求，以及我公司反洗钱工作需要和实际情况，我们始终坚持向当地人行及时反馈反洗钱工作的情况、内控制度的建立完善情况，指定专人及时与当地人民银行联系日常反洗钱工作，及时完成当地人民银行分支机构安排的工作，按时上报各类报表、情况汇报、宣传培训等日常工作，努力协助当地人民银行分支机构做好反洗钱工作。我公司积极参加2020年“反洗钱知识线上答题”活动。全体员工积极参加线上答题，并通过网络转发推广，同时利用好柜面接待及销售人员展业时机向大众宣传普及，组织宣传小组走进社区向民众普及反洗钱知识并扫码答题。本次反洗钱线上答题活动，我公司共计参与答题3177人次。2020年度我公司没有受到人民银行反洗钱现场检查。
（四）承担其他重点任务情况
本年度我公司未承担人民银行*****市中心支行反洗钱反洗钱有关工作任务、调研任务或其他工作。
（五）洗钱风险防控成果
2020年度，我公司各级机构认真开展反洗钱工作，严格防控洗钱风险，年度内未发生洗钱案件。
（六）有无重大违规事项
五、其他反洗钱工作情况或问题以及工作改进建议
（一）反洗钱工作中存在的主要问题
1、虽然开展专项检查活动，但活动频率不足。对下属机构开展反洗钱专项审计工作需要更加深入。
2、对反洗钱宣传工作的方式方法还有待进一步完善。
（二）整改措施
1、增强防范意识，提高反洗钱的能力，做好反洗钱的各项工作。
2、完善制度体系，有计划、有步骤地开展保险行业的反洗钱工作，深入开展调查研究积极探索反洗钱工作的方式，做好相应的制度、机构和人才的协调工作。
4、提高人员技能，培养专业人才，形成反洗钱意识，以有效识别和监控可疑交易。
关键词：保险公司；反洗钱；可疑交易；有效性
保险公司自履行反洗钱义务以来，经历了一个从不认识到认识、不重视到重视，并逐步提高的过程，其中可疑交易报告工作也稳步、有序开展，但在实际操作中也暴露出在制度执行、内部管理、业务操作上的一些问题，这些问题在基层保险公司中表现得更为明显。
一、基层保险公司可疑交易报告工作现状及问题
(一)基层保险公司“零报告”现象比较严重
调查表明，过半数以上的保险公司自履行反洗钱义务以来没有上报过可疑交易，“零报告”现象普遍存在，这种现象貌似体现辖区经济金融运行平稳，但使监管者无法对辖区保险公司的可疑交易进行实时跟踪监测和分析，并容易产生麻痹思想，实际暗藏不稳定因素，直接影响了地方反洗钱工作的开展。
(二)过分依赖系统，防御性报告严重
基层保险公司及其反洗钱工作人员出现了对反洗钱系统严重依赖的倾向。这主要是由于各保险公司的反洗钱系统基本上能够实现可疑交易监测与上报的“人机结合，相互补充”，这种工作机制极大地发挥了计算机特有的强大筛选和快速上报的优势，使人工难以逾越的可疑交易的筛选和报告工作变得非常便利，成为保险公司开展可疑交易工作不可或缺的重要工具，但也造成很多保险公司及其反洗钱工作人员对反洗钱系统严重依赖、高度盲从，只要是反洗钱系统提取的可疑交易信息，便不假思索一概认可上报，进而出现了通常认为的防御性报告。
(三)对可疑交易分析工作记录的保存工作不够重视
(四)可疑交易的监测分析与客户尽职调查没有有效整合
多数保险公司没有有效整合可疑交易的监测分析与客户尽职调查两项工作，表现在一是没有建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程，二是没有发挥划分客户风险等级的作用。目前保险公司存在一个普遍性的问题，即多数在开展客户风险等级划分以后，不知道该项工作的目的和作用，也不清楚如何运用这一结果支持反洗钱工作，更无法将这一工作成果用于促进客户身份识别和可疑交易的分析工作。
(五)对反洗钱和反恐融资监控名单不够重视
2007年以来，人民银行多次出台文件，要求金融机构开展恐怖融资监测工作，但从这项工作的开展情况来看，各机构特别是基层保险公司对这项工作重视程度不够，多数保险公司没有建立监控名单库，也没有向工作人员传达名单库名单，大多数保险公司的反洗钱和反恐融资名单还不能实现回溯性调查，建立名单库的保险公司多数也是名单涵盖内容不够全面。
二、对策建议
(一)加强对可疑交易报告工作的指导和监督
(二)加快系统建设，实现资源整合
(三)尽快建立反洗钱和反恐融资监控名单库
(四)加强培训，提高可疑交易甄别能力
基层保险公司反洗钱力量普遍都比较薄弱，人员配备不足、工作任务繁重，且多数都是兼职反洗钱人员，要在有限的条件下提高反洗钱工作水平，保险公司必须重视反洗钱工作的培训，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，采取举办多层次反洗钱业务培训班、案例剖析等形式，提高反洗钱工作人员对可疑交易的甄别能力。
作者简介：玄立平（1982-），女，山东昌乐人，会计师，现供职于中国人民银行海口中心支行。
现金管理归口货币金银
管理部门的不适应性
不符合社会经济发展要求。随着我国市场经济的发展，经济主体呈现多元化，现金管理已从传统的现金投放转向防范金融风险和利用现金结算进行经济犯罪，因此，作为计划经济下的大额取现管理模式已不适应现金监管的要求。
不符合部门履职需要。基层货币金银部门主要担负发行基金调拨、金融机构存取款业务和残损币复点销毁任务，提高流通中人民币整洁度、监测货币投向是其职能转换后的重要职能。特别是县市支行发行库撤并后，大量业务集中在中心支行，人员少，业务重，货币金银部门在履行现金管理职责过程中感到力不从心，开展现金管理执法检查时也疲于应付。
容易造成反洗钱管理上的漏洞。当前，货币金银部门大额现金管理主要是对5万元以上的现金支付进行备案汇总上报，而反洗钱则是将20万元以上的单笔收付业务视为大额支付交易。由于两者的规定差距较大，犯罪分子往往采取化整为零、多头开户等手段将资金进行频繁划转，以实施洗钱活动，从而出现管理上的漏洞。
容易造成重复监管，增加金融机构负担。基层人民银行对辖内金融机构支付结算、现金管理、反洗钱等业务进行检查时，由于涉及货币金银和会计财务两个部门的货币管理系统、大额现金管理系统和账户管理系统，而且检查后续工作如总结报告、拟采取的整改或处理措施等必须按归口汇总整理上报，因此，无论是单项检查还是全面检查，都容易造成重复监管和对同类违规问题的重复处罚。同时，反洗钱工作要求金融机构报送的有关材料和现金管理要求报送的材料重复部分较多，加大了金融机构的工作量。
容易降低现金管理效率。由于账户管理工作归属会计部门，反洗钱业务自成专业，而在账户管理、反洗钱工作中又均穿插有现金管理的内容。这三块业务部分重叠，但又归属不同的部门，开展工作自成体系，相互脱节，影响了工作效率。
现金管理归口反洗钱部门的
理性分析
人员保障。随着县支行业务系统的集中上收和发行库的优化整合，部分县支行将货币金银、国库、会计合并为一个部门，而且这些部门的人员具有良好的一线从业经验，熟悉金融业务，能够适应现金管理、账户管理和反洗钱管理的综合性检查，为现金管理划归反洗钱部门提供了人员保障。
法律依据。目前现金管理职责的主要依据是《现金管理暂行条例》，但在《中国人民银行法》中并未明确人民银行现金管理的职责。现金管理检查的一个目的就是防范以现金形式进行的经济犯罪，这也是反洗钱工作的一个重要组成部分，将现金管理归口反洗钱部门后，根据《中国人民银行法》第三十二条规定的人民银行有反洗钱监督检查权，人民银行对单位和个人进行现金管理检查也就有了更高的法律依据和效力。
非现场监控。现金管理归口反洗钱部门后，将使基层人民银行的这两项职能相互促进，共同提高。由于反洗钱工作涉及面广，洗钱行为隐蔽，基层人民银行很难有效监测，日常现金管理工作可从细微之处给予较好补充。现金管理工作中的大额现金审批和报备及现场检查等职责的履行，使金融机构大额现金交易置于有效监督之中，为反洗钱工作发挥“关口前移”的作用。同时，从反洗钱工作的大额和可疑支付报告中，又可分析归纳出不合规的现金支出行为，为现金管理工作提供有益的参考。
监管履职。现金管理归口反洗钱部门，尽管目前不同业务系统对可疑的现金支付额度规定不一，但对有意化整为零、存取现金数额和频率较高者仍能通过系统筛选发现，从而使得妄图利用复杂、隐蔽的现金收支方式洗钱的犯罪活动难以隐藏，堵塞了监管上的漏洞。
对策建议
一是合理划分现金管理职能，形成反洗钱合力。建议将现金管理归口反洗钱部门，并调整充实反洗钱部门的人员力量。也可在条件成熟的地（市）中心支行专门设立反洗钱部门，将反洗钱职责从会计财务部门分离出来，以强化反洗钱职能，提高反洗钱工作效率。
二是加强监管法律制度建设。修订完善《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》、《大额可疑资金支付交易管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等规章制度，解决处罚依据零散、标准不一致等突出问题。同时，对《人民币银行结算账户管理办法》进行修订，使其中对公款私存进行处罚的规定与《商业银行法》中的有关规定相统一。
【关键词】洗钱；反洗钱；金融；法律
一、洗钱的定义及性质
二、洗钱的危害及金融业反洗钱的必要性
从法律角度看，洗钱成为一种“犯罪屏障”，既妨害了司法活动，也助长犯罪分子有恃无恐的气焰，促使他们不断实施犯罪。从金融管理秩序角度来看，洗钱行为隐蔽复杂，属危及社会经济发展的暗流,洗钱活动往往借助于合法的金融网络清洗大笔黑钱，这不仅侵害了金融管理秩序而且也严重破坏了公平竞争规则，破坏了市场经济主体之间的自由竞争，从而对正常、稳定的经济秩序带来一定的负面影响。
洗钱是犯罪分子非法获得经济利益的手段，也是引发洗钱上游犯罪的重要因素。如果洗钱行为成功，就会使犯罪分子实现其犯罪的经济目的、造成犯罪行为的恶性循环，进而影响国家经济发展和社会稳定。所以洗钱的违法犯罪行为必须制止并严加防范。
金融机构作为信用中介机构，拥有各种金融工具，提供各种资金转换手段，是资金流动的载体和媒介，洗钱者利用现金交易、账户往来、离岸业务等方式，将违法犯罪收益通过金融机构的服务进行保存和划转，使其合法化。即使不是直接利用金融机构提供的服务洗钱，在其洗钱的某一阶段，还是会利用到金融系统存储或划转资金的。可见，金融业和金融机构对洗钱行为的防治是控制洗钱违法犯罪活动的中心环节。
三、我国金融业反洗钱法律漏洞及其应对方法
上世纪80年代开始，世界各国和国际范围内的洗钱活动日益猖獗，现代金融体系已成为洗钱的主要渠道，防止洗钱者利用金融系统洗钱成为建立和完善一国金融体系的重要任务和内容。随着我国加入世界贸易组织，我国金融业的对外开放程度也将会逐步加快、程度也将逐步加深。但是我国金融业还没有形成有效的反洗钱法律制度。完善金融领域的反洗钱法律漏洞将极大促进我国金融业乃至整个经济领域的发展。
1、金融业洗钱的法律规制缺陷
我国目前对金融业洗钱违法犯罪活动进行规制的法律主要有：《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国反洗钱法》、2003年中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》等法律法规。这些法律法规共同构建了我国反洗钱工作预防、控制和打击的基本法律框架和监控制度体系，为我国金融业开展反洗钱工作提供了法律、法规等制度框架上的保障。但是我国反洗钱法律法规和规章仍然有些需要完善的地方。
（一）刑事法律制度的缺陷。《中华人民共和国刑法》是规制洗钱罪的一部重要法律。该法第191条对洗钱犯罪进行了专门的规定。但是该法的规定也有一定的缺陷。比如洗钱罪的上游犯罪狭窄。现行刑法对洗钱罪的规制是在2006年刑法修正案的基础上完善的，通过该修正案洗钱罪的上游犯罪由犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖组织犯罪和走私犯罪四种变为七种，但是除以上八种犯罪以外，我国刑法并不能通过对洗钱罪的规制遏制其他财产性犯罪。
（二）现有法律规定的我国金融机构反洗钱内控制度存在一些缺陷。第一，一些内控制度流于形式。《中华人民共和国反洗钱法》是预防和治理洗钱违法犯罪行为的一部基础性的法律。该法第15条规定“金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。”该条文赋予金融机构制定反洗钱内控制度的权力，但是却没有相应监督机制，在如何及时探索并建立新的、有效的反洗钱制度方面缺乏制约机制，这必然影响到反洗钱的效果。第二，反洗钱激励、补偿机制缺失。《中华人民共和国反洗钱法》第三章规定了金融机构的反洗钱义务。追求高效益是金融机构的经营原则，但是金融机构履行反洗钱义务义务需要耗费大量的人力、物力和财力。但是我国现有法律制度并没有给予金融机构相应的补偿或者奖励。因此，在现有制度下，金融机构从事反洗钱工作所获得的收益远远小于付出的成本。这大大降低了金融机构参与反洗钱工作的积极性。
2、金融业洗钱的完善措施
（一）扩大洗钱行为的上游犯罪。根据世界各国的实践，对洗钱犯罪的规制主要有两种，一种是规定狭义的上游犯罪，即仅规定一种或几种犯罪作为洗钱罪的上游犯罪；另一种是规定广义的上游犯罪，即对所有犯罪所得的洗钱行为或超过一定社会危害性的犯罪所得的洗钱行为进行惩处。例如，根据七国集团反洗钱金融行动工作小组对洗钱的定义，以及瑞士刑法典对洗钱罪的规定，所有的犯罪均为洗钱罪的上游犯罪。意大利、美国等国家刑法的发展趋势都是惩处一切犯罪所得收益的清洗行为。如果我国效仿这一趋势，在刑法中对洗钱行为的上游犯罪进行扩大规定，不但有利于有效遏制犯罪行为的发生，而且也有利于我国法律制度与国际的接轨。
【关键词】大额现金交易监测制度缺陷问题建议
2007年1月1日，我国《反洗钱法》开始施行，第二十条规定：“金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。”通过《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》进一步的规定，大额和可疑交易报告制度成为反洗钱的基本制度之一，大额现金交易作为大额和可疑交易的组成部分，其报告和监测制度也因此成为反洗钱工作的有机组成部分，2008年大额现金管理职能正式由货币发行部门转入反洗钱部门。当然以“一法四规”为核心的反洗钱法律法规体系并没有对大额现金交易监测进行具体规定，实际中由于我国现金交易频繁普遍，加之其又难于被有效监测，《现金管理条例》也不能满足新时期监管需要，现金交易潜藏了大量的洗钱风险。为降低现金洗钱风险、打击和预防现金洗钱犯罪，我国反洗钱主管部门组织开展了对大额现金交易的监测试点，目的在于加强现金交易研究，建立大额现金监测制度，出台新的现金管理规定，从而补充、完善我国限制大额现金交易和打击现金洗钱犯罪的经济或非经济手段，建立、健全我国反洗钱法律法规体系。
根据《关于做好2008年反洗钱监管工作指导意见的通知》（银反洗发[2008]1号）的规定，人总行拟定“在重点区域加强对现金使用环境和使用主体的监督管理，促进大额现金存取管理工作有序规范开展的总体思路，制定和实施大额现金存取管理工作方案。配合总行做好制定区域性的大额现金存取管理监督方案的试点工作”。随着2008年9月4日《大额现金管理工作的方案》的推出，人总行正式自2008年10月开始在广州、厦门、义乌、青岛、乌鲁木齐、沈阳、昆明、武汉、临夏、伊犁等十个城市试点开展为期两年的大额现金监测，目的是建立与大额现金报告制度和大额现金客户识别制度相互补充的大额现金监测制度。
2009年10月的《中国2008～2012年反洗钱战略》八个具体目标中规定，“提升反洗钱监管有效性……研究大额现金管理政策，加强大额现金使用情况的监督。加强重点区域现金使用环境和使用主体的监督管理。”2009年《中国反洗钱报告》载，“2009年，人民银行课题组对《现金交易与犯罪关系》进行课题研究，对全国10个试点城市大额现金交易监测数据进行了计量分析”。《反洗钱工作部际联席会议2009年工作重点》要求“加大情报分析工作力度，充分发挥资金监测作用，深入开展洗钱风险课题研究”。苏宁副行长在2010年4月9日的人民银行反洗钱工作会议的讲话中，把现金管理列入2010年工作意见，强调现金管理已成为反洗钱工作机制的一个缺口，要加大督促商业银行现金管理，推进反洗钱“闭环”的形成，现金监管工作得到人民银行的高度重视。
二、大额现金交易试点监测存在的问题
（一）大额现金交易试点监测表现的制度缺陷
1.大额现金监测分析更多依赖于商业银行的分析，人行系统缺乏主动进行分析的机制和方法。
2.大额现金交易监测存在区域局限性，评估可疑时存在偏差，因为洗钱者并不一定只在某一管辖区域（如仅在昆明）洗钱，可能会在不同州市开户和交易。
6.统计报表填报要求存在缺陷。在填表要求中，有“本表按现金存入总金额由大至小排序，按客户进行统计，客户有多个账号填写金额最多的账号”，此要求只把大额现金监管体现在交易金额上，而忽视了账号数量、转账交易等，这可能违背了洗钱行为多账号、多网点、多方式交易的特点，一定程度上会降低大额现金交易监管的效能，也无法达成以客户为报送对象的大额现金监管。
7.依靠手工操作，缺乏规范性系统支持，工作量大，难于对数据进行校验，难于对商业银行数据报送质量进行考核，事后校验与考核费时费力，查询和分析功能不明显，信息利用率低下，反洗钱监管效能不高。
8.反洗钱监测中心分析大额和可疑交易的工作与各地大额现金交易监测工作存在一定重复性，二者目前合作较为有限。
9.各个试点城市彼此缺乏交流协作机制，且目前全国各地大额现金交易监管开展基本上处于各自为政，自我探索阶段。
10.试点期早已结束，大额现金交易试点监测的走向尚未明确，也没有出台更为科学的大额现金监测新制度，以及开发推广全国性的大额现金监测分析系统。
（二）昆明地区大额现金交易试点监测资料报送存在的问题
在对存、取款频率的分析上，缺乏频繁判断标准，实际操作中主观性太大，并且交易频率最多的相当部分笔数为几十次上百次，金额却只有几十万，这样的交易多通过ATM机完成，不能调查资金用途，更不能确定有无洗钱嫌疑（一般而言，洗钱嫌疑也相对较小），同理，那些存取频率在一定量，金额较大且很可能存在洗钱的交易却被遗漏了，这虽然可以通过大额现金金额频率综合频繁存取分析来补充，但大部分个体也已经在金额或频率前十位分析中出现过。
现行监测报告分析未能分清常态客户和异常客户，更多只是分析了常态客户，忽视了对异常或可能异常客户的分析。当然，客观上也缺乏区分常态和非常态的标准，该标准尚未建立，人总行也没有具体规定。
另外，分析所使用的方法过于简单，多出于描述性质，未能很好的结合个案和总量，选取指标适宜进行分析。现行大额现金交易数据分析压力大，未能在大额现金交易数据分析中发现有价值的可疑线索。据人行上海总部边维刚的研究，上海地区反洗钱数据分析压力日益增大，加快智能化的反洗钱数据分析工具开发，提升数据分析水平是上海反洗钱工作面临的急迫问题。当下，昆明和全国其他地区同样面临这个问题，数据分析不到位，就很难在其中发现有价值的可疑交易线索。①
三、对大额现金交易试点监测的简要评析
大额现金的监管有利于商业银行建立大额现金管理制度，有利于商业银行加强对大额现金的重视，也为人民银行反洗钱监管提供了新的途径和抓手。但通过分析以上大额现金交易监测存在的各种问题，大额现金交易监测的总体有效性、规范性还是不够的，大额现金交易监测机制需要获得进一步的完善和发展。
边维刚还提出了金融业反洗钱监管有效性模式，边维刚认为反洗钱监管有效性就是以合理的监管成本实现金融业反洗钱监管收益的最大化，为了达到反洗钱有效监管，要做好三个方面，一是金融机构有效监管，金融机构要加强内控和行为合规建设，提升预防洗钱风险的能力；二是监管部门有效监管，监管部门要推进市场效率，加强金融机构预防和控制洗钱风险的内部治理与内在动力；三是社会环境有效配合。只有三方面的有效协调，才能有效监管金融机构反洗钱工作。从该标准来看，目前三者难于形成合力，人行监管仍然较为粗放，金融机构则应付被动，社会环境尚对洗钱犯罪和洗钱举报缺乏认识，全国大额现金交易的监测尚未达到理想效果。②
四、对改进大额现金交易监测的有关建议
（一）改进人民银行大额现金交易监测报送体系
1.建议尽早发文正式结束试点地区大额现金交易监测工作，以各省、区为单位扩大大额现金交易监测范围，尽快出台新的大额现金交易监测制度文件，使得大额现金交易监测与大额和可疑交易报告有机统一配合。
2．改进大额现金交易监测统计报表体系。（1）增设报表内容，改进报表形式。①增设一定的报送栏目，以便提供更有价值的信息，增设栏目可参照金融机构大额交易报告要素内容，考虑增加账户数、异地交易网点、交易网点数目、人信息、交易对手等信息，强化数据完整性，确保上报要素齐备全面有效；②将现金存、取表合并统计，加入外汇现金的存取统计；③统计应该包含大额现金交易客户转账交易；④增加一定量必要的新报表，逐步完善报表体系；⑤建立新的填报标准，如对大额存取现的金额标准进行再论证，不同经济区域可以有所差别，从而使得填报更具合理性和科学性。（2）加强对商业银行的监督管理。鉴于商业银行上报的报表中存在的诸多问题影响了对相应数据的分类和筛选，影响了对数据的进一步挖掘分析，人民银行要督促各个商业银行改进报表质量，避免发生错误。
人民银行应该结合传统和新型分析方法，结合个案和总量分析，发挥各自优势，分析大额现金交易异常情况，发现可疑交易，做好线索的举报移交工作③。
5.加强研发工作。人民银行总行应该尽快研究并全国推广大额现金交易监测系统，提高数据分析管理能力，改进监测分析资料报送时效性。资料显示，中国人民银行深圳市中心支行虽然未在试点之列，但其早在2008年10月试点开始时就启动了大额现金交易监测工作，并要求开发大额现金交易监测系统，2009年大额现金收支系统上线④，人行鄂尔多斯中心支行也已经成功研发出大额现金交易监测管理系统⑤，此可供作为人总行系统开发的有效参照。新系统应该具备如下特点：系统上报交易要素完整、齐全，能够自动校验数据录入，并对数据质量进行自动考核，能够强有力支持不同方式的查询和进行综合分析，克服手工操作的误差，具有自动识别跟踪和预警异常交易、可疑交易，排除非异常、非可疑交易等等智能化功能⑥，并能根据需要不断进行升级改造。
6.加强各试点城市之间或与现金监管前卫城市反洗钱部门的交流合作，强化信息共享，互换经验，开展研讨，进一步完善大额现金交易监测机制。
7.明确大额现金交易监管部门与中国反洗钱监测分析中心职责，加强协作与交流。人总行应该明确各地方大额现金监测与中国反洗钱监测分析中心的职责划分，避免重复工作，加强合作交流，提高效率，减轻商业银行和人民银行分支机构的工作负担。
8.各地人民银行应该进一步做好贯彻和规范工作。在人民银行总行出台新规定后，各人行分支机构要及时传达，做好贯彻工作。人民银行应该加强职能建设，监测商业银行的大额现金交易，做好分析工作。
（二）限制控制现金交易，鼓励推广非现金交易
人民银行有必要制定现金交易额度，限制个人或单位可开立账户数目，限制对公账户向对私账户转款等等有关规定，限制控制现金交易，鼓励推广非现金结算。
（三）积极利用大额现金交易监测成果，有效加强对商业银行的反洗钱监管
1.非现场监管方面。（1）通过大额现金交易监测报表或报告评价机制，定期对商业银行报送的资料进行评价，敦促商业银行整改在评价中发现的各类问题。（2）高效分析大额现金交易数据，为反洗钱行政调查或现场检查提供异常交易、可疑交易依据。
2．现场监管方面。应该借助大额现金交易监测的结论，适时开展现场监管，检查前调出部分异常交易数据，从而有针对性调阅客户的开销户资料，交易传票，考量银行客户身份识别尽职工作，判断交易可疑程度，考察银行有无按照规定进行报送。另外，可以结合对大额现金交易监测报表或报告评价，检查核实银行机构大额现金检测方面内控制度、职责分工、制度执行等等有关情况。
商业银行要进一步增强反洗钱方面意识和责任感，积极配合推进反洗钱工作，工作中，有少数商业银行反洗钱工作人员对大额现金交易监测不理解，认为工作量太大，容易得罪人，各银行要尽快转变错误观念，杜绝消极应付。
另外，商业银行要杜绝不顾忌反洗钱法律法规，特别是大额现金监测规定，同业竞争客户资源、争抢存款贷款，不能因为追求盈利性而放弃对反洗钱工作应有的义务和职责。
（五）加大对人民银行和商业银行反洗钱人才培养力度
随着未来洗钱活动趋向于科技化、专业化、国际化和规模化，反洗钱工作人员要掌握智能化科技，综合储备银行、证券、保险等多方面知识，以迎接未来反洗钱工作的新挑战，大额现金交易监测也不例外，有必要进一步加大对反洗钱战线人才的培养。
五、结束语
本文的初衷和目的在于以下四个方面：
（一）如何使得大额现金报送更科学、更合理、更具现实意义和可操作性
（二）如何对商业银行报送的资料进行更好的利用和分析，改进分析方法
（三）如何减少商业银行和人民银行报送的不必要负担，提高报送效率和分析质量
（四）进一步加强对商业银行大额现金监测报送资料的评价
如何积极利用大额现金监测加强对商业银行实施反洗钱监管。
附注
①参见边维刚《金融业反洗钱监管有效性研究》.中国金融出版社.2010年1月第1版.P-150.
②参见边维刚《金融业反洗钱监管有效性研究》.中国金融出版社.2010年1月第1版.P-105.
③参见欧阳卫民《大额和可疑资金交易监测分析实务》.法律出版社.2006年.
④参见2011年第10期《反洗钱工作简报》.
⑤参见2010年第23期《反洗钱工作简报》.
参考文献
[1]中国人民银行：《中国2008－2012年反洗钱战略》.中国金融出版社.2009年.
[2]苏宁：《反洗钱法律实用手册》.中国金融出版社.2009年9月.
[3]中国人民银行反洗钱局:《中国反洗钱报告2009》.中国金融出版社.2010年8月.
[4]边维刚：《金融业反洗钱监管有效性研究》.中国金融出版社.2010年1月第1版.
[5]欧阳卫民：《大额和可疑资金交易监测分析实务》.法律出版社.2006年.
2019年业务管理部认真执行总行及支行各项规章制度，紧紧围绕支行年初的工作目标，在业务管理、贷款投放、业务检查、客户经理培训等方面狠下功夫，能够有效完成部门工作，现将业务管理部2019年半年主要工作总结如下：
一、主要经营指标完成情况
（一）贷款情况
截止2019年6月30日，支行贷款余额万元，其中个人贷款万元，较年初上升万元，占比%，个人住房按揭类贷款万元，较年初上升万元；企业贷款万元，较年初上升万元，占比%。
（二）利息收入
截止2019年6月30日，支行各项利息收入万元。
（三）不良贷款
截止2019年6月30日，支行不良贷款余额万元，较年初下降%，不良占比%。
（四）双逾贷款情况
截止2019年6月30日，支行双逾贷款余额万元，较年初下降%，占比%。
二、工作措施及成效
（一）从严管理，确保资产质量
1、严把贷款审查关。一是上报的贷款合法性、合规性进行认真审查，从源头上充分识别客户和业务风险，加大对一线操作人员的指导，对存在较大风险隐患的业务及时进行提示；二是对贷款审查过程中出现的各类问题风险，及时与经办人员沟通，在调动经办行积极性的同时，严格把控风险点，确保贷款质量；三是严格执行国家产业政策和信贷政策，对国家限制和淘汰的行业坚决不予支持。
3.加大检查力度。
在外部检查不断强化的同时，我支行对检查问题严格落实整改，在贷后检查、银保监会检查、稽核检查等检查中，将存在的问题暴露出来，针对问题及时提出整改方案和整改期限，并形成总结规范，对后期工作起到一定的指导作者用。
（三）做好统计分析、沟通协调工作
我部门充分发挥了“上传下达”的作用，多方获取金融政策信息，及时向分支机构传达了上级文件精神和金融政策，确保信贷政策落实到位。做好了资产数据及信贷报表的统计分析工作，为各级领导及时提供了准确、完整的经营参考依据。
（四）做好案件防控、扫黑除恶工作，防范和化解金融风险
1、按季开展案件风险排查，使各项业务经营合规合法，通过排查案件风险工作，进一步提高广大员工的政治、业务素质、道德素养和遵纪守法、防范案件发生的自觉性，进一步完善案件防控实施方案，提高内控和案防制度执行力，扎实推进支行案防工作有效开展，促进支行各项业务安全稳健运行。
2、严格依照总行部署，坚决贯彻金融机构扫黑除恶的各项工作和措施，从人员、业务、客户等维度全面对黑恶势力进行排查。同时做好扫黑除恶的各项宣传工作，切实做好扫黑除恶日报、周报、月报的上报工作，全面防范、根除黑恶势力在我支行的发展空间。
3、巩固治乱象成果，促进合规建设工作。在2018年整治市场乱象和合规建设深化年的基础上，2019年以部门牵头各条线分别负责对可能出现风险隐患的各个环节进行排查，对存在问题进行积极整改。
（五）做好反洗钱工作，严防洗钱风险
（六）做好不良贷款化解工作
支行在2019年不良贷款清降压力巨大，反弹形式不容乐观。在我部门的积极推动下，采取多种措施对企贷中心、个贷中心、消贷中心进行全面排查与督导，确保户户有人抓，高压清收，积极转贷。截至2019年六月末支行全面完成不良贷款清降任务。
双逾贷款管理方面，部门对双逾贷款实行每周监测，及到期贷款预警制度。每季度出对本季度到期贷款进行预警，要求提前着手解决，对已经逾期的到款每周报告解决进度。同时配合个贷、消贷、企贷中心积极进行逾期贷款的化解工作。
三、半年工作完成情况
1、顺利完成了高新支行和锦业支行的合并工作，对贷款账务、系统顺利进行合并，档案资料全部进行规范整理，并高新支行档案中心
2、成立个贷中心，并对个贷中心业务操作进行规范，完善支行个人按揭贷款操作审批流程。
3、个人类及公司类授信业务强化管理。对贷款受理、审批流程，受理半径等进行了严格规范。
第四章现场检查实施
检查组应与被查单位举行进场会谈，会谈由检查组组长主持。会谈内容包括：
（二）听取被查单位的反洗钱工作介绍（被查单位应提供文字材料交检查组归档）。
主查人负责编制《现场检查进驻会谈纪要》（附4），并由检查组组长和被查单位负责人签字确认。
第二十条检查组调阅被查单位会计凭证等资料应填制《现场检查资料调阅清单》（附5）一式两份，由主查人和被查单位负责人签字确认，一份交被查单位，一份由检查组留存。现场检查结束后，检查组应将调阅资料退回被查单位，由主查人和被查单位负责人分别在《现场检查资料调阅清单》上签字确认。
第二十一条检查组进行现场检查时，应对检查工作进行记录，编制《现场检查工作底稿》（附6）。检查组应对所编制的《现场检查工作底稿》的真实性负责。
第二十二条检查组应就检查中发现的问题进行取证。取证材料包括被查单位有关凭证、报表和反洗钱工作档案等原件或复印件。取证时检查组应不少于两人在场，并填写《现场检查取证记录》（附7）。
第二十三条在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，经检查单位行长（主任）或者主管副行长（副主任）批准，检查组可对有关证据材料予以先行登记保存。
登记保存时，检查组需填写《现场检查登记保存证据材料通知书》（附8）一式两份，一份由检查组留存，另一份加盖检查单位行政公章后送被查单位签收。被查单位拒绝签收的，检查组应在《现场检查登记保存证据材料通知书》上注明。对先行登记保存的，检查单位应当在7日内及时作出处理决定。
第二十五条离开被查单位前，检查组应退还全部借阅材料，并与被查单位举行离场会谈，由检查组组长通报检查的有关情况。
第五章现场检查处理
第二十六条检查人员应对《现场检查工作底稿》进行分类整理，拟写现场检查总结，并将现场检查总结和《现场检查工作底稿》一并交主查人审核。
主查人应组织检查人员对有关检查内容进行复核、综合分析，制作《现场检查事实认定书》（附9）。检查组组长应在《现场检查事实认定书》的每一页签字。此项工作应于现场检查离场次日起15个工作日内完成。
第二十七条检查组应将《现场检查事实认定书》发给被查单位。被查单位应在收到之日起5个工作日内，以书面形式对《现场检查事实认定书》所述事实进行确认或提出异议。对《现场检查事实认定书》所述事实没有异议的，被查单位应在每一页加盖行政公章，并由被查单位主要负责人签字确认；有异议的，被查单位应提交说明材料及证据，检查组应予以核实。被查单位超过时限未反馈的，不影响检查单位根据证据对有关事实的认定。
第二十八条在核实现场检查事实并确认检查程序符合法律规定后，检查组应起草《现场检查报告》（附10），报本行（部）行长（主任）或者副行长（副主任）。报告的主要内容包括：
（二）被查单位执行反洗钱规定的基本情况；
（三）被查单位涉嫌违反反洗钱规定的具体情况（所述事实应与《现场检查事实认定书》的内容相一致）；
（四）提出依法应当给予行政处罚、不予行政处罚、移送等情况的建议及其依据；
第二十九条现场检查结束后，对被查单位执行有关反洗钱规定的行为符合法律、行政法规或中国人民银行规章规定的，检查单位应当直接制作《现场检查意见书》（附11），经本行（部）行长（主任）或者副行长（副主任）批准，并加盖本行（部）行政公章后，送交被查单位。
第三十条现场检查结束后，中国人民银行县（市）支行发现被查单位执行有关反洗钱规定的行为不符合法律、行政法规或中国人民银行规章规定的，应将现场检查取得的全部材料报告其上一级分支机构，由上一级分支机构按照有关规定进行后续处理。
第三十一条现场检查结束后，中国人民银行及其地市级以上分支机构根据现场检查情况或者中国人民银行地市级分支机构根据县（市）支行报送的材料，发现金融机构执行有关反洗钱规定的行为不符合法律、行政法规或中国人民银行规章规定的，应先制作《现场检查意见告知书》（附12），经本行（部）行长（主任）或副行长（副主任）批准并加盖本行（部）行政公章后，送交被查单位。
第三十四条中国人民银行及其地市级以上分支机构根据现场检查记录、《现场检查事实认定书》、《现场检查意见书》以及其他证据材料初步认定被查单位执行有关反洗钱规定的行为不符合法律、行政法规或中国人民银行规章规定，且依法拟给予行政处罚的，应当按照《中国人民银行行政处罚程序规定》（中国人民银行令［2001］第3号）对被查单位进行处理。
第三十五条对于检查中发现的涉嫌洗钱犯罪的线索，检查单位应依法移送公安机关。
第六章附则
一、建立健全各岗位职责
今年初，支行按照上级行社文件规定，结全本行实际，针对各岗位的分工，制定出各岗位的职责，签订了责任书，成立各个工作小组，具体了各岗位人员的工作分工与责任，明确了各自的工作，为各项业务的合规操作提供了依据。
二、加强了各项制度的贯彻与执行
今年，我行通过晨会、周会、月例会等形式，学习省联社各项规章制度，传达了上级行社各项文件精神，使每一名临柜人员领会精神，并严格遵照执行。
三、加强业务学习，促进业务发展
四、以优质服务促业务发展
五、杨林市支行反洗钱工作
我行高度重视反洗钱工作，成立了反洗钱工作小组，对单位或个人开立账户仔细核对信息，确保开户资料全规合法。我行还确定行长会计为反洗钱工作第一责任人，对每天的反洗钱信息及时进行上报，确保系统信息的准确。
六、内控制度较好落实
内控制度的落实是衡量一个支行管理的重要指标。我支行从年初开始按照上级行社的各项规定和制度，确保全年经营无事故。
1、我支行严格按照结算原则，恪守信用，履约付款，谁的钱进谁的账。
2、印、证、密、钥分管。我支行严格印、证、密、钥的分管，并得到很好的落实。
3、加强了对账制度的落实。按照上级行社领导和要求我支行组织了全辖对账制度的自查，对与往来单位对账采取记账与对账分离，从制度上保证了往来账务的准确。
4、坚持“一日三碰库”。明确碰库责任人，按规定程序进行一日三碰库，确保现金的安全。
5、坚持查库制度。按规定对临柜人员进行每月四次查库，限定库存限额，保证了支行资金安全。
6、加强业务理论学习。我支行利用周会，学习了省联社下发的内控制度文件，使柜员的案防意识有了很大的提高。
7、踏实工作，履行职责，认真执行《会计法》，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进行审核，加强对业务的监督，规范交接制度，强化会计档案的管理。
8、在安全保卫方面认真执行各项规章制度，按月组织员工安全教育学习，按季进行各项演练，使每位员工将安全牢记在心。
9、按照上级各项检查要求，及时纠正我支行存在的各项问题，加强责任整改。