5、自然月内报销的，如：当年1月20日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的；当月25日之后发生的费用，在次月25日（含）之前未报销，但在费用发生三个自然月内报销的，如：当年1月31日发生的费用，在当年3月31日（含）之前报销的。（2）超过三个自然月，但未超过六个自然月报销的，财务会计在审核时考核报销金额的30%，注明超期报销考核XX元，按费用报销金额70%进行报销，如：当年1月份发生的费用，在当年4月1日（含）至当年6月30日（含）之间报销的。（3）超过六个自然月的不予报销。第十三条如提供虚假发票，由报销人承担由此引发的一切相应处罚责任。第
6、十四条部门经理对部门人员报销费用业务的真实性负责，主管副总对部门经理业务的真实性负责，总经理对副总经理业务的真实性负责。财务审核人员对报销凭证的计算正确性、票据合法性负责。第十五条所有报销单据填写项目应与发票开具内容一致；采购发票附入库单；工程施工发票附工程结算单，工程完工需要附工程竣工验收单；固定资产发票需要附入库、出库单。第十六条票据粘贴需规范、整齐，薄厚一致，票据多时应呈鱼鳞状顺序粘贴，不得超出票据粘贴单或将大量票据重叠粘在一起。对于一年内超过两次粘贴不符合要求的，每次给予考核10元。第十七条票据粘贴应注意不得将抬头、商品名称、金额、日期等重3/5要发票信息粘贴住，否则
8、副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核邮寄费各部门部门负责人副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核固话费、手机费、网络通各部门部门负责人副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核讯费通讯各部门部门负责人副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核小于1000元业务招待费副总经理总经理审批大于各部门部门负责人常务副总经理财务经理财务审核副总经理科技总经理1000元费水电费、办公费等总管理部部门负责人副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核用报采购发票报销入账采购部部门负责人常务副总经理财务审核销审汽车费用（耗油、过路批费、保险费、其他杂费总管理部部门负责人副总经理常务副总经理总经理审批财务经理财务审核流